某地产财务部工作标准5011.docx

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1、财务工作标准结合公司财财务制度及有有关的规定制制度，拟定财财务部各业务务内容的工作作标准，以提提高财务工作作质量。目 录1、 融资工作作的质量体系系及质量标准准2、 税收筹划划的质量体系系及质量标准准3、 财务工作作审核、验收收体系及质量量标准4、 财务工作作业绩评价体体系及质量标标准5、 成本、费费用控制、信信息传递体系系及质量标准准6、 出纳业务务的工作标准准7、 会计业务务的工作标准准8、 销售收款款业务的工作作标准9、 房贷业务务的工作标准准10、 物业、加加油站出纳业业务的工作标标准11、 收据、发发票等票据的的购领存的管管理工作标准准12、 离职审审计的工作标标准13、 预算工工作

2、的组织、汇汇总，分析工工作标准14、 财务、税税务软件管理理的工作标准准15、 有关财财务制度的起起草、调整的的工作标准16、 金库钥钥匙、办公室室钥匙的保管管的工作标准准17、 合同会会签的工作标标准18、 各种证证件保管的工工作标准19、 财务保保密工作20、 印章保保管的工作标标准21、 各类统统计报表的填填制公司工会会账册的登记记，经费的缴缴拨22、 财务涉涉及的其他工工作23、 财务人人员后续教育育24、 内部预预算管理一、 融资工作作的质量体系系及质量标准准融资工作流程：1、 根据各部部门提交的年年度全面预算算，经总理审审批后，财务务部根据年度度全面预算，编编制资金预算算。2、 根

3、据资金金预算中出现现的资金缺口口，盘点可供供抵押或变现现的资产，结结合各银行的的业务情况，筛筛选银行，并并向总经理提提交融资计划划。一般来说说，融资计划划和融资执行行工作，应在在出现资金缺缺口前三个月月进行。3、 经总经理理审核、批复复的融资计划划书，提交董董事会进行审审议，审议通通过后，开始始实施。4、 在融资计计划书中应着着重分析各银银行的政策与与我公司的实实际之间存在在的差异，作作出融资时间间、融资额、拟拟抵押资产情情况、融资费费用、融资风风险、风险规规避措施、执执行中需提供供的资源和高高管层应提供供的支持。5、 贷款批复复后，应办理理抵押、评估估、公证、保保险等手续，由由此发生的费费用

4、的审批，手手续的办理。6、 资料归档档：贷款办理理完毕，应将将借款合同、抵抵押合同、评评估报告、公公证书原件交交存企管部存存档，财务部部只保存以上上贷款资料的的复印件。7、 进行融资资工作的分析析、总结。质量标准：1、 预计融资资额与实际融融资额的差额额在20之之内（国家宏宏观调控的影影响出外）。2、 预计的贷贷款利率与实实际执行的贷贷款利率差额额保持在5之内。3、 预计的融融资周期（时时限）在一个个月之内（遇遇银行机构调调整、程序调调整、企业抵抵押资产出现现问题出外）。4、 预计融资资费用与实际际发生额的偏偏差保持在110之内。5、 贷款申请请资料的期后后归档工作，必必须有纸质档档案和电子版

5、版的档案。保保管期间为33年，贷款归归还撤押的工工作，应有纸纸质的记录。6、 每次贷款款必须有贷款款的期后分析析、总结，在在分析、总结结报告中应有有费用、成本本、融资计划划与实际的差差异分析，融融资工作质量量自评。并将将该报告提交交总经理签约约后归档。融资工作的质量量记录：1、资资金预算表22、融资计划划书3、融资资资料清单44、融资分析析报告。二、 税收筹划划的质量体系系及质量标准准税收筹划流程：1、 每年初财财务部根据当当年的开发情情况，结合上上年度的开发发情况，按照照当期税法的的规定，与各各部门充分沟沟通，作出全全年的税收筹筹划方案，在在过程中根据据企业的经营营情况和管理理结构进行调调整

6、。2、 该税收筹筹划方案，除除财务部外，每每个部门仅能能看到该部门门所涉及的筹筹划业务，与与其他部门不不予共享，财财务人员只针针对自己所经经手的帐套执执行筹划方案案，并不予其其他财务人员员共享所有的的筹划信息，涉涉及到筹划业业务的部门，单单独在该筹划划方案中签字字确认。3、 整个筹划划方案最终由由总经理、分分管财务的总总经理助理、董董事长签批后后付诸实施。4、 在筹划方方案中应载明明筹划对整个个项目利润的的累积影响额额，节税总额额，可能的政政策风险。5、 对税收筹筹划中遇到的的政策变化，应应及时寻找对对策。6、 半年、年年终应对税负负水平作出综综合评价，并并在半年报和和年报中体现现。7、 税收

