广州居民养老保险现状研究.doc

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1、广州居民养老保险现状研究【摘要】 目的：对广州市部分居民进行调查，了解居民的养老保险参保、购买情况、认知水平、满意度以及期望情况，为如何提升广州居民的养老保险参与水平提出建议。方法：采用派发问卷的方法，共发放调查问卷300份，回收有效问卷262份，有效回收率为87.3%。利用excel进行数据录入，建立图表，对结果进行分析。结果：居民的社会基本养老保险参保率比较高，但存在对社会保险认识水平较低、参保水平较低的问题；居民对养老体系的第二、第三支柱参与度低，不重视二者对养老保障的补充作用。居民的商业保险信任度偏低，现有的商业养老保险保障不足，不能满足居民的养老需求；居民认为养老保险仍有需要改进的地

2、方。结论：政府应继续积极推进社会基本养老保险制度的改革，大力推动养老保障体系的共同发展，针对居民了解薄弱的部分加强宣传力度；保险公司要提供市场导向的商业养老保险产品。【关键词】社会养老保险；商业养老保险；广州；调查 Research on the current situation of endowment insurance of Guangzhou residentsAbstract Objective: To investigate part of residents in Guangzhou, to understand the participation, purchase, cog

3、nitive level, satisfaction and expectation of residents endowment insurance, and to make suggestions on how to improve the participation level of Guangzhou residents endowment insurance. Methods: a total of 300 questionnaires were sent out and 262 effective questionnaires were recovered, with an eff

4、ective recovery rate of 87.3%. Excel is used to input data, establish charts and make statistical analysis of the results. Results: the residents participation in the social basic endowment insurance is high, but there are some problems such as low level of understanding and participation in the soc

5、ial insurance; the resident participation rate in the second and third pillars of the pension system is low, and they do not pay attention to the supplementary role of the two in the pension system. Residents dont believe in commercial endowment insurance, and the existing commercial endowment insur

6、ance security is insufficient, which can not meet the residents pension needs; residents believe that there are still many areas for improvement of the pension insurance. Conclusion: the government should continue to actively promote the reform of the basic social endowment insurance system, vigorou

7、sly promote the common development of the endowment insurance system, and strengthen the publicity for the weak part of residents understanding; the insurance companies should provide market-oriented commercial endowment insurance products.Keywords Social Basic Endowment Insurance,Commercial Endowme

8、nt Insurance, Guangzhou City, investigate目 录1 前言11.1 选题背景与研究意义11.1.1 选题背景11.1.2 研究意义11.2 主要概念21.2.1 养老保险21.3 文献综述21.3.1 国内对居民的养老保险现状的研究21.3.2 外国文献综述32 对象与方法42.1 研究对象42.2 调查方法43 结果53.1 被调查居民的基本信息53.1.1 调查人数情况分析53.1.2 被调查居民基本信息53.2 居民养老保险的运用现状63.2.1 居民参加社会基本养老保险的现状63.2.2 居民购买商业养老保险的现状73.3 居民对养老保险的认知情况

9、83.3.1 居民对社会基本养老保险的认知情况83.3.2 居民对商业养老保险的认知情况83.4 居民对现有养老保险的满意度93.4.1 居民对社会基本养老保险的满意度93.4.2居民对商业养老保险的满意度93.5 居民对社会基本养老保险的期望104 讨论114.1 居民的保险意识仍需提高114.2 居民对养老保险了解程度偏低114.3社会基本养老保险在现实中存在不合规现象124.3.1社会基本养老保险尚未实现全覆盖124.3.2缴费基数不合规、参保年限短134.4 居民对社会基本养老保险过于依赖134.5 居民对社会基本养老保险期待过高145建议165.1 政府积极推进社会基本养老保险制度改

10、革165.2推动养老保障体系的共同发展165.3 加强宣传力度175.4 提供市场导向的商业养老保险产品186 结论19参考文献20致谢22附录231 前言1.1 选题背景与研究意义 1.1.1 选题背景根据2017年广州老龄事业发展报告和老年人口数据手册，广州市在60岁以上的户籍老年人口为1618500人，占户籍人口的18.3%。全市11区中8区老人人口超过10万人。广州的老龄化程度正在进一步加深。因此居民养老问题是重中之重。如果居民期望过上高质量的养老生活，养老准备是必不可少的，其中又以经济保障的准备最为首要。当前，我国居民养老生活的经济来源主要是国家提供的社会保险计划、企业为员工设立的各

11、类退休及年金计划、居民个人购买的商业养老保险、基金以及储蓄。然而，居民运用各类养老保险为退休生活进行准备、提供保障的过程中，却有一些不太乐观的情况：社会养老保险的参保率虽高，参保水平却比较参差，不少参保居民对社会保险相关政策不够了解；居民不重视作为养老保障第二、第三支柱的企业年金计划和商业养老保险，参与度较低。而广州，还存在着社会基本养老保险替代率高，基础养老金标准连年上调，但由于制度政策上的不平衡以及居民对近几年提出的延迟退休政策的疑虑等因素，致使难以取得足够的保险基金，这又导致了社会养老保险支付能力不足等问题，对我国养老制度健全可持续运营产生了一定程度的负面影响。1.1.2 研究意义养老问

