2022年2022年临朐财政支出绩效评价报告 .pdf

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1、临朐县财政支出绩效评价报告项目名称临朐县九山镇乡村连片治理工程项目项目单位临朐县九山镇人民政府主管部门临朐县九山镇人民政府评价类型：事前评价事中评价事后评价评价方式：部门（单位）绩效自评财政部门组织评价评价机构：中介机构部门（单位）评价组联合评价组2016 年 11 月 25 日临朐县财政局（制）名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 11 页 - - - - - - - - - 一、项目基本概况项目负责人李斌联系电话05363681108 地址临朐县九山镇政府邮

2、编262608 项目起止时间2015 年 5 月2015 年 9 月计划安排资金（万元）1995.07 实际到位资金（万元）1861.13 其中：省财政800 其中：省财政800 市财政500 市财政500 县财政500 县财政300 镇财政110.39 镇财政249.13 村自筹 （含以劳折资）84.68 村自筹12 实际支出（万元）1861.13 二、项目绩效情况评价指标指标分值评价得分一级二级三级100 96 项目前期工作1. 项目库建设（1 分）1 1 2. 项目可行性研究报告（2 分）2 2 3. 项目初步设计或实施方案（2 分）2 2 项目组织4. 制度建设（6 分）6 6 5.

3、档案资料管理（2分）2 1.5 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 11 页 - - - - - - - - - 6. 项目公示（2 分）2 2 项目实施7. 建设内容完成（10分）10 10 8. 项目完成质量（10分）10 9 9. 项目验收（5 分）5 5 10.工程运行管护（ 5分）5 4 资金使用11.资金落实（10 分）10 10 12.实际支出（10 分）10 10 13.会计信息质量（ 5分）5 4 14.财务管理制度执行（ 5分）5 4.5

4、实施效果15.经济效益（10 分）10 10 16.生态效益（5 分）5 5 17.社会效益（10分）10 10 综合得分96 评价等次优秀三、评价人员名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 11 页 - - - - - - - - - 姓名职称/ 职务单位签字王元豹监督处书记县财政局张明综改办主任县财政局马丽华注册会计师潍坊力元事务所颜君婷助理潍坊力元事务所填报人（签字）： 马丽华 2016年 11 月 25 日评价组组长（签字）：王元豹 2016年 11 月

5、25 日评价部门（盖章）：临朐县财政局 2016年 11 月 25 日四、评价报告文字部分（一）项目基本概况1、项目立项（1）项目的实施依据： 根据山东省财政厅 关于对 2015年全省一事一议财政奖补“乡村连片治理”试点申报项目批准立项的通知 （山东省财政厅（2015）鲁财农改便函3号文件），明确了 2015 年度临朐县九山镇乡村连片治理工程建设项目。（2）涉及范围：项目区位于九山镇大花龙潭、涝坡河、名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 11 页 - - - -

6、 - - - - - 土崮堆、兴华、白沙、西岸头、草沟、北牛寨、南牛寨共9个行政村。项目总投资18611290.35 元，其中：村集体投入资金 120000 元，镇财政自筹资金2491260.35 元，县财政预算资金 300 万元，市财政预算资金500 万元，省财政奖补资金 800 万元。项目法人为临朐县九山镇人民政府。项目采取公开招投标，中标单位为山东龙翔园林工程有限公司。主要建设内容：砼硬化道路136603 ，沥青道路3046 ，安装砼路缘石 14924 m ，铺设人行道3150 平方米，管道排水设施4139m ，河道整修 46032 ，浆砌石排水沟1185m ，砼板排水沟 10342 m

7、 ， 浆砌石 7162 ， 河岸护栏 1691m ， 河坝砌石 6560m ，修复栏杆505 m，安装路灯294 盏，栽植樱花、紫叶梨、金叶女贞、小黄杨、冬青、小龙柏等绿化树种绿化苗木103807棵，景石安装1030T，新建文化墙1910 m ，喷涂墙面116059，绘制文化墙2150 ，新建文化广场9 处。（3）项目监理单位： 山东东海华圣建设项目管理有限公司。（4）项目跟踪审计单位： 山东红旗工程项目管理有限公司（5）用途及绩效目标： 项目建成后使九山镇农村公益事业发展落后的状况有较大改变，全镇大部分自然村村内道路基本实现硬化， 村内排水畅通无内涝，村容村貌有较大改观，村内文化体育基础设施