7、分析析报告。在该该报告中，应应反映税收筹筹划方案的执执行情况的对对比分析。8、 将载有主主管会计、财财务经理、财财务总监签名名的税收分析析报告报呈总总经理助理（分分管财务）、总总经理。工作标准：1、 按照税法法的要求申请请的免税、退退税、抵减方方案，1000执行率，零零风险。2、 规避税负负的风险为550。三、 财务工作作审核、验收收体系及质量量标准审核、验收流程程：1、 日常业务务方面：每日日对资金日报报表的审核，核核对资金的使使用情况，并并且大额款项项（3万元以以上）支付，必必须审核合同同，每次付款款前，由主管管会计审核票票据的有效性性、合法性、合合同约定的付付款条款。财财务经理负责责合同

8、会签的的审核、把关关。在大额款款项支付前，财财务总监复合合合同会签明明细表中的有有关内容。每每笔资金的支支付，在业务务把关方面，财财务实行三级级审核，确保保资金的安全全性。2、 财务报告告：每月末至至下月10日日前，主管会会计与财务总总监就当月账账册中的特殊殊业务进行当当面交流，形形成书面的交交流记录，处处理帐务，结结帐，并出具具书面的财务务报告。财务务报告包括：资产负债表表、损益表、资资金预算表、全全面预算分析析表、财务分分析报告。在在完成融资的的当月，应有有融资分析报报告。半年度度、年度上报报预算调整建建议书、税收收筹划建议书书。完税情况况说明。税收收筹划执行情情况报告。3、 涉及资产产采

9、购、存货货采购业务，必必须有出库单单，必须有相相关部门的对对应台帐、对对料单等。4、 验收财务务档案的管理理工作，进行行纳税自查，各各项指标的横横、纵向对比比分析。工作标准：1、 满足公司司对财务业务务的要求，与与公司整体和和谐发展。2、 通过验收收，控制工作作中存在的漏漏洞，对工作作流程不断改改进，及时督督导下属的工工作，做到防防患于未然，工工作具有一定定的前瞻性。四、 财务工作作业绩评价体体系及质量标标准财务工作业绩评评价的流程：1、 每月末至至下月10日日前，针对工工作验收、抽抽查中发现的的问题，与每每个工作人员员面谈，并行行成书面记录录，双方在记记录中签字确确认，在下一一月工作验收收中

10、对比以下下，有无问题题重复出现。2、 工作验收收的尺度：从从工作量方面面看，主要为为月度工作计计划中所列内内容；从工作作质量方面看看，主要依据据为质量标准准中界定的尺尺度。3、 每月的业业绩评价，整整改措施，形形成汇编文件件，对工作进进行该进，内内部互相交流流、监督，上上下之间可以以互相监督，形形成良性循环环体系，坚持持内部管理方方面公开、公公正、民主。4、 12个月月的业绩评价价汇编，即形形成全年的业业绩评价记录录。质量标准：1、 坚持持续续性、透明、公公开。2、 在相互监监督中将工作作按照计划保保质保量完成成，养成良好好的工作习惯惯，通过这种种方式，提高高执行力。3、 严格贯彻彻自主管理，

11、加加强每个人自自主管理的积积极性，提倡倡鼓励、激励励，减少正面面批评的负面面影响。附表：业绩评价价表、业绩评评价对照表五、 成本、费费用控制、信信息传递体系系及质量标准准成本、费用控制制、信息传递递流程：1、 成本、费费用控制，坚坚持以预算为为依据，差旅旅费、业务招招待费、托儿儿费、职工餐餐以相关制度度中明确的标标准为依据，其其余的费用以以预算额度为为标准，各部部门在报销前前，都应由预预算统计员核核对额度，传传递到财务报报销。2、 工程成本本以合同值、成成本管理部的的核批为依据据。3、 财务出于于税收筹划考考虑，对成本本进行的调整整，由成本管管理部和财务务部同时做好好质量记录，累累计值，调整整

