光伏发电工程项目可行性研究报告（代商业计划书）.doc

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1、1光伏发电工程项目光伏发电工程项目可可 行行 性性 研研 究究 报报 告告编制单位：编制单位：云南省小微企业联合会昭通分会北京智博睿信息咨询有限公司2可行性研究报告大纲（具体可根据客户要求进行调整）第一章 光伏发电工程项目总论1.1 光伏发电工程项目概况1.1.1 光伏发电工程项目名称1.1.2 光伏发电工程项目建设单位1.1.3 光伏发电工程项目拟建设地点1.1.4 光伏发电工程项目建设内容与规模1.1.5 光伏发电工程项目性质1.1.6 光伏发电工程项目总投资及资金筹措1.1.7 光伏发电工程项目建设期1.2 光伏发电工程项目编制依据和原则1.2.1 光伏发电工程项目编辑依据1.2.2 光

2、伏发电工程项目编制原则1.3 光伏发电工程项目主要技术经济指标1.4 光伏发电工程项目可行性研究结论第二章 光伏发电工程项目背景及必要性分析2.1 光伏发电工程项目背景2.1.1 光伏发电工程项目产品背景2.1.2 光伏发电工程项目提出理由2.2 光伏发电工程项目必要性2.2.1 光伏发电工程项目是国家战略意义的需要北京智博睿信息咨询有限公司32.2.2 光伏发电工程项目是企业获得可持续发展、增强市场竞争力的需要2.2.3 光伏发电工程项目是当地人民脱贫致富和增加就业的需要第三章 光伏发电工程项目市场分析与预测3.1 产品市场现状3.3 市场形势分析预测3.4 行业未来发展前景分析第四章 光伏

3、发电工程项目建设规模与产品方案4.1 光伏发电工程项目建设规模4.2 光伏发电工程项目产品方案4.3 光伏发电工程项目设计产能及产值预测第五章 光伏发电工程项目选址及建设条件5.1 光伏发电工程项目选址5.1.1 光伏发电工程项目建设地点5.1.2 光伏发电工程项目用地性质及权属5.1.3 土地现状5.1.4 光伏发电工程项目选址意见5.2 光伏发电工程项目建设条件分析北京智博睿信息咨询有限公司45.2.1 交通、能源供应条件5.2.2 政策及用工条件5.2.3 施工条件5.2.4 公用设施条件5.3 原材料及燃动力供应5.3.1 原材料5.3.2 燃动力供应第六章 技术方案、设备方案与工程方

4、案6.1 项目技术方案6.1.1 项目工艺设计原则6.1.2 生产工艺6.2 设备方案6.2.1 主要设备选型的原则6.2.2 主要生产设备6.2.3 设备配置方案6.2.4 设备采购方式6.3 工程方案6.3.1 工程设计原则6.3.2 光伏发电工程项目主要建、构筑物工程方案6.3.3 建筑功能布局6.3.4 建筑结构北京智博睿信息咨询有限公司5第七章 总图运输与公用辅助工程7.1 总图布置7.1.1 总平面布置原则7.1.2 总平面布置7.1.3 竖向布置7.1.4 规划用地规模与建设指标7.2 给排水系统7.2.1 给水情况7.2.2 排水情况7.3 供电系统7.4 空调采暖7.5 通风

5、采光系统7.6 总图运输第八章 资源利用与节能措施8.1 资源利用分析8.1.1 土地资源利用分析8.1.2 水资源利用分析8.1.3 电能源利用分析8.2 能耗指标及分析8.3 节能措施分析北京智博睿信息咨询有限公司68.3.1 土地资源节约措施8.3.2 水资源节约措施8.3.3 电能源节约措施第九章 生态与环境影响分析9.1 项目自然环境9.1.1 基本概况9.1.2 气候特点9.1.3 矿产资源9.2 社会环境现状9.2.1 行政划区及人口构成9.2.2 经济建设9.3 项目主要污染物及污染源分析9.3.1 施工期9.3.2 使用期9.4 拟采取的环境保护标准9.4.1 国家环保法律法

