企业融资尽职调查提纲.docx

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1、企业融资尽职调查提纲2002年12月一、 企业概况1、 注册情况（1） 企业名称（2） 法人代表（3） 注册时间（4） 注册地址（5） 注册资金（6） 主营与兼营（7） 所有制类型u 国有企业u 集体企业u 私营企业u 中外合资企业u 外资独资2、 股权构造及主管单位（1） 股权构造（2） 股东背景（3） 主管单位u 政府u 院校u 协会或行会u 无主管单位3、 企业文化（1） 经营宗旨企业的价值观（2） 企业目标u 我们的企业现在是什么?u 我们企业未来的目标是什么?u 我们将做什么?(3)经营理念u 企业遵照的开展思路u 企业采用的经营模式u 企业准备到达的经营目标4、 企业资质及奖项情况

2、(1) 企业：高新技术企业证书、火炬技术企业证书等等。(2) 技术：获得的国家级、部级等各种奖励证书、技术评定证书等。(3) 产品或效劳：所获得的特许证书、资质认证等。5、 企业信用（1） 银行信用：u 有无不良贷款记录u 银行信用等级(2)商业信用:与合作单位开展业务中，有无不良信用记录。二、 产品、效劳及技术1、 产品与效劳（1） 提供的产品或效劳是什么？u 目前提供的产品效劳：主要、次要u 过去三年提供的产品效劳u 未来三年方案提供的产品效劳（2） 产品与效劳的独特性u 独特性的内容 功能扩展 性能提高 质量提升 过程便捷 资源独占u 独特性的独特程度 革命性产品 创新产品 换代产品 功

3、能改进产品u 独特性的竞争优势 有明显的竞争优势 有一定的竞争优势 无竞争优势3产品及效劳的对象u 产品及效劳的直接对象u 产品的上下游产品效劳u 相配套的产品效劳u 产品效劳的对象对于其适用性的评价（4） 产品及效劳的成熟度u 设计筹划阶段u 试制效劳系统建立阶段u 中试试运行阶段u 大规模生产稳定运行阶段（5） 产品及效劳的使用特性u 消耗品/耐用品u 必需品/奢侈品u 可替代品/不可替代品(6)产品及效劳的生命周期u 行业内平均的寿命周期u 行业新产品推出的周期(7)产品及效劳的特批许可情况u 国家专控产品u 平安产品u 环保审批u 特许效劳(8) 产品及效劳获得荣誉及论证情况2、 技术

4、（1） 核心技术的内容与形式u 配方u 工艺u 设备(2)核心技术的先进性u 世界首创u 国际先进u 国内先进(3)核心技术的知识产权u 专利技术u 专有技术u 合作开发技术u 引进技术(4)核心技术的可控程度u 对核心人员的依赖性u 技术骨干的稳定性：是否持有公司股份、主要技术人员待遇、对公司的满意度。u 法律保障：合同、契约等法律保障u 技术的保密性：保密的制度与措施（6） 技术优势的可持续性u 技术门槛可模仿性 技术开发的本钱和条件 技术开发的周期 技术开发人员的素质要求u 持续创新能力 研发人员:技术带头人及技术骨干 研发条件：资金、场地、设备 研发方案三、 市场分析1、 产业分析（1

5、） 企业所处的行业（2） 行业的规模和增长率（3） 行业的成熟度u 初始阶段u 扩张阶段u 稳定阶段u 下降阶段(4)经济环境对行业开展的影响(5)政策法规对行业开展的影响2、 目标市场（1） 企业的目标市场（2） 目标市场的规模和变化趋势3、 市场竞争（1） 产品竞争u 同类产品竞争u 替代品竞争u 新产品竞争(2)同业竞争(企业间)u 目标市场的占有率u 谁是主要竞争对手u 你们在什么方面有竞争?u 你们之间的区别在哪里?u 新的竞争对手进入市场的障碍是什么?四、 商业模式1、 产品的市场定位及市场形象（1） 目标客户群（2） 产品形象2、 产品的销售模式（1） 分销体系u 直销u 代理制