12、的幅度、调调整内容双方方都由相关记记录。4、 涉及成本本费用支出的的信息，由成成本管理部转转至主管会计计处，主管会会计核实无误误后，应立即即转财务总监监，不得先付付款，后提报报信息，发现现信息传递不不及时，影响响公司业务，或或引发内部各各部门误解的的，发现一次次在月度绩效效考核中扣22分。5、 涉及存货货的采购支出出，必须有四四方对料单作作依据，在提提供不出四方方对料单的情情况下，财务务一律不予支支付款项。6、 工程项目目的结算工作作，必须有外外部审计部门门出具的审计计报告或成本本管理部出具具的总经理签签批的结算单单为依据，否否则不予支付付款项。质量标准：1、 以上列举举的事项、手手续必须严格

13、格执行，出现现一次不按程程序付款，事事后没有补办办手续的行为为，在当月月月度绩效考核核中，所有的的经办人均扣扣2分，重复复出现相同的的问题，加扣扣2分，并在在部门内提出出批评。2、 每月末应应形成完整的的工作记录，作作为月度验收收的内容之一一。六、 出纳业务务工作标准（一）收款款业务：业务务内容包括现现金的收取和和转账（转账账业务包括：支票、汇票票、电（信）汇汇、承兑汇票票等）收取等等。工作标准：1、现金的的收取：（1）面额额50元（含含）以上的，要要求验钞机过过两遍（不同同面）、手工工点一遍，其其余面额的可可以只过验钞钞机；（2）单种种面额凑足1100张的，捆捆扎存放；（3）若收收款时需要开

14、开具收据（或或发票），应应先收取款项项后开具收据据；（4）款项项收取后，应应在收据或发发票的记账联联上加盖款款已收；（5）收取取款金额应与与收据或发票票一致，出现现差错由出纳纳承担；（6）收取取时认真验钞钞，收取假钞钞的，由收取取人承担；（7）金额额较大时（一一次收取超过过10万元现现金），可真真接送存银行行；（8）收取取的款项，客客户直接存到到公司的对公公账户或对个个人的账户，出出纳均需承担担款项的安全全、真实；2、转账收收取：（1）收取取的转账支票票、汇票等票票据，应首先先验票据的真真实性，必须须核对日期、用用途、大小写写金额等的正正确有效；（2）收到到票据后，应应先将大小写写、日期、用用

15、途、收款人人、密码等信信息填写齐全全；（3）背书书需要填写和和加盖印签正正确；（4）票据据须及时送存存银行，不允允许出现过期期现象；上午午收取的支票票，必须当日日送存银行；下午收取的的支票，最晚晚次日上午送送存银行。（5）收取取款项时，若若需要开具收收据或发票，应应在票据填写写完整无误收收取后，开具具收据或发票票；（6）收取取的转账支票票，若是购房房款，应是在在款项到账后后出具收据或或发票；其他他往来款，可可在收取时出出具收据；及及时跟踪款项项的到账的情情况，若出现现退票情况，必必须第一时间间通知领导及及业务单位，并并到银行取回回票据以备换换取；（7）收取取的银行承兑兑汇票，必须须在备查簿登登

16、记，保证在在到期日及时时送存银行；（二）付款款业务：现金金付款、转账账付款1、现金付付款：（1）按公公司财务制度度的规定，执执行现金的付付款手续、额额度；（2）严禁禁控制现金的的支付项目；（3）付款款后应在付款款单据上加盖盖付讫章。2、转账付付款：（1）按票票据填写要求求填写；（2）要求求收款应在票票据领用登记记簿及票据存存根上签字；（3）款项项支付后，应应要单据上加加盖付讫章；（三）现金金盘点、转账账支票管理、银银行存款对账账 1、现现金盘点 （11）现金业务务要做到日清清月结；及时时处理当日的的现金业务； （22）付现的付付款业务均须须执行公司的的报销流程，严严禁白条抵库库； （33）严格

17、控制制现金的日库库存，当日收收取的现金除除因银行下班班等原因无法法送存银行的的，收取的现现金必须保存存于金库的保保险柜内，由由于未存放于于金库所造成成的一切后果果均由出纳承承担；上午收收取的超万元元的现金必须须当日送存银银行； （44）保险柜加加锁后必须乱乱密码； （55）每周至少少自我盘点现现金一次，每每月盘点一次次现金并形成成书面的盘点点记录，由主主管会计监督督盘点并签字字。 （66）盘点时查查出的长短款款均需详细记记录，并需要要查明原因，长长款严禁私自自取走；短款款严禁私自垫垫款。无法查查明原因的，需需报经公司批批准后方可处处理。 （77）因工作需需要而存放于于个人存折上上的款项，除除公