6、规9.4.2 地方环保法律法规9.4.3 技术规范9.5 环境保护措施9.5.1 施工期污染减缓措施9.5.2 使用期污染减缓措施北京智博睿信息咨询有限公司79.5.3 其它污染控制和环境管理措施9.6 环境影响结论第十章 光伏发电工程项目劳动安全卫生及消防10.1 劳动保护与安全卫生10.1.1 安全防护10.1.2 劳动保护10.1.3 安全卫生10.2 消防10.2.1 建筑防火设计依据10.2.2 总面积布置与建筑消防设计10.2.3 消防给水及灭火设备10.2.4 消防电气10.3 地震安全第十一章 组织机构与人力资源配置11.1 组织机构11.1.1 组织机构设置因素分析11.1.

7、2 项目组织管理模式11.1.3 组织机构图11.2 人员配置11.2.1 人力资源配置因素分析北京智博睿信息咨询有限公司811.2.2 生产班制11.2.3 劳动定员表 11-1 劳动定员一览表11.2.4 职工工资及福利成本分析表 11-2 工资及福利估算表11.3 人员来源与培训第十二章 光伏发电工程项目招投标方式及内容第十三章 光伏发电工程项目实施进度方案13.1 光伏发电工程项目工程总进度13.2 光伏发电工程项目实施进度表第十四章 投资估算与资金筹措14.1 投资估算依据14.2 光伏发电工程项目总投资估算表 14-1 光伏发电工程项目总投资估算表单位：万元14.3 建设投资估算表

8、 14-2 建设投资估算表单位：万元14.4 基础建设投资估算表 14-3 基建总投资估算表单位：万元14.5 设备投资估算北京智博睿信息咨询有限公司9表 14-4 设备总投资估算单位：万元14.6 流动资金估算表 14-5 计算期内流动资金估算表单位：万元14.7 资金筹措14.8 资产形成第十五章 财务分析15.1 基础数据与参数选取15.2 营业收入、经营税金及附加估算表 15-1 营业收入、营业税金及附加估算表单位：万元15.3 总成本费用估算表 15-2 总成本费用估算表单位：万元15.4 利润、利润分配及纳税总额预测表 15-3 利润、利润分配及纳税总额估算表单位：万元15.5 现

9、金流量预测表 15-4 现金流量表单位:万元15.6 赢利能力分析15.6.1 动态盈利能力分析16.6.2 静态盈利能力分析15.7 盈亏平衡分析15.8 财务评价表 15-5 财务指标汇总表北京智博睿信息咨询有限公司10第十六章 光伏发电工程项目风险分析16.1 风险影响因素16.1.1 可能面临的风险因素16.1.2 主要风险因素识别16.2 风险影响程度及规避措施16.2.1 风险影响程度评价16.2.2 风险规避措施第十七章 结论与建议北京智博睿信息咨询有限公司11第二章第二章 项目背景及必要性分析项目背景及必要性分析2.12.1 项目建设背景项目建设背景2.1.12.1.1 项目发

10、展背景介绍项目发展背景介绍2.1.22.1.2 行业发展前景行业发展前景 2.22.2 项目必要性项目必要性2.2.12.2.1 符合产业结构调整与增长方式转变的发展要要符合产业结构调整与增长方式转变的发展要要2.2.22.2.2 项目产品是可持续发展、提高产品竞争能力的需要项目产品是可持续发展、提高产品竞争能力的需要2.2.32.2.3 企业自主创新的需要企业自主创新的需要 2.2.42.2.4 项目是加快发展战略性新兴产业的政策需要项目是加快发展战略性新兴产业的政策需要 2.2.52.2.5 项目是当地人民脱贫致富和增加就业的需要项目是当地人民脱贫致富和增加就业的需要北京智博睿信息咨询有限

11、公司12第三章第三章 项目市场分析与预测项目市场分析与预测3.1 国外供需现状及市场分析国外供需现状及市场分析3.1.1 世界的供需现状世界的供需现状3.1.2 世界消费现状及市场分析世界消费现状及市场分析3.2 国内市场预测国内市场预测3.2.1 国内市场供应现状及预测国内市场供应现状及预测3.2.2 光伏发电工程需求量预测及分析光伏发电工程需求量预测及分析北京智博睿信息咨询有限公司13第四章第四章 建设规模与产品方案建设规模与产品方案4.14.1 建设规模建设规模4.24.2 产品方案产品方案4.34.3 光伏发电工程产量及产值预测光伏发电工程产量及产值预测北京智博睿信息咨询有限公司14第