12、题作为一个全国普遍性的问题，受到国家社会和个人的高度重视。处理好养老问题，社会才能更好地发展，居民才能安居乐业。因而关注养老保险的发展现状，确定社会基本养老保险政策有效落实的研究具有重要意义：（1）探讨如何完善社会基本养老保险制度，规范居民参保行为，使养老保险政策能够真正让居民受惠，保障每一个居民的权益，减轻家庭和个人的养老负担；（2）探讨如何推动我国养老保障体系第二、第三支柱的发展，为养老保障添砖加瓦。基于居民对社会养老保障制度的利用和认知现状，政府和社会应多角度有针对性地采取措施，包括加强宣传力度，对现有社会保险制度进行科学合理的改革，推动第二、第三支柱共同发展，保险公司推出更市场导向的商

13、业养老产品，更好地为居民提供养老保障产品。广州地区作为改革开放的先行之地，经济水平较高，同时又已经进入老龄化的阶段，对广州进行研究可以给其他地区带来进一步的启示。1.2 主要概念1.2.1 养老保险我国的养老保险制度有多种形式。根据缴纳费用的方式一般可以分为社会基本养老保险和商业养老保险。社会基本养老保险是国家要求的，所有符合参保条件的人都要参加的一种强制、保障性强的养老保险。而商业养老保险则可以视为一种商业行为、财务安排或者说合同关系，它建立在签订合同的双方平等并且签约出于自愿的基础上，投保的人根据自身面临的风险来自愿地判断并投保，商定保险金额，以此决定保障的标准和档次。将二者对比来看，商业

14、养老保险不具有强制性。它是保险经营者为了获得利润而进行的的商业活动，在这个前提下保险人将会按照保险合同给予被保险人经济补偿。此外，企业年金是企业按规定缴纳基本养老保险费后，在仍有余力的情况下，为本单位职工提供的补充养老金，有利于增加员工的退休后收入，这是受到国家政策支持的。1.3 文献综述1.3.1 国内对居民的养老保险现状的研究胡继晔1认为当下我国的社会基本养老保险，也就是俗称的“第一支柱”，在保险缴费模式方面，存在最低年限短、参保者不足额缴费等的情况，对社会保险制度的公平性与可持续性产生了一定的不利影响；第二、第三支柱发展缓慢，覆盖面远低于发达国家，并提出了鼓励、促进第二、第三支柱发展的一

15、些措施。周林平2对沪市 869 家上市公司实证分析发现我国社会保险拖欠费形式主要通过降低工资申报总额，使之低于实际工资，其中一个导致这种情况的因素是职工本身，由于个人的不重视、自身的财务问题以及对政策的不信任等原因，职工有很大倾向与企业合谋逃避社保缴费。李玉磊3研究泰安市泰山区的城乡居民养老保险发展问题，发现：多数居民对政策了解较为表面、粗略；居民普遍会选择较低水平的缴费档次；社会基本养老保险提供的养老保障水平偏低等问题，通过进一步分析，针对这些问题就实现提升居民的参保水平的目标提出一些切实可行的建议。王辉4发现我国商业养老保险投保比例非常低，对保险产品信任度小、需求少，针对情况对不同主体提出

16、了一些建议。1.3.2 外国文献综述（1）Gillion 和 Turner5（2002）分析了社会保险逃费不同角度的原因，认为劳动者会因自身经济困难、对未来报酬的期望不高、缴费水平太高等原因逃费。（2）Verbic 6等人（2006）认为，政府对养老保险体系和制度建设投入的提高将对国民整体养老福利水平提升有正向影响。 272 对象与方法2.1 研究对象 在本次调查中，本人设置并发放了三百份问卷，实际回收问卷274份，其中的有效问卷262份，有效率达87%。调查问卷的发放对象为在广州生活的人群。研究的对象具有一定的参考性。2.2 调查方法 根据居民对养老保险的认知、了解、参保及购买情况、满意度和

17、对养老保险的期望作为现状包含的内容，本人在导师的帮助下设计了本次调查问卷。通过整群随机抽样的方法发放问卷，运用问卷星与EXCEL表对数据进行统计分析，得出广州居民养老保险现状的分析结果。3 结果3.1 被调查居民的基本信息3.1.1 调查人数情况分析本次有效调查262名居民，占调查总数的40.08%是男性（105人）；女性占调查总数的59.92%，有157人。以下是各年龄段构成情况：2235岁99人，占总人数的37.79%，由此可见较为年轻的青年是本次调查中占比最高的；3645岁86人，占总人数的32.82%；4655岁占总人数的25.95%，有68人；55岁以上9人，仅占总人数的3.44%。