18、司特别按按排外，必须须及时转存于于公司的对公公账户上。 （88）盘点表应应妥善保管。 （99）现金的存存取，严格按按公司有关财财务规定，保保证安全。 2、转转账支票的管管理； （11）从银行购购买的支票，必必须建立领用用登记备查簿簿，详细记录录支票的领、用用（领款人签签字）、存及及作废等情况况； （22）领用回来来的支票，属属于密码支票票的，禁止提提前将支票密密码填写上；非密码支票票，严禁提前前将印签加盖盖；密码与支支票要求分开开保管； （33）下班后，支支票必需存放放于保险柜； （44）及时清查查库存支票，禁禁止出现支票票不够用的现现象；3、银行行存款对账 （11）每月至少少一次编制银银行存

19、款余额额调节表，并并由主管会计计签字； （22）及时追查查未达账项，对对于超出支票票使用期限而而未出账的业业务，及时调调整账务； （33）对于长期期的未达账项项（超过一个个月）的，应应及时上报财财务负责人，做做出适的处理理； （44）银行未达达账余额调节节表、银行对对账单应妥善善保管。 （55）合理调度度各银行的资资金余额，保保证公司正常常业务的开展展。 （66）每月100日前从银行行取回银行对对账单并编制制完成调节表表。 （四四）票据的填填写要求，包包括：收据、发发票的填写，银银行转账票据据的填写要求求 1、银银行转账票据据的填写要求求 （11）银行转账账支票，填写写时要项必须须填写齐全，要

20、要项包括日期期、收款人、大大小写金额、用用途、密码等等；并加盖印印鉴； （22）不填写空空头支票；不不填写错误的的支票； （33）电信汇、银银行汇票等业业务，应提前前准备好申请请票据，并核核对对收款人人、银行账号号、开户等资资料，提前填填写齐全，禁禁止到银行柜柜台填写单据据； 2、收收据、发票的的填写要求 （11）准确按使使用的用途使使用收据或发发票，禁止混混用； （22）收据或发发票上的内容容填写齐全，包包括日期、用用途、付款人人、收款人（或或开票人）、金金额等项目。 （33）票据要连连号使用，严严禁断号使用用。 （44）票据上要要加盖财务专专用章或有效效的印章。 （五五）报销付款款业务 1

21、、单单据的审核 （11）、审核付付款单据的签签字完整性，是是否按公司的的报销流程进进行了签字； （22）、审核收收据或发票的的真实性和有有效性； （33）、核对附附件金额、内内容是否一致致； （44）、核对发发票或收据要要项填写的完完整性。 若存存在以上问题题，应要求经经办人员予以以完善，若不不能完善，不不予办理付款款业务。 2、付付款报销： （11）严格按公公司规定支付付现金或转账账； （22）原则按公公司规定的时时间报销；借借款业务可不不受此规定； （33）付款时及及时，核对单单据无误后，立立即予以付款款，严禁拖拉拉。 （44）在报销日日前，需了解解各部门有无无大额的现金金付款业务，应应备

22、足现金，保保证报销日的的现金报销业业务需要，禁禁止出现现金金不足（除股股东需要大额额现金外）。 （六六）资金日报报 1、随随时掌握各银银行账户的资资金余额，保保证资金的需需示； 2、每每日4点455分前将资金金日报上报相相关领导，除除特殊情况，可可于次日上午午9时前上报报； 3、资资金日报务必必准确、及时时，以收付实实现制记载和和反映；已知知次日的大额额（50万元元以上）收付付要求在表格格上予以反映映。要保证1100%正确确。 4、资资金日报要求求反映出昨日日余额、本日日收款、本日日付款、本日日余额等信息息。 5、资资金日报用EEXCEL表表格制作，务务必加密码，要要求一个月更更换一次密码码。

23、（七）、个个人往来款的的清理1、每月115号左右，将将上月结存未未销账的个人人借款进行统统计，随时掌掌握个人借款款情况，并负负责告知借款款人借款金额额，提醒还款款；2、控制个个人借款，原原则上是前账账不清、后账账不借。3、超过一一个月未归还还或销账的个个人借款，在在催办无效后后，及时通知知财务负责人人予以处理。4、按月编编报股东借款款明细表并上上报。七、 会计业务务的工作标准准1、记账凭凭证的填制和和财务软件的的录入 （11）科目使用用正确，前后后期业务的会会计处理原则则一致；（2）摘摘要表述清楚楚，能说明业业务的具体内内容，达到阅阅读摘要就可可以基本了解解业务的内容容；（3）附附件完整，所所