12、五章第五章 项目选址及建设条件项目选址及建设条件5.15.1 项目选址项目选址5.1.15.1.1 项目建设地点项目建设地点5.1.25.1.2 项目用地性质项目用地性质及面积及面积5.1.35.1.3 土地现状土地现状5.1.45.1.4 项目选址意见项目选址意见5.25.2 建设条件分析建设条件分析5.2.15.2.1 交通、能源供应条件交通、能源供应条件5.2.25.2.2 政策及用工条件政策及用工条件5.2.35.2.3 施工条件施工条件5.2.45.2.4 公用设施条件公用设施条件 5.2.55.2.5 项目建设的有利条件项目建设的有利条件 北京智博睿信息咨询有限公司15第六章第六章

13、 原辅材料及燃料、动力供应原辅材料及燃料、动力供应6.16.1 原辅材料供应原辅材料供应6.26.2 燃动力供应燃动力供应北京智博睿信息咨询有限公司16第七章第七章 技术与设备方案技术与设备方案7.17.1 技术方案技术方案7.1.17.1.1 技术方案选择的基本原则技术方案选择的基本原则1、先进性，本项目采用技术接近国际先进水平或者国内领先水平。2、适用性，采用技术应与可能得到设备、员工素质和管理水平及环境保护要求相适应。3、可靠性，采用技术和设备应经过生产、运行的检验，并有良好可靠记录。4、安全性，本项目采用技术，在正常使用中应确保安全生产运行。5、经济合理性，采用设备先进使用、安全可靠的

14、，应着重分析采用技术是否经济合理，是否有利于节约投资和降低成本，提高综合经济效益。7.1.27.1.2 技术来源技术来源北京智博睿信息咨询有限公司177.1.37.1.3 生产工艺流程生产工艺流程7.27.2 设备方案设备方案7.2.17.2.1 主要设备选型的原则主要设备选型的原则工艺设备质量和性能的状况直接关系到生产能力、产品质量、原料消耗、水、电消耗等方面，购置设备的费用在建厂投资成本和生产成本中占有相当的比重，因此工艺设备的选型不仅要满足产品加工工艺技术的要求，而且要达到优质、高产、低消耗的经济效益，实现项目投资的目的。因此，本项目设备选型应考虑以下因素：1、技术先进：自制设备具有二十

15、一世纪初国内先进水平，选择自动化程度高、加工精度高的机械设备和控制装置。2、主要设备方案与拟定建设规模和生产工艺相适应，设备加工强度和精度应最大限度满足产品的生产要求。3、设备之间应相互配套，与生产工艺流程相适应，设备联动应保证产品技术指标合格。4、设备质量、性能成熟，并经过较长时间的生产实践检验，为国际国内通用设备，技术依托条件好。5、设备在保证性能的前提下，力求经济合理，利于降低材耗、能耗，易于维护保养，运行成本相对较低。北京智博睿信息咨询有限公司187.2.27.2.2 设备配置方案设备配置方案7.37.3 设备招标采购方式设备招标采购方式7.3.17.3.1 基本原则基本原则根据中华人

16、民共和国招标投标法的要求，为确保项目建设的质量，缩短工期，节省投资。防范和化解工程建设中的违规、违法行为。保护国家利益，本项目建设的各主要环境应通过招标方式进行。根据本项目的具体情况，招标工作应遵循以下原则：1、公开原则。工程项目招标应具有高的透明度，实现招标信息，招标程序公开。2、公平原则。应给予所有投标人平等的机会，使其享有同等的权利，并履行共同的义务。3、公正原则。评标时应按事先公布的标准对待所有的投标人。4、诚实信用原则。招标人应以诚实、守信的态度行合权利，履行义务，以维护招投标双方的利益平衡，以及自身利益与社会利益的平衡。5、独立原则。招标人应是独立的法人，在招标过程中应自主决策，不