8、得到较大改善，社会事业明显进步，推动农村物质文明、精神文明和生态文明上新台阶。2、项目执行（1）项目的进展及目标、计划调整情况名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 11 页 - - - - - - - - - 2015 年 6 月 12 日开标，确定施工单位，陆续展开施工，该项目现在已全面完工，并与2015 年 10 月 25 日由建设单位临朐县九山镇人民政府组织相关单位对该工程进行竣工验收。（2）绩效总体目标和阶段性绩效目标的完成情况临朐县九山镇乡村连片治理工

9、程项目绩效总体目标和阶段性绩效目标基本完成。（3）投资及完成情况项目总投资1861.13 万元，其中省投资800 万元，市投资 500 万元，县财政配套300 万元，镇自筹资金249.13 万，村自筹 12 万元。到目前，已全部完成投资， 累计支出 1861.13万元。（4）资金管理情况项目强化资金管理措施，构筑多层监管防线，切实提高资金使用效益，确保乡村连片治理工程项目有序进行。一是财政资金严格实行县级报帐提款制。县财政部门设专户、专账、专人，实行“三专”管理，确保专款专用。县财政部门对上级拨付的奖补资金，严格支出审核，严格报账管理。各级财政奖补资金、筹资筹劳资金、村集体投入资金等全部纳入专

10、户管理，实行县级报账提款，确保资金使用规范合理。项目规划设计费、招标代理费、监理费由九山镇财政承担，审计费用由县财政承担。县经管部门承担一事一议筹劳及相关资金的会计核算等管理责任。对项目资金，按照工程进度拨款，保证了资金专款专用。对工程招投标、合同协议、工程预决算、监理报告等与报帐提款匹配的资料收集名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 11 页 - - - - - - - - - 完备。基本做到资金来源渠道清、会计核算清、 支出范围清、进出物资材料清、往来款项清

11、；在资金拨付上，坚持按工程进度拨款，严格开支手续，做到有监理部门意见、有工程验收单、有验收人员签字、有施工单位负责人签字、有项目负责人审核、有财政部门领导审批意见。二是足额落实配套资金和自筹资金。将县级配套资金列入县级财政支出预算，创新管理机制， 将镇、村自筹资金全部纳入县级专帐统一管理，按报帐提款办法处理。三是建立资金审计制度。项目完成后，委托审计中介机构，对资金筹集情况、 到位情况、 拨付情况、使用管理情况等，全方位进行跟踪审计，并出具审计报告。（5）项目管理制度及执行情况一是加强组织领导， 完善工作机制。 健全组织保障网络，成立由县长任组长的”乡村连片治理”工作领导小组，负责整个项目的组

12、织、协调工作，积极协调农业、林业、水利、国土、规划等有关部门，多渠道整合各项相关涉农资金，重点投入到连片治理项目涉及的村，确保各项帮扶能够形成合力，发挥整体效益；领导小组办公室设在县财政局，负责项目的日常督导、检查。县财政局承担县级财务会计、报账管理、质量监管、项目建设前中后录像和档案管理等责任。经管部门承担对各村的一事一议筹劳及相关资金的会计核算等管理责任。九山镇承担现场打造责任，成立由党委书记任第一组长、镇长任组长，分管政府副镇长和副科级领导任副组长，相关包片领导、财政、经管、水利、规划、环卫和相关行政村负责人组成的连片治理工作领导小组（领导小组设立文件见附件） ，协调连片治理工作的实施。

13、设立由镇财政名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 7 页，共 11 页 - - - - - - - - - 所、经管站、水利站、规划办、环卫所牵头的办公室，各部门明确责任分工，连片治理工作领导小组办公室认真编制工作计划，按时上报，认真实施；完善相应工作制度，协调相关部门形成整体合力；积极筹措落实本级配套资金并确保到位；配合省、市、区对连片治理区域的检查、督办、考核。领导小组下设办公室于镇财政所，陈兴生同志兼任办公室主任。镇政府相关业务部门抽调精兵强将组成专门的工作组，在镇乡

14、村连片治理办公室的统一组织协调下，抓具体工作的落实和指导。项目设计的9 个村承担工程实施主体责任，分别成立工作小组，具体负责项目的施工管理和质量监督。二是建立健全一事一议民主议事机制。一事一议建设项目所需劳动力由村支两委负责筹集，遵循村民自愿、民主决策、量力而行，规范议事程序，坚持民主表决，正确引导农民出劳，实施过程和结果接受群众全程监督。不得超出规定范围向农民筹劳，不得以行政命令方式下达筹劳任务，不得强行以资代劳。三是建立健全监管制度。1、建立健全公示制度。一事一议财政奖补项目建设的内容、筹劳的数量、镇政府调拨的奖补物资数量及使用情况、群众自愿以资代劳的资金、预决算结果等要纳入村务公开内容，