24、有会计凭证证的处理均需需要附原始凭凭证（或说明明），说明业业务的内容、期期间等信息。 （44）会计凭证证的要素完整整：凭证号、日日期、附件数数量、结算方方式、项目等等均要齐全。 （55）按权责发发生制确定业业务所属期间间，计入相关关的期间内。 （66）处理业务务符合公司财财务制度的规规定。（7）折旧费费、待摊费、递递延资产、低低值易耗品、福福利费、工会会经费、教育育经费的计提提摊销；必须须达到准确率率100%；对收入、成本本、费用、税税金的结转。对对于损益类的的结转做到准准确及时，将将税负控制在在常规范围内内，按月分摊摊税金，减少少因税金分布布不均而被税税务局抽查的的机率； （88）记账凭证证

25、录入完毕后后，及时将记记账凭证打印印并与原始单单据进行粘贴贴。2、凭证的审审核 （1）复复核会计科目目、会计期间间录入的正确确性； （2）复复核摘要录入入的准确、恰恰当； （3）复复核附件与会会计凭证的业业务内容、金金额的一致； （4）复复核项目、结结算方式等会会计凭证要素素录入的完整整性。 （5）复复核原始凭证证的签字完整整、原始单据据的完整、正正确等。3、财务报报销的审核 （1）付付款审批流程程符合公司的的报销制度；签字手续是是否完备。 （2）复复核原始单据据的有效、完完整； （3）严严格按公司的的费用报销标标准审核单据据； （4）对对单据的审核核，一般单据据可即时签字字；重要单据据或需要

26、请示示的费用，22天内审核完完毕； （5）对对工程拔付款款，单笔业务务，一天内审审核完毕，集集中拔付款项项（月度拔款款），两天内内审核完毕。 （6）妥妥善保管拔款款会签单。4、账务处理：（1）严格按会会计制度的要要求进行账务务处理；（2）会计账簿簿的设置合理理、有效；（3）掌握各科科目的业务处处理情况；（4）根据业务务调整，及时时调整账务处处理；（5）指导出纳纳进行相关会会计业务的处处理；监督检检查出纳的工工作。（6）每月底盘盘点出纳的现现金，核对银银行未达账面面调节表。（7）财务报报表、财务分分析报告，每每月8号前上上报：5、月末结帐（1）按公司会会计制度的要要求准时结账账；（2）结账前核核

27、对总账与分分类账是否相相符；（3）结账后，核核对有关损益益类科目的余余额是否为00；（4）按时出具具财务报表，并并做出报表分分析。6、凭证装订（1）清点凭证证的数量、顺顺序，并与会会计账套核对对一致；（2）分册装订订，保持每本本的厚度基本本一致；按装装订凭证的要要求进行装订订。（3）装订后，保保证不掉页、不不掉附件；（4）编号。按按凭证封面所所列内容填写写完整，主要要包括所属期期间，凭证号号数，顺序号号等。7、会计档案管管理。（1） 按年度度清理、整理理会计档案；（2） 对有关关业务进行归归档整理： 会计账册：按按年度、分册册进行装订，并并粘贴封面； 年度纳税资料料：装订成册册并粘贴封面面；

28、会计凭证：按按月分类排列列有序； 有关的合同、协协议或装订成成册或分楼装装入档案盒内内，并在档案案盒上作编号号说明。 其他资料：如如公司变更、税税务变更、税税务文书、批批复、稽查报报告等文件，应应分类登记，并并装订成册保保存。 若公司设立档档案室，上一一年度的会计计资料需归档档处理。 （3）在相关关会计账簿上上粘贴印花税税。8、资产盘点点（1）根据账面面资料，统计计出公司的账账面资产； （2）严严格按资产的的管理制度进进行资产的购购置，监督资资产的登记、领领用等工作9、对外提供供财务报表（1） 对外提提供的会计报报表需要经相相关领导的批批准；（2） 经批准准填报的各种种报表要数据据准确；（3）

29、 对重要要报表的提供供如资质升级级、企业排名名等重要信息息，要妥善处处理。保证对对外提供数据据的有效。（4） 财务报报表及时上报报，每月8号号前上报财务务报表、财务务分析报告、预预算分析报告告等。（5） 对分析析报告及往来来明细表数据据准确率达995%以上。10、税务方方面 （1） 了解、掌握握行业税收政政策、税负标标准；控制公公司的税负标标准； （2） 每月按时报报税，保证税税金核算准确确无误，无漏漏报； （3） 根据公司实实际情况，结结合国家相关关政策，提出出税收筹划的的建议； （4） 根据经批准准的税收筹划划方案，组织织方案的实施施，按国家会会计、税收等等制度的要求求，进行相关关业务的处