17、受任何外界因素的干扰。6、接受行政监督原则。遵守有关法律法规以及有关规定，接受有关行政监督部门依法实施的监督。7.3.27.3.2 招标程序招标程序根据有关规定，项目工程招标应按下列程序进行：1、建设单位向招标主管部门提出招标申请，经批准后，编制招北京智博睿信息咨询有限公司19标文件。或委托经建设行政主管部门指挥准的具有相应资质的招标代理机构办理。2、发布招标广告或招标通知书。3、对招标企业进行资格审查，组织投标企业勘察施工现场。4、编制标底。委托招标代理机构招标时，审定标底。5、工程开标。由招标单位支持，在招标管理部门的监督下进行。当众启封标书，宣布标价，公开标底，进行评标、决标。6、签订标

18、包合同，中标企业确定后，由招标单位发出经招标管理部门签订的中标通知书，招、投标双方在一个月内签订承发包合同，并经招标管理机构审定。7.3.37.3.3 对招标单位的要求对招标单位的要求1、对中标的工程施工、工程监理以及安装单位，其项目负责人、技术负责人通讯标书中各专业技术负责人必须亲自到现场，原则上不得中途换人，如确实需要换人，必须征得甲方同意，且一旦甲方发现所换人员不称职，中标单位必须立即撤换，如由于换人而引起质量、延误工期、增加造价等问题，应由乙方负全责。2、本项目不接受联合投标，不允许中标人向他人转让中标项目，也不允许将中标的项目分解后向他人转让。3、对设备、材料名称、型号、规格、生产厂

19、家的产品供货，未经甲方同意不得变更。北京智博睿信息咨询有限公司20第八章第八章 工程方案与总图运输工程方案与总图运输8.18.1 工程方案工程方案8.1.18.1.1 工程工程设计原则设计原则1、建筑设计在符合国家有关规定的前提下，本着满足工艺生产和现代化管理的要求，保证产品质量，保证安全生产，改善劳动条件，保护环境的同时尽可能作到安全适用、经济合理、技术先进、美观大方、文明生产的需要。2、根据工艺生产的要求和厂区总平面布置的需要，厂房及仓库采用轻钢结构，独立基础；其他建筑采用砖混或框架结构。3、车间生产类别为丙类，耐火等级为一级，通道及疏散口均符合防火规范要求。4、坚持高起点、专业化的生产方

20、针，通过引进世界先进设备和工艺，把公司建成在技术和管理方面具有世界先进水平的产品生产示范基地。5、工厂设计要做到减少对生态环境的破坏，注重消防，职业安全卫生，节能和合理用能。8.1.28.1.2 建筑设计建筑设计8.1.38.1.3 结构选型结构选型8.1.48.1.4 主要建、构筑物工程方案主要建、构筑物工程方案8.1.58.1.5 建筑功能布局建筑功能布局北京智博睿信息咨询有限公司218.1.68.1.6 建筑结构建筑结构8.28.2 公用辅助工程公用辅助工程8.2.18.2.1 总平面布置原则总平面布置原则1、严格执行国家及地方有关标准、规范；2、充分、科学地考虑所在开发区内供水、供电及

21、其它公用工程供给条件和与相关生产环节的各种生产关系，力求工艺流程顺畅，分区清晰。3、充分考虑风向、朝向、通风、采光、施工、安装、检修等因素，满足国家现行防火、安全、卫生、环境保护及交通运输等设计规范、规定的相关技术要求。4、充分考虑厂区内物流、人流流向合理，避免相互交叉干扰；充分考虑消防及安全防护，并使厂区内绿化面积达到最大值。5、执行当地政府的总体规划，近期建设与预留发展，合理布局。8.2.28.2.2 总平面布置总平面布置8.2.38.2.3 给排水系统给排水系统8.2.48.2.4 供电系统供电系统8.2.58.2.5 空调采暖空调采暖8.2.68.2.6 通风采光系统通风采光系统8.2