15、及时向村民公示。2、加强监督检查，建立通报制度。一事一议的全过程要接受县经管部门的监督，确保程序规范。镇纪工委、乡村连片治理领导小组办公室、财政所、环卫、规划等要联合采取定期与随机抽查相结合的方式，对一事一议财政奖补项目申报、实施进度及奖补物资的使用进行检查。对上报项目不力，项目实施进名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 8 页，共 11 页 - - - - - - - - - 度较慢、 截留挪用奖补物资的情况要进行通报，并责令纠正，追回物资，同时，按照有关规定，追究相关当

16、事人和责任人的责任。四是建立健全伤残救助措施。在项目实施过程中将工伤事故纳入应急救援之列。一是出台实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目伤残救助管理办法，界定工伤事故范围、工伤认定、工伤责任、工伤补助标准等；二是制定工伤事故应急救援预案，做到一旦工伤事故发生，能及时实施有序的救援，使群众的生命财产损失减少到最低程度。五是建立档案管理制度。镇政府要建立一事一议奖补项目档案或数据库，将村民一事一议筹劳的会议记录、村民签字、筹劳项目方案、预（决）算、奖补项目的申请表、项目竣工验收报告等相关原始材料分别由村、镇政府、县汇总归档，实行档案化管理。六是建立公益事业建设占地协调机制。村组实施公益事业建设占

17、地，由镇政府积极组织协调，由受益村组内部在充分协商的基础上自行调节解决。七是要加强施工安全管理。坚持“安全第一、 预防为主”的安全生产方针。镇政府要加强村民的安全教育培训，加强管理，规范操作，确保在安全的前提下进行施工。八是推进村级公益设施管护体制改革。按照“谁受益、谁所有、谁养护”的原则，一事一议财政奖补形成的资产所有权，归项目议事主体所有，并承担项目的日常管理养护责任。九是严明政策纪律。镇政府、村要严格执行相关政策规名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 9 页，共 11

18、 页 - - - - - - - - - 定，最大限度发挥一事一议财政奖补物资的引导作用，规范管理和及时调拨财政奖补资金，确保农民群众直接受益。严禁以行政命令方式下达筹劳任务。不得因一事一议加重农民负担或产生新的镇村债务，不得将一事一议财政奖补项目变成上级立项、农民配套的钓鱼工程，不得将一事一议财政奖补项目变成劳民伤财的形象工程。不得平调、挪用筹集的资金、劳务及物资。对违反政策规定，发生严重问题，造成不良影响的，要依照相关规定追究责任。（二）项目绩效及评价结论通过认真细致的准备、实施和分析，本乡村连片治理工程项目绩效评价工作取得较好成效。一是形成较为科学、全面的乡村连片治理绩效评价指标体系表。

19、体系表全面评价了项目在资金使用和工程管理方面的实施情况，对经济、社会和生态方面影响的效益情况，各项指标权重设定基本正确反映了指标内容对整个项目绩效的影响程度，具有一定可操作性和可重复评价性。二是为乡村连片治理项目优质高效开展提供了参考借鉴。本次绩效评价不仅分析评价了项目财政资金支出效益情况，而且为科学使用评价结果，指导今后项目更好开展提供了参考，有利于进一步规范资金管理使用，加强建设管理薄弱环节，落实资金问效机制，促进高标准农田建设项目持续健康发展。三是为更好地开展财政支出绩效评价工作积累了经验。本次绩效评价工作是一次有益探索，熟悉了评价工作的方式方法和程序要求，为更好地开展并督促地方财政部门

20、和项目主管部门开展绩效评价工作提供了样本，积累了经验。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 10 页，共 11 页 - - - - - - - - - 经过对该项目的综合评价，项目绩效评价得分为96 分，评定等次为优秀。（三）存在问题通过此次绩效评价发现的问题：一是档案资料归档不及时全面；二是部分路面不平整；三是项目建设未落实管护主体。（四）相关意见与建议对绩效评价发现的问题，工程方面的问题应抓紧协调，进行整改。分析存在问题的原因，搞好检查及整改。财务管理方面的问题县财政局、项目单位联合召开资金整改会议，集中办公， 集中处理账务， 达到整改要求。 并在以后项目中，完善报账申请及审批，明确责任落实严格按照上级有关财务规定拨付资金，费用制度以及文件规定及时入账，按照相关会计制度和有关规定建立健全会计账簿。二 O一六年十一月名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 11 页，共 11 页 - - - - - - - - -