30、理理。完善相关关的合同、决决算报告、发发票等原始资资料。 111、库存商品品的核对。与供应商的的核对；次月月月初与供应应商核对上月月所购进的材材料的数量、单单价（比对合合同或协议）、金金额，对应付付、实付、欠欠付的款项进进行登记核对对；每月与工程程部、成本管管理部、施工工队的核对；次月月初与与工程部、成成本管理部、施施工队核对上上月所购进材材料的数量、单单价、金额，对对应收、实收收、未收的款款项进行登记记核对。每月与买受受方的核对。 12、有有关出库材料料的管理 1、建立立材料的出入入库台账； 2、房地地产公司，定定期收集、保保管四方对料料单； 3、付款款时，核对对对料单、收料料单，保证数数据

31、准确一致致； 4、登记记付款台账。八、 销售收款款业务的工作作标准1、收取购购房款的业务务 （1）购购房款的收取取，原则上要要求到到收款款台收款；若若在销售淡季季，可在接销销售部通知后后到收款台收收取，到岗要要及时，不允允许出现售部部打电话催第第二遍的情况况。若在销售售旺季，需要要要收款台定定点。 （2）收收款时应分辨辨客户是交的的何种款项：严格按公司司的规定的单单据的使用。分分清是开具销销售公司、房房地产公司、物物业公司及有有线台等收据据，不出现差差错。 （3）及及时将收款信信息登记销售售软件，当日日业务当日登登记。 （4）销销售软件的操操作严格按操操作规定。 （5）在在客户交款时时，数额较

32、大大时（单笔110万元以上上），应向企企管部申请车车辆和客户一一起到银行清清点现金；如如客户所带的的为支票，则则应先给客户户开具收条，待待确定该款项项到达本公司司帐户后，方方可给给客户户开具收据；如客户所带带的为信用卡卡或借记卡，在在POS机刷刷卡后，交客客户签字确认认，并开具相相应的收据。 （6）当当销售部通知知有客户需要要退款的时候候，应让销售售部人员或需需要退款的客客户出具退房房审批单后，核核实程序及签签字无误方能能退款。换房房流程参照先先退房再购新新房的流程执执行。 （7）房房款收取时，参参照上述收款款的有关规定定进行款项的的收取。 2、购房房款项的交接接 （1）除特特殊情况外，每每天

33、16点之之前应将当日日的所有收入入及支出汇集集成表格的形形式上报至财财务总监、财财务经理、主主管会计及房房地产出纳处处。每天166点以后发生生的收入及支支出在第二天天出纳日报表表中体现。（2）客户所所交款项是二二期或三期商商品房的定金金、首付款或或所有房款，应应先在明源销销售软件中输输入相应的款款项并开具恒恒方盛房产经经纪的收据，待待该商品房首首付款（有贷贷款的情况）或或全部款项（无无贷款的情况况）结清时，收收回原恒方盛盛房产经纪的的收据，转开开银盛泰房地地产有限公司司的机开收据据。有贷款的的房屋在收到到银行开具的的回单时，开开具银盛泰房房地产有限公公司的机开收收据。待确认认所有房款结结清无误

34、时，开开具银盛泰房房地产有限公公司的机开发发票。（3）每天44：30分前前，收费员将将当日所收取取的车库款、储储藏室款及有有线电视初装装费交予房地地产出纳处，与与收费员结清清本日收款金金额，收回相相关单据，确确认收款的准准确性及机开开收据、发票票的准确性,检查收据及及发票是否有有断号的现金金，如发现及及时找出原因因，解决问题题；保证正确确无误，若有有问题，当日日查清。 （4）房房地产出纳在在交接过程中中需查看金额额是否与会签签单相符、收收据及发票开开具是否准确确无误、是否否连号；同时时，需要由收收费员将销售售软件内的当当日收款情况况打印出来进进行核对。 （5）销销售公司会计计每周至少一一次根据