22、.78.2.7 总图运输总图运输北京智博睿信息咨询有限公司22北京智博睿信息咨询有限公司23第九章第九章 能耗分析与节能措施能耗分析与节能措施节能是国际按发展经济的一项长远战略方针。近年来，随着我国国民经济的迅速发展，国家对环境保护、节约能源、改善居住条件等问题高度重视，相应制订了一批技术法规和标准规范，这些标准规范的颁布实施对于改善环境、节约能源、提高投资的经济和社会效益，起到了重要作用。9.19.1 用能标准和节能规范用能标准和节能规范9.1.19.1.1 原则和标准原则和标准（1）坚持节约与开发并举，把节约放在首位的方针，提高能源利用率，减轻环境污染，走可持续发展道路。（2）认真贯彻国家

23、产业政策和行业节能设计规范，严格执行节能技术规定，努力做到合理使用能源和节约能源，充分考虑能源二次使用和资源综合利用，以求最大限度地节约能源和资源。（3）注重工程建设的科技含量，利用新技术、新材料、新产品，节约用地，节省材料，节约投资，降低能耗，注重“再生能源”的使用，推广应用环保节能材料。北京智博睿信息咨询有限公司249.1.29.1.2 规范和依据规范和依据9.29.2 能耗状况和能耗指标分析能耗状况和能耗指标分析9.39.3 节能措施和节能效果分析节能措施和节能效果分析9.3.19.3.1 建筑节能建筑节能9.3.29.3.2 道路照明节能道路照明节能9.3.39.3.3 电气节能电气节

24、能9.3.49.3.4 暖通、动力节能暖通、动力节能北京智博睿信息咨询有限公司25第十章第十章 生态与环境影响分析生态与环境影响分析10.110.1 项目自然环境项目自然环境10.1.110.1.1 项目地理位置项目地理位置10.1.210.1.2 气候特点气候特点10.1.310.1.3 地形地貌地形地貌10.1.410.1.4 自然资源自然资源10.210.2 社会环境现状社会环境现状10.2.110.2.1 行政划区行政划区10.2.310.2.3 交通建设交通建设10.310.3 项目主要污染物及污染源分析项目主要污染物及污染源分析10.3.110.3.1 施工期施工期10.3.210

25、.3.2 使用期使用期10.410.4 拟采取的环境保护标准拟采取的环境保护标准10.4.110.4.1 国家环保法律法规国家环保法律法规1、 中华人民共和国环境保护法(1989 年 12 月 26 日发布)；2、 中华人民共和国环境影响评价法(2003 年 9 月 1 日起施行);3、 中华人民共和国清洁生产促进法(2003 年 1 月 1 日起施行);4、 中华人民共和国水污染防治法(1984 年 5 月 11 日通过，北京智博睿信息咨询有限公司262000 年 3 月修正)；5、 中华人民共和国大气污染防治法(2000 年 9 月 1 日实施)；6、 中华人民共和国环境噪声污染防治法(1

26、997 年 3 月 1 日施行)；7、 中华人民共和国固体废物污染环境防治法(1995 年 10 月30 日通过，2004 年 12 月修订)；8、中华人民共和国国务院令第 253 号建设项目环境保护管理条例(1998 年 11 月 29 日)；9、 建设项目环境保护设计规定(1987 年 3 月 20 日国家计划委员会 国务院保护委员会发布)；10、国家环境保护总局，环发1999107 号关于执行建设项目环境影响评价制度有关问题的通知 ；11、 建设项目环境保护分类管理名录 ，国家环境保护总局2003 年 1 月 1 日公布。10.4.210.4.2 地方环保法律法规地方环保法律法规10.4

27、.310.4.3 技术规范技术规范1、 环境影响评价公众参与暂行办法 ，国家环保总局 2006 年2 月 14 日，环发 200628 号；2、 环境影响评价技术导则 总纲 （HJ/T2.193） ； 3、 环境影响评价技术导则 大气环境 （HJ/T2.293） ；4、 环境影响评价技术导则 声环境(HJ/T2.4-1995)。北京智博睿信息咨询有限公司2710.510.5 环境保护措施环境保护措施10.5.110.5.1 施工期环保措施施工期环保措施10.5.210.5.2 使用期环保措施使用期环保措施10.5.310.5.3 其它污染控制和环境管理措施其它污染控制和环境管理措施10.610

