2022年会计稽核岗位职责_稽核岗位职责.docx

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1、2022年会计稽核岗位职责_稽核岗位职责稽核岗位职责 稽核岗位职责（一）： 稽核经理岗位职责： 1、帮助制定和完善财务管理制度及流程; 2、制定并完善工作操作手册，管理稽核团队，培育后备人才; 3带领稽核会计团队对全国各区域的预算进行限制，保证数据的精确性和刚好性; 4、帮助进行业务指标及费用的滚动预料/月度经营分析/预算编制，并定期输送分析报告; 5、对各分公司的地方财税政策进行整体收集，并针对地方的特别政策，在不违反公司财务制度的状况下，进行地方的财税制度的调整，协助各分公司进行税务报道，申报税项事宜; 6、与各分公司的税务和代理记账公司关系的建立和维护; 7、协作审计工作。 稽核岗位职责

2、（二）： 稽核岗位职责 1、熟识并驾驭国家财经政策法规、学校财务管理制度和会计制度及各个会计科目的核算资料。 2、根据财务有关规定审查、复核记帐凭证及原始凭证的合法性、真实性，会计科目的正确性，检查手续是否完备，数字是否精确，附件、印章是否齐全。 3、负责对系统全部录入数据进行正确性、一样性审查。 4、负责接洽有关部门查询经费运用状况，带给相关资料。主动积累各项有关资料，对会计资料进行分析。 5、每月核对往来款项，刚好督促经办人员办理结帐，年终做好往来款项的清理工作，对坏帐、呆帐要查明缘由。 6、每月核对银行存款日记帐、银行对帐单，编制银行存款余额调整表，刚好查对未达帐项。 7、按有关制度规定

3、刚好申购、领用、缴验各类收费收据，每月仔细审核票据运用状况，确保票、款、帐相符。 8、严格遵守会计电算化管理制度，熟识核算软件的操作。 9、完成领导交办的其他工作。 稽核岗位职责（三）： 稽核员岗位职责： 1。负责对部门借款审核，对出纳签发的支票要索审查无误后，负责加盖在银行备案的印章。 2。负责审核各项财务收支，严把财务关，做到按安排列支，限制费用开支，杜绝非正常开支。 3。负责会计凭证的审核，保证每一笔凭证资料真实、手续完备、数字精确、会计科目正确。审核编号连续、附件票据合规、戳记完备、签章齐全。 4。登记应收帐款手工帐并于电脑帐核对。 5。根据正常审批程序，负责各类客户的装修返点计算、促

4、销返点计算、嘉奖返点计算、差价返点计算支付等。 6。负责申请分公司资金;执行对外汇款;交纳本地按揭款;核算费用;核算与管理各类租赁合同(含租入租出)、押金、保证金;摊销租金;管理工程合同;核算工程利润;统计、监控资金流量等。 7。帮助财务经理计算分公司工资，并依据审核过工资表负责刚好发放。 8。负责提交相关财务报表，保证精确刚好，报表包括(但不限于):每日日报表、月度费用报表、各类返点报表、工程报表、资金流量表、租赁报表、应收款报表等。 9。装订、管理本部门财务档案。 10。负责领导交办的有关文件打印、发放、统计工作。 11。完成领导交办的其它工作。 稽核岗位职责（四）： 稽核岗位职责（五）：

5、 稽核岗位职责 1。负责对部门借款审核，对出纳签发的支票要索审查无误后，负责加盖在银行备案的印章。 2。负责审核各项财务收支，严把财务关，做到按安排列支，限制费用开支，杜绝非正常开支。 3。负责会计凭证的审核，保证每一笔凭证资料真实、手续完备、数字精确、会计科目正确。审核编号连续、附件票据合规、戳记完备、签章齐全。 4。登记应收帐款手工帐并于电脑帐核对。 5。根据正常审批程序，负责各类客户的装修返点计算、促销返点计算、嘉奖返点计算、差价返点计算支付等。 6。负责申请分公司资金；执行对外汇款；交纳本地按揭款；核算费用；核算与管理各类租赁合同（含租入租出）、押金、保证金；摊销租金；管理工程合同；核

6、算工程利润；统计、监控资金流量等。 7。帮助财务经理计算分公司工资，并依据审核过工资表负责刚好发放。 8。负责提交相关财务报表，保证精确刚好，报表包括（但不限于）：每日日报表、月度费用报表、各类返点报表、工程报表、资金流量表、租赁报表、应收款报表等。 9。装订、管理本部门财务档案。 10。负责领导交办的有关文件打印、发放、统计工作。 11。完成领导交办的其它工作。 稽核岗位职责（六）： 稽核岗位职责 一、主持本部门全面工作，负责稽核部门（稽核队）日常管理工作，组织稽核人员完成安排工作任务。 二、拟订稽核工作安排、稽核工作方案，报批后组织实施。 三、拟订、调整、完善稽核人员岗位职责和考核方法，报