35、销售售软件的收款款信息与收款款收据及银行行存款进行核核对，保证收收款的准确无无误。（6）房地产产出纳，收到到房款后出纳纳负责将房款款信息及时录录入到相关台台账中，做到到账账相符，以以便备查；建建立二期居民民、网点销售售台账、附属属用房销售台台账、契税、登登记费台账，内内容包括序号号、房号、业业主姓名、房房屋确权面积积、销售单价价、房款总额额、定金我、首首付款、贷款款等内容，保保证信息的完完整、准确、无无误；每155天补登一次次台账；九、 房贷工作作的工作标准准（一） 对外服服务工作1、 与银银行方面：（1）准确领领略各个银行行的政策及收收费标准，及及时与银行的的信贷专员沟沟通，根据不不同的客户

36、处处理临时出现现的各种问题题，顺利协助助客户办理贷贷款。（2）及时与与客户经理沟沟通，在短期期内取得审批批。客户签约约7日内催办办贷款，银行行审批大概33-5天 2、 与与房产局方面面：（1）在银行行审批后及时时将客户的卷卷宗送至房产产处，先将购购房合同备案案，然后及时时将卷宗送到到收件处交与与房产审批处处审批，然后后取得回执，在在取得回执55个工作日后后打出客户的的抵押权证，并并于当天将该该证送至银行行，及时要求求银行放款。（2）银行审审批当日送至至房产处，审审批后尽量当当天放款。（二）对内的工工作1、 与与销售部：（1）、与销销售部置业顾顾问定期沟通通，每周至少少2次，及时时将客户反馈馈的

37、按揭信息息记录下来，针针对不同客户户的不同情况况做出质量记记录，为下一一步顺利开展展业务打好基基础； （2）置置业顾问首次次接待有效客客户时，协助助讲解按揭需需提供的各项项材料及证件件，在客户缴缴纳足首付款款后及时提供供开发商应提提供的材料，如如首付款复印印件、图纸、借借款合同等，并并跟银行现场场联系或约定定时间办理按按揭业务。 （3）当当客户贷款已已放款，当日日口头通知置置业顾问，由由置业顾问通通知客户交付付房屋以及办办理其他业务务。若遇到个个别客户在约约定时间内不不配合办理贷贷款业务，应应主动提醒客客户办理按揭揭的时间，若若客户恶意不不办理，及时时向领导反映映，并向销售售部出示信息息联络单

38、，由由其协助催促促客户办理。2、 与与财务部：（1）、收收费员收取客客户的定金时时，当日将信信息反馈给房房贷专员，及及时沟通信息息。（2）收费费员收取客户户首期款后，立立即通知房贷贷专员，房贷贷专员复印首首付款收据。（3）房贷贷员在获取客客户贷款放款款后，从银行行取得的回单单及时交与收收费员，由其其开出收据，将将收据与回单单一同交与房房地产出纳员员。 （4）房房贷专员将每每日放款情况况及时同出纳纳员先进行口口头沟通，然然后与实际单单据相比对，确确保资金无误误。房贷专员员在客户放贷贷后当天将客客户姓名告知知房地产出纳纳，由出纳最最迟在第二天天上午确认贷贷款是否到账账后，出纳将将信息告知收收费员，

39、由收收费员将房贷贷机开收据、发发票一并开出出后当日下午午与房地产出出纳交接；（5）房贷贷专员每日做做出房贷日报报表，及时将将房贷的情况况向财务经理理、财务总监监、总经理助助理、总经理理上报。3、 与与企管部（1）按公司司制度使用公公章，安排车车辆等。最大大限度节约成成本。 （三）、房房贷的其他工工作：（1）根据公公司制定的相相关流程，保保管客户签订订的购房合同同，项目结束束后，将全部部购房合同转转给合同管理理员。（2）与按揭揭有关的业务务，及时准确确的登记销售售软件，一般般要求当日的的业务当日录录，特殊情况况可次日补录录。（3）每月88号向财务总总监提报各个个银行的放款款总金额。十、 物业公司

40、司、加油站出出纳业务特别别要求1、对物业业公司收费员员的监控 （1）每每天下午4点点钟收取核对对物业公司收收费员的现金金和凭证。每每天上午100点之前收取取加油站的现现金。在与收收费员核对无无误后作书面面交接纪录。每每月末与收费费员做出的本本月合计数据据进行核对，无无误后归拢做做各公司收入入报表交主管管会计。（2）物业业出纳监督检检查收费员开开出的收据、发发票。核打用用完的收据，并并集中交到主主管会计处核核销、以旧换换新，并做好好领用记录。（3）每月末末（28日）盘盘点加油站的的实物数是否否账实相符并并做出盘点表表上报。（4）物业出出纳建立并登登记物业公司司一、二、三三期项目收、付付款台帐，确