28、.6 环境影响结论环境影响结论北京智博睿信息咨询有限公司28第十一章第十一章 劳动安全卫生及消防劳动安全卫生及消防11.111.1 劳动保护与安全卫生劳动保护与安全卫生11.1.111.1.1 安全防护安全防护11.1.211.1.2 劳动保护劳动保护11.1.311.1.3 安全卫生安全卫生1 1、安全生产、安全生产2 2、工业卫生、工业卫生11.211.2 消防消防11.2.111.2.1 建筑防火建筑防火设计依据设计依据11.2.211.2.2 消防给水及灭火设备消防给水及灭火设备11.2.411.2.4 消防电气消防电气北京智博睿信息咨询有限公司29第十二章第十二章 组织机构与人力资源

29、配置组织机构与人力资源配置12.112.1 组织机构组织机构12.1.112.1.1 组织机构设置因素分析组织机构设置因素分析本项目运营期组织机构设置考虑以下因素：（1）项目运营管理模式选择是否合理，是否符合投资人要求和运营管理实际水平；（2）建设主体单位组织结构设置是否合理，管理层次划分是否符合项目特点，是否体现精简、高效原则；（3）建设主体单位内部机构设计是否合理，生产、销售、运营管理部门是否健全，确定各岗位职责分工是否明确，有无交叉重叠；（4）建设主体单位执行机构是否具备组织、管理和协调能力，尤其是项目主要经营管理者的素质是否适应项目建设和生产运营管理的模式。12.1.212.1.2 项

30、目组织管理模式项目组织管理模式12.1.312.1.3 组织机构图组织机构图公司组织机构设置如下：北京智博睿信息咨询有限公司30总 经 理生产中心营销中心质量监控中心行政人事部常务副总经理技术中心财务中心总经理办公室12.212.2 人员配置人员配置12.2.112.2.1 人力资源配置因素分析人力资源配置因素分析12.2.212.2.2 生产班制生产班制公司管理机构为日班，每班 8 小时，部分管理人员为日班兼职值班；生产工人为三班制，每班 8 小时。年工作日为 330 天。12.2.312.2.3 劳动定员劳动定员12.2.412.2.4 职工工资及福利成本分析职工工资及福利成本分析企业对各

31、生产实行定岗定员，职工工资与功效挂钩，根据不同岗位确定不同工资。根据管理岗位、工种等因素来确定各层次人员的平均工资。员工工资及福利估算如下表（估算含为员工支付的与工资配套的五险一金等费用）：表表 12-212-2 工资及福利估算表工资及福利估算表序号序号人员分类人员分类人数人数年薪及福利（万元年薪及福利（万元/ /年）年）总额（万元）总额（万元）备注备注1 1管理人员管理人员8 81401401.1高级管理人员330901.2中层干部51050北京智博睿信息咨询有限公司312 2技术人员技术人员141482822.1高级48.0322.2其他105.0503 3生产工人生产工人1031033.

32、03093094 4后勤人员后勤人员18183.054545 5销售人员销售人员5 54.02020合计合计15015060560512.312.3 人员来源与培训人员来源与培训12.3.112.3.1 人员来源人员来源12.3.212.3.2 职工培训职工培训北京智博睿信息咨询有限公司32第十三章第十三章 项目实施进度方案项目实施进度方案13.113.1 项目工程总进度项目工程总进度13.213.2 项目实施进度分期项目实施进度分期北京智博睿信息咨询有限公司33第十四章第十四章 投资估算与投资估算与资金筹措资金筹措14.114.1 投资估算投资估算依据依据14.214.2 项目总投资估算项目

33、总投资估算项目总投资 18000 万元，建设投资 15000 万元（包括建筑投资6000 万元、设备购置及安装投资 9000 万元） ，流动资金 3000 万元。项目总投资估算如下表 14-1 所示：表表 14-114-1 项目总投资估算表项目总投资估算表 单位：万元单位：万元序号序号费用名称费用名称投资额投资额备注备注一项目总投资18000 1建设投资15000 1.1建设费60001.1.1征地费15001.1.2基建费45001.2设备投资9000 1.2.1设备购置费8100 1.2.2设备安装费900 2流动资金3000 二固定资产形成13500 14.314.3 建设投资估算建设投