6、u 分公司办事处u 子公司u 特许经营（2） 销售方式u 专卖店u 商场专柜u 上门推销3、 促销手段（1） 广告宣传（2） 促销活动（3） 专业渠道（4） 政府推广4、 收入来源（1） 产品销售收入（2） 效劳收入5、 竞争优势（1） 产品优势u 成效优势u 质量优势u 价格优势u 品牌优势u 使用便利(2)销售优势u 销售网络优势u 供货能力优势u 促销手段优势u 售货效劳优势u 信誉保证优势五、 开展规划1、 产品开展规划（1） 产品改进方案（2） 新产品研发方案（3） 品牌提升方案2、 市场扩张规划（1） 扩大销售收入（2） 提高市场占有率（3） 增加利润3、 开展规划保障（1） 购置

7、生产设备（2） 加强研发能力（3） 扩大营销网络（4） 广告宣传（5） 扩大人力资源六、 融资方案1、 融资总额（1） 权益性资本及股权构造设计（2） 债务性资本2、 资金投向（1） 投资工程（2） 投资方案3、 效益预测(1) 现有经营局部效益预测(2) 拟建工程效益预测(3) 综合效益预测4、 投资收益分析（1） 投资收益预测（2） 资本增值和变现的途径（3） 工程分拆上市（4） 股权转让七、 财务分析1、 财务状况资产负债表（1） 资产状况u 流动资产u 固定资产u 长期资产u 无形资产(2)负债状况u 长期借款u 短期借款u 其他负债(3)所有者权益状况u 实收资本u 资本公积u 盈余

8、公积u 未分配利润2、 经营成果利润表及利润分配表3、 现金流量状况现金流量表4、 财务分析（1） 资金构造资金来源分析u 主要结论u 主要指标 资金总额(负债总额+所有者权益合计) 自有资本构成比率 流动负债构成比率 长期负债构成比率(2)资产构造(资金占用)分析u 主要结论u 主要指标 流动资产构成比率 速动资产构成比率 销售债权对盘存资产比率 固定资产与所有者权益比率 固定资产净值率(3)偿债能力分析u 主要结论u 主要指标 资产负债率 所有者权益负债率 流动比率 速动比率 已获利息倍数(4)营运效率分析u 主要结论u 主要指标 流动资产周转率 存货周转率 应收帐款周转率 总资产周转率(

9、5)盈利能力分析u 主要结论u 主要指标 净资产收益率 销售净利率 营业利润率 本钱费用率 权益乘数(6)现金流量分析u 主要结论u 主要指标 销售净现率 总资产净现率 现金负债总额比 到期债务清偿率 现金流动负债比率5、 企业价值评估（1） 企业有形资产价值（2） 企业无形资产价值（3） 企业核心资产价值八、 组织及管理1、 组织架构（1） 公司与业务部门的组织构造图（2） 公司上下级关系描述（3） 子公司所有权、控股、参股企业的所有权比例2、 管理团队（1） 高管团队u 高管组成： 总经理(CEO) 副总经理、财务总监、总工程师、市场总监u 评价指标： 一般指标：姓名、职务、性别、年龄、学

10、历、学位、专业、职称、职业培训、专长 专业指标： 本岗位工作开场时间 主要工作经历 本岗位工作任职时间及经历 主要业绩 薪酬：股权、工薪与雇佣合约、其他福利 与本企业的契约关系：固定、合同. 个人信誉：有无某种称号、是否被解聘、是否涉嫌经济刑事等法律问题 在外兼职情况（2） 技术核心团队u 核心技术人员u 重要技术人员u 评价指标 一般指标：姓名、职务、性别、年龄、学历、学位、专业、职称、职业培训、专长 专业指标 技术掌握程度 薪酬：股权、工资、其他 与本企业的关系：专职、参谋、协作、兼职、其他 与本企业的契约关系：合同、固定、临时 技术类相关奖项：专利、创造 本技术领域工作经历：拥有何种核心技术、参与研发的工程名称及结论 在同行的地位：院士、协会行会职务。3、 开放性u 是否同意被替代及条件u 是否接纳新成员及条件u 是否愿意承受新的管理模式u 鼓励机制u 根本制度 人事制度 鼓励奖惩制度 保密制度4、 新股东要求（1） 对新股东数量的要求（2） 对新股东类型的要求（3） 对新股东持股比例的要求5、 董事会（1） 董事会组成及要求（2） 对董事会作用的限制