41、确保收费信息息的准确。 （5）物物业出纳每月月10日前核核对物业公司司经营发展部部提交的输入入数据，并签签字确认，做做为行政管理理部进行绩效效考核的依据据。 （6）物业出出纳每季末110号前 ，将将公司帐面未未核销的借款款信息准确及及时提供给财财务总监，以以便主管会计计、财务总监监集中处理帐帐务。（7）物业出出纳 每月55日前与预算算员核对上月月预算支出情情况，并将核核对无误后的的数据交由主主管会计。保管物业公司和和加油站的法法人章。（8）物业业出纳保管车车库充电系统统清零卡，使使用时经领导导批准。十一、 收据、发发票等票据的的购领存的管管理1、 收据的管管理：（1）收据据的购领存均均应建立领

42、用用登记簿，记记录领用、库库存情况；（2）印制制收据，需经经公司批准，未未获批准，禁禁止私自印制制；（3）印制制的收据应编编号；（4）机打打的收据，可可以无编号；存根联要妥妥善保管，按按会计月份，将将存根联装订订成册保管，并并由会计予以以核对。装订订封面上要注注明使用期间间、份数，开开具的金额，装装订人等内容容。2、发票的的管理（1）发票票的购领存均均应建立领用用登记簿，记记录领用、库库存情况；（2）严格格发票管理的的要求使用发发票；（3）发票票填写正确无无误，一本发发票不允许出出现3张以上上的填错；十二、 预算工工作的组织、汇汇总，分析。 （1）按按公司预算工工作的实际情情况，适时提提出预算

43、调整整意见；调整整预算编制说说明等相关制制度规定。 （2）汇汇总各部门的的预算，做出出资金预算（年年度）； （3）每每月按时督促促各部门上报报预算，进行行预算分析；每月12号号前上报预算算分析。 （4）根根据预算的执执行情况，适适时提意召开开预算调整会会。十三、 离职审审计（1） 按审计计程序，在总总经理批准下下进行审计工工作；（2） 审计时时由账务审计计为起点进行行以经济责任任审计为主的的审计；（3） 审计时时可以采用盘盘点、抽查、询询问、走访等等程序，并形形成书面记录录（4） 审计时时严守机密（5） 审计完完毕形成书面面的审计报告告，并签字。（6） 根据公公司的规定，审审计报告仅提提供给相

44、关人人员。十四、 财务、税税务软件的管管理（1）、保保管财务软件件的服务器、系系统管理员的的密码，严禁禁泄露；（2）根根据书面的授授权对相关操操作人员的权权限进行划分分；（3）数数据保证每周周在不同的电电脑上备份一一次；每月将将数据刻录光光盘备份；每每年将数据刻刻录两张光盘盘备份。 （44）有关软件件操作的指导导； （55）进行软件件的有关维护护，保证软件件在正常情况况下的正常运运转； （66）有关软件件供应方的软软件升级、培培训、操作等等方面的咨询询。十五、 财务务制度，财财务档案保管管制度、电电算化管理制制度票据据管理制度的的调整方案等等制度的起草草、调整 （1） 根据公司发发展的需要或或

45、公司的有关关要求，适时时调整或提出出各项制度； （2） 所起草的制制度，应在充充份调研的基基础上，切实实结合公司的的实际情况，具具备可操作性性； （3） 所起草的制制度，应充份份征求各方面面的意见；以以保证制度的的适用性和可可操作性。 （4） 按公司文件件管理规定，经经领导签署并并下发相关制制度。十六、 金库钥钥匙、办公室室钥匙的保管管（1） 对金库库、办公室钥钥匙进行登记记备案；（2） 每日上上班时开金库库门，下班时时关金库门；（3） 人员离离职，办公室室钥匙收回；（4） 领用办办公室钥匙需需要登记。（5） 严禁私私配钥匙，一一经发现，严严肃处理。十七、 合同会会签（1） 流流转到财务部部的合同，一一般合同，两两日内会签完完毕；重要合合同，当日会会签完毕。（2） 合合同的会签，要要关注：合同同签订双方单单位是否合理理；合同约定定的付款方式式、付款进度度是否合理；合同约定的的结算方式是是否合理（3） 会会签的合同及及时登录台账账；（4） 收收回会签的合合同，及时将将合同号登入入台账；（5） 付付款时，逐笔笔登记台账；（6） 登登记台账的要要求：有会签签合同的时间间，经办人，业业务单位，合合同内容，总总价及价格标标准，付款方方式等内容。（7）