34、资估算14.414.4 设备投资估算设备投资估算14.514.5 流动资金估算流动资金估算流动资金指项目运营期内长期占用并周转使用的营运资金，包含在经营过程中因经营筹资等活动净流入的资金，计算期内流动资北京智博睿信息咨询有限公司34金共需要 3000 万元。流动资金估算见表 14-4 所示：北京智博睿信息咨询有限公司35表表 14-414-4 计算期内流动资金估算表计算期内流动资金估算表 单位：万元单位：万元总成本费用90252974929830298572985729857298572985729857298572计算期序号项目最低周 转天数周转次 数合计 123456789101流动资产5

35、23594222045524555650557855578555785557855578555785557851.1应收帐款606162675150421624916384164291642916429164291642916429164291.2存货35210970833802638296383863838638386383863838638386383861.2.1原材料007083370837083708370837083708370837083708370831.2.2在产品60613364301469414829148741487414874148741487414874148741

36、.2.3产成品60514763301624916384164291642916429164291642916429164291.3现金4588810799709709709709709709709709701.4预付帐款02流动负债25782332864728647286472864728647286472864728647286472.1应付帐款120325782332864728647286472864728647286472864728647286472.2预收帐款03流动资金26577122201265982700327138271382713827138271382713827138

37、4流动资金当期增 加额27138222014397405135000000说明： 应收账款年经营成本/周转次数； 预付账款外购商品或服务年费用金额/周转次数； 外购原辅材料、燃料动力、其它材料年外购量/各类周转次数； 在产品（年外购原辅材料+燃料动力+年工资及福利+年修理费+年其它制造费）/在产品周转次数 产成品（年经营成本年其它营业费用）/产成品周转次数 现金（年工资福利+年其它费用）/周转次数 应付账款外购原辅材料、燃料动力及其它材料年费用/周转次数 预收账款预收营业收入年金额/周转次数北京智博睿信息咨询有限公司3614.14.6 6 资金筹措资金筹措14.714.7 资产形成资产形成37

38、第十五章第十五章 财务分析财务分析15.115.1 基础数据与参数选取基础数据与参数选取15.215.2 营业收入、经营税金及附加估算营业收入、经营税金及附加估算年度营业收入根据年度投资计划进行估算，本项目正常年份营业收入为 112500 万元（第三年及以后） ，估算营业收入、税金及附加如下表 15-1 所示：38表表 15-115-1 营业收入、营业税金及附加估算表营业收入、营业税金及附加估算表 单位：万元单位：万元计算期 序号项目 12345678910一营业收入112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 1

39、12500 二经营税金及附加3713 6188 6188 6188 6188 6188 6188 6188 6188 6188 1增值税3375 5625 5625 5625 5625 5625 5625 5625 5625 5625 2城市建设维护费236 394 394 394 394 394 394 394 394 394 3教育费附加101 169 169 169 169 169 169 169 169 169 北京智博睿信息咨询有限公司3915.315.3 总成本费用估算总成本费用估算总成本费用采用生产要素估算法进行估算。正常年份总成本费用为 98572 万元，经营成本 97302

40、万元，以下各项成本费用以正常年份为标准，见表 15-2 所示：北京智博睿信息咨询有限公司40表表 15-215-2 总成本费用估算表总成本费用估算表 单位：万元单位：万元计算期计算期 序号序号项项 目目 1 12 23 34 45 56 67 78 89 910101外购原材料费850008500085000850008500085000850008500085000850002外购动力费9409409409409409409409409409403工资及福利费6056056056056056056056056056054修理费270108013501350135013501350135013

41、505折旧费1120.51120.51120.51120.51120.51120.51120.51120.51120.56摊销费150.0150.0150.0150.0150.0150.0150.0150.0150.0150.07研发费用33752250225022502250225022502250225022508财务费用00000000009其它费用1827157715771577157715771577157715771579.1其中：其他制造费 用01350135013501350135013501350135013509.2其他管理费用18218218218218218218218