7、批后组织实施。 四、负责组织完成对所辖农村信用社机构网点及县级联社本部的序时稽核、项目稽核。定期向主管部门、分管领导报告工作。 五、做好稽核人员任务分工，检查、考核稽核员对序时稽核、项目稽核的完成状况。 六、负责组织实施本级所管领导干部的经济职责审计和离任审计。 七、负责审查稽核报告等资料，汇总稽核状况、问题，提来源理看法或举荐，报批后执行。督促信用社和有关部门对稽核移送问题的整改、落实和反馈。 八、对稽核员反映、报告的可疑问题和重要线索，刚好向上级部门、分管领导汇报并组织人员进一步核查。重大案件（事故）按规定程序和时间刚好报告。 九、拟写、审查稽核工作简报、文件、总结等工作材料。 十、对稽核

8、人员的工作奖惩。 十一、定期召开稽核工作例会，听取稽核人员工作汇报，探讨解决稽核问题。 十二、定期或不定期参与、组织稽核人员学习法律、法规和各项规章制度、方法及业务学问，完成稽核人员培训教化任务。 十三、负责稽核管理信息系统的管理、相关操作和报表数据的录入、上报等工作。 十四、按时上报工作安排、工作总结、报表等相关工作资料，定期向领导报告工作。做好单位上下、内外的协调沟通。 十五、贯彻国家法律法规和单位各项规章制度、工作要求，做好工作调研，提出工作看法、举荐，报批后执行。 稽核岗位职责（七）： 稽核岗位职责 一、执行酒店财务各项规章制度，听从上级领导工作的支配。 二、稽核各班次的收银员送审的账

9、单和原始单据，核对营业报表和当日各种消费项目明细表，发觉错漏，刚好上报上级领导，确保酒店每一笔收入正确无误。严格执行酒店的财务和既定的开支标准，拒绝一切违反原则的结算。 1、稽核各种签单、挂账及信用卡，并与应收账款明细账核对； 2、稽核各种实惠折扣，手续是否完备，并编制实惠折扣明细统计表； 3、完成每日现金结算状况报表，包括客人人数、平均消费、餐次、营收等状况，交成本会计填制成本报表。 4、审核收银员完成的各种报表，收银员所做的报表和收银机的清机报表，电脑报表是否一样，以及报表是否跳号。 5、审核客房前台当天未结账的余额是否正确。 6、检查入住登记表上的签字是否一样。 三、稽核库房是否做到物资

10、先进先出的原则，防止损耗变质，票据是否按财经制度上传，发觉差错、盈损应刚好查明缘由，上报处理。 四、审核记账的完整和合法依据，审核账目的原始单据是否齐全和贴合规定，审批手续是否完备。 五、稽核客房前厅、餐饮等各部门和各类账目、挂账数据、房价、房号等信息的电脑输入是否正确，节约客人的结账时间。 六、审核对外结算组每一天的账目和单据数字与凭证的正确和完整与否。 1、熟识了解酒店对外签订的结算协议、合同、纪要的收费标准、结账方式、并负责保管这些协议，合同或纪要。 2、负责核算及检查酒店发生的全部应收账款账目，刚好登账并反映客户欠款状况，确保应收账款户的正确性。 3、按合同、协议等规定的时间刚好核对后

11、把结算清单、账单书面通知付款单位付款，并加强检查的收款状况，做好催收工作、防止错结、漏结、迟结。 4、对未按合同、协议规定时间把账款汇交酒店的客户，正确刚好反映酒店与客户间的债权债务状况，并将欠款状况和催讨状况书面报告经理。 七、对酒店各环节的收入进行驾驭和限制，保存和归档各部门的账目与单据、营业日报表。 稽核岗位职责（八）： 稽核岗位职责 (一)原始凭证审核 按会计法和有关法规、财务制度、收支标准等规定，对本单位发生的一切经济事项逐笔审核，审核人员务必熟识国家有关的方针、政策、法令、规定、制度及单位的有关规定，驾驭费用开支标准，并做好宣扬说明工作。原始凭证的审核应从以下几方面进行： 1、合法

12、性审核。即审核经济业务是否贴合国家有关规定的要求，有无违反财经纪律和财务制度现象，及原始凭证本身是否合法等。 2、合理性审核。审核所发生的经济业务是否是工作所须要的，是否贴合厉行节约、有利于提高社会效益和经济效益的原则。 3、真实性审核。 4、正确性审核。审核原始凭证是否存在计算方面的错误。 5、完整性审核。审核原始凭证的资料、附件是否完整，手续是否完备。 原始凭证审核后，应依据不一样的审核结果，进行不一样的处理。 (二)复核记账凭证 对记账凭证的审核，应从以下几方面进行： 1、填制依据是否真实，所附原始凭证手续是否齐全，记账凭证资料与所附原始凭证资料是否一样。 2、审核记账凭证资料是否完整。如日期、摘要、编号、会计科目名称、金额、附件张数、有关人员签章等。 3、审核会计科目运用是否精确，科目运用前后是否一样。 4、审核金额是否正确。 第10页 共10页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页