贸易公司银行存款制度.doc

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精品文档 仅供参考 学习与交流贸易公司银行存款管理制度【精品文档】第 3 页银行存款管理制度第一条银行账户管理1、公司总部山谷蓝与泰科曼公司分别设统一账户管理。2、维修公司单独设账号。3、已注册为子公司的办事处，设立子公司账户。4、除已设为子公司的办事处，其他办事处一律不得以办事处名义私自设立结算账户。第二条支票、汇款、汇票管理1、支票由出纳统一保管，出纳须建立支票登记簿，记录支票领购情况及使用情况。2、出纳在签发支票时必须有申请人的借款申请单或已从对方单位取得的发票，并经审批手续审批。支票领用人必须在支票登记簿及支票存根上签字，且在支票登记簿及支票存根上签字的必须是本公司人员。申请人报销时将经签字的发票和支票存根一并交与财务部，报销后出纳在支票登记簿上注销。3、出纳填写支票时必须认真填写支票日期、金额、用途等信息。支票必须填写抬头，不允许开具空抬头支票。4、支票的使用期限为10天，因故不用或作废时必须将原支票交回财务销账或更换，因故不用的支票申请人不得私自改作他用。5、出纳人员必须按规定填制或取得银行收付款结算单据，交与会计据以进行银行存款的收付核算。6、异地的业务结算可以采用电汇的形式，或由办理业务人员持汇票至异地办理结算业务。需采用汇款或汇票方式的，申请人应注明客户名称、开户银行和银行账号。