某公司担保业务管理制度草案.docx

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1、精品名师归纳总结担保业务治理制度（草案）为了爱护投资者的合法权益，加强广东德美精细化工股份有限公司（以下简称 “公司”）银行信用和担保治理，规避和降低经营风险，依据中华人民共和国公司法、中华人民共 和国证券法 、中华人民共和国担保法及中国证监会 关于规范上市公司对外担保行为的通知（证监发 2005120 号）、关于上市公司为他人供应担保有关问题的通知 、关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保如干问题的通知 等的有关规定， 制定本制度。一、公司在各商业银行或其它金融机构申请贷款，一般应以公司信用作保证。重合同，讲信用，爱护公司形象。需他人供应担保的，应谨慎挑选担保人，特殊情形下，经董

2、事长批准后办理。二、公司为他人供应担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原就， 严格掌握担保风险。公司应调查被担保人的经营和信誉情形。董事会应仔细审议分析被担保方的财务状况、营运状况、行业前景和信用情形，审慎依法作出打算。公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，以作为董事会或股东大会进行决策的依据。三、公司为他人供应担保，应当实行反担保等必要措施防范风险，谨慎判定反担保供应方的实际担保才能和反担保的可执行性，并应当订立书面合同。四、公司为他人供应担保，被担保人应属于与公司在生产经营规模、资产经营状况、盈利才能水平、偿债才能高低、银行信誉等级大体相当的企业。一般为三类企业：1、

3、 与本公司有业务往来的企业。2、 有债权债务关系的企业。3、 与本企业有亲密经济利益的企业。五、公司应谨慎审查担保合同。对债权主体、 种类、 数额、 债务人履约期限、保证方式、担保范畴及其他事项均应逐项审核。把握债务人资信状况，对担保事项的利益和风险进行充 分分析。六、公司对外担保必需经董事会或股东大会审议。公司股东大会、 董事会应依据公司章程的规定审批对外担保。七、公司应由股东大会审批的对外担保, 必需经董事会审议通过后, 方可提交股东大会审批。须经股东大会审批的对外担保, 包括但不限于以下情形:1、 对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产50以后供应的任何担保。2、 对外担保总额，达

4、到或超过最近一期经审议总资产的30以后供应的任何担保。3、 为资产负债率超过70%的担保对象供应的担保。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结4、 单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保。5、 对股东、实际掌握人及其关联方供应的担保。本条其次项需经公司股东大会以特殊决议批准通过。股东大会在审议为股东、实际掌握人及其关联方供应的担保议案时，该股东或受该实际掌握人支配的股东，不得参加该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权 的半数以上通过。八、公司由董事会审批的对外担保，必需经出席董事会的三分之二以上董事及三分之 二的独立董事审议同意并做出决议。董事会对担保事项做出决

5、议时，与该担保事项有利害关系的董事应当回避表决。公司独立董事应在董事会审议对外担保事项时发表独立看法，必要时可聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保情形进行核查。如发觉反常， 应准时向董事会和监管部门报告并公告。 年度报告中， 仍应当对公司累计和当期对外担保情形、执行本制度规定情形进行专项说明，并发表独立看法。九、公司董事会或股东大会审议批准的对外担保， 必需在中国证监会指定信息披露报刊上准时披露， 披露的内容包括董事会或股东大会决议、 截止信息披露日公司及其控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司供应担保的总额。十、公司在办理贷款担保业务时，应向银行业金融机构提交公司章程、有关该担保事项董

6、事会决议或股东大会决议原件、刊登该担保事项信息的指定报刊等材料。十一、未经公司股东大会或董事会授权，董事、总经理、其他高级治理人员以及公司的分支机构不得代表公司签署对外担保合同。十二、公司董事、经理及其它治理人员未按规定程序擅自越权签订担保合同，对本公司造成损害的，公司应当追究当事人的责任。十三、公司应加强担保事项的善后治理。公司财务部是担保业务的统一治理部门，由 专人保管合同档案，连续关注被担保人的情形，收集被担保人最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债才能，关注其生产经营、 资产负债、 对外担保以及分立合并、法定代表人变化等情形，建立相关财务档案，定期向董事会报告。如发觉被

7、担保人经营状况严峻恶化或发生公司解散、分立等重大事项的，有关责任人应准时报告董事会。董事会有义务实行有效措施，将缺失降低到最小程度。十四、对外担保的债务到期后，公司应督促被担保人在限定时间内履行偿债义务。如被担保人未能按时履行义务，公司应准时实行必要的补救措施。当显现被担保人债务到期后十五个工作日内未履行仍款义务， 或是被担保人破产、 清算、 债权人主见担保人履行担保义务等情形时， 公司应准时明白被担保人的债务偿仍情形， 并实行相关措施。 公司为债务人履行担保义务后， 应当由指定的特的负责人实行有效措施向债务人追偿，并将追偿情形准时报告董事会。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资

8、料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -十五、公司担保的债务到期后需展期并需连续由其供应担保的，应作为新的对外担保，重新履行担保审批程序。十六、公司应当依据有关规定向注册会计师照实供应公司全部对外担保事项。十七、 公司控股子公司的对外担保，比照上述规定执行。公司控股子公司应在其董事会或股东大会做出决议后准时通知公司履行有关信息披露义务。十八、本制度由公司董事会负责说明。十九、本制度自公司股东大会通过之日起生效。附：担保业务掌握流程图担保业务掌握流程图债务人提出担保恳求可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结NOYES公司章程规定的董事会投资权限范畴内董事

9、会提出预案可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结董事会或股东大会差债务人的资信状况否定良好通过签订书面合同指定专人负责跟进可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 3 页，共 4 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结资料word 精心总结归纳 - - - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结债务人的债务到期偿仍担保义务解除可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结无力偿仍代为履行偿债义务实行有效措施尽量将缺失降至最低点可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结学习资料 名师精选 - - - - - - - - - -第 4 页，共 4 页 - - - - - - - - - -可编辑资料 - - - 欢迎下载