42、21821829.3其他营业费用056255625562556255625562556255625562510总成本费用90252974929830298572985729857298572985729857298572其中：固定成本4312115521236212632126321263212632126321263212632可变成本8594085940859408594085940859408594085940859408594011经营成本90102962229703297302973029730297302973029730297302估算说明： 1、外购原材料费指生产购进原料的成本

43、费； 2、外购燃料动力指年度水电费用； 3、修理费按固定资产原值的一定比率提取，按逐年递增的方法计取，第一年按 5提取； 4、折旧费、摊销费在经营期内平均摊销； 5、其它费用包括其它制造、管理和营业费用，指由制造费用、管理费用和营业费用中扣除折旧费、摊销费、修理费和工资及福利费所余部分。其它制造费用按不含建设期利北京智博睿信息咨询有限公司41息的固定资产原值的 5估算；其它管理费用（办公费、差旅费、劳保费、土地使用税等）按人员工资的 150估算；其它营业费用按营业收入的 5估算。北京智博睿信息咨询有限公司4215.415.4 利润、利润分配及纳税总额预测利润、利润分配及纳税总额预测经测算，项目

44、计算期内正常年税前利润总额 112500 万元（第四年） ，税后净利润 5805 万元，年度纳税总额 8123 万元。详见下表15-3：北京智博睿信息咨询有限公司43表表 15-315-3 利润、利润分配及纳税总额估算表利润、利润分配及纳税总额估算表 单位：万元单位：万元计算期 项目 12345678910一、营业收入112500112500112500112500112500112500112500112500112500112500减：经营税金及 附加3713618861886188618861886188618861886188减：总成本费用90252974929830298572985

45、729857298572985729857298572二、利润总额18536882180117741774177417741774177417741减：所得税0210520031935193519351935193519351935三、净利润18536671660085805580558055805580558055805四、法定盈余公 积0672601581581581581581581581五、可供投资者 分配的利润18536604454075225522552255225522552255225六、未分配利润1853660445407522552255225522552255225522

46、5七、累积未分利 润18536245801145116676219012712632351375754280048025八、年纳税总额3713829281908123812381238123812381238123北京智博睿信息咨询有限公司4415.515.5 现金流量预测现金流量预测本项目建设期为 48 个月，计算期为 10 年，现金流量预测如表15-4 所示：北京智博睿信息咨询有限公司45表表 15-415-4 现金流量表现金流量表 单位单位: :万元万元计算期计算期序号序号项目项目合计合计 1 12 23 34 45 56 67 78 89 910101现金流入现金流入115555411

47、25001125001125001125001125001125001125001125001125001430541.1营业收入11250001125001125001125001125001125001125001125001125001125001125001.2其他收入1.3回收固定资 产余值341634161.4回收流动资 金27138271382现金流出现金流出10660031310151068061036241036241034891034891034891034891034891034892.1建设投资15000150002.2流动资金净 增加额2713822201439740

48、51350000002.3经营成本964465901029622297032973029730297302973029730297302973022.4经营税金及 附加5940037136188618861886188618861886188618861882.5维持运营投 资03所得税前净所得税前净 现金流量现金流量-1851556948876887690119011901190119011395654累计税前净累计税前净 现金流量现金流量219018-18515-12821-394549311394222953319644097549986895515调整所得税调整所得税021052003

49、1935193519351935193519351935北京智博睿信息咨询有限公司466所得税后净所得税后净 现金流量现金流量71897-1851535896873694170767076707670767076376307累计税后净累计税后净 现金流量现金流量129869-18515-14926-8053-1112596413040201162719234267718978计算指标计算指标税前税后项目投资财项目投资财 务净现值务净现值 (i(ic c=15%=15%，万，万 元元) )2616717965项目投资内项目投资内 部收益率部收益率43.84%34.38%投资回收期投资回收期3.454.16北京智博睿信息咨询有限公司4715.15.6 6 赢利能力分析赢利能力分析15.6.115.6.1 动态盈利能力分析动态盈利能力分析15.6.215.6.2 静态盈利能力分析静态盈利能力分析15.715.7 盈