18、3.1.2 被调查居民基本信息 图3-1 广州居民月可支配收入如图3-1所示，本次调查中，居民每月的可支配收入在3000元以下的有35人，占总人数的13.36%；有42.37%的居民月可支配收入在30005999，为111人；月可支配收入为6000-10000元的有101个居民，占38.55%；余下的5.73%居民月可支配收入在10000元以上。结果表明，受访的绝大部分广州居民月可支配收入在300010000元之间，过半数居民月可支配收入在5999元以下，显示本次调查的受访者经济情况一般。被调查者中，有48.85%的居民身份是“企业职工”，“灵活就业人员/个体工商户/自由职业者”占总人数的35

19、.5%，“失业/下岗”的居民有22人，占受访者的8.4%，还有7.25%的人选择了“其他”。3.2 居民养老保险的运用现状3.2.1 居民参加社会基本养老保险的现状在受调查的262名居民中，已参加社会基本养老保险的的人数为209人，占调查总数的79.77%，其中68.42%的居民参加了城镇职工养老保险，较参加另一险种的受访者多，另外有9.57%的居民表示不清楚自己参保的是何险种,4人（1.91%）表示参加的是“其他”。图3-2 广州居民参加的社会养老保险险种占比追溯居民的参保原因，可以发现参保的209人中，有59.33%的居民“认为社会养老保险是可靠的养老保障”，这部分是对社保制度认可度较高的

20、人群；其次是“因为身边大部分人都参加”，而参保的人群，占参保人的26.79%；剩下的13.88%居民则是由于“所在单位要求参加”而参加社会基本养老保险。而没有参加社会基本养老保险的53人里，有7人（占13.2%）是由于企业的违规行为导致没有参保，有24.53%受访者认为自己是因为收入低暂时无力负担，有28.3%的人由于比较年轻，觉得现在就开始缴费太早，“不想参加/有其他养老方式”的则有18人（占33.96%）。在调查中发现，参保居民中有136人缴交社会保险费时，会选择“按最低基数缴纳/按最低档次缴纳”，占受访参保人数的65.07%；只有34.93%的居民“按实际工资作为基数缴纳/按个人能力的最

21、高限度缴纳”，也就是以较为合规的方式缴交社会保险费。除此之外，在“在您的计划中，社会基本养老保险将缴费多少年？（已停缴的受访者应该按照已有缴费年限选择）”的问题中，有32.06%的受访已参保居民计划缴费15年，也就是社会养老保险的最低缴费年限；占比60.29%的居民计划缴交15年以上；还有7.66%的受访已参保居民（计划缴费）年限小于15年。受访居民中，作为“企业/事业单位职工”而又参加了城镇职工养老保险的97人中，只有20人拥有企业年金（占20.62%），占比29.38%的77人没有企业年金。3.2.2 居民购买商业养老保险的现状根据调查，受访的262位居民只有78人有购买商业养老保险，占比

22、29.77%；其余的184位（占70.23%）居民都没有购买商业养老保险。在购买了商业养老保险的受访者中，最多人把它认为是“作为社会养老保险的补充”，占38.46%；其次是因为受到“亲朋推荐”所以购买，占23.08%；将其作为一种“养老保障”、“投资手段”的分别占16.67%和19.23%。而选择不购买商业养老保险的各个原因都有比较多的受访者赞同，其中，49人“对商业保险缺乏信任”，占比26.63%；“认为社会保险已经足够”的占没有购买商业保险人数的19.02%；认为“费用高昂”，难以承担的人占比23.91%，另外，22.83%的人对商业养老保险“不了解，难以选择”，7.61%的人觉得“没有合

23、适的产品”。图3-3 居民不购买商业养老保险的原因 3.3 居民对养老保险的认知情况“您对养老保险（包括社会保险和商业保险）的了解来源于？”一题中，有27.48%的受访居民表示自己的了解来源于“亲朋好友的言论”，24.81%的人表示“网络（朋友圈、论坛等）”是自己了解相关信息的渠道，选择了“电视新闻”的则有21.37%；选择“查阅相关网站（如人社部、政府门户网站）”、“传统纸媒或书籍”以及“街道宣传栏”的受访居民相对较少，分别占13.74%、4.58%和8.02%。图3-4 居民对养老保险了解来源3.3.1 居民对社会基本养老保险的认知情况调查结果表明，高达89.31%的受访居民认为有必要参加

24、社会基本养老保险，居民对社会基本养老保险的参保还是比较重视。不过，在这次调查中，仅有26人（9.92%）认为自己对我国现行社会保险制度十分了解，“一般了解”为173人（占66.03%），“完全不了解”的有63人，占比24.05%。这说明大部分居民对现行制度了解并不多。3.3.2 居民对商业养老保险的认知情况在商业养老保险方面，则有合计105位（占比40.08%）的居民，认为购买商业养老保险是没有必要的，其余59.92%则认为有必要购买。对商业养老保险的了解程度较之社会养老保险进一步下降，认为自己“十分了解”的居民只占6.87%。此外，居民在“您认为年收入达到多少购买商业养老保险比较适合？”的问

25、题中，有35.11%选择了“20万元以上”，28.24%受访者选择了“无所谓”，“10万元以上”有22.9%的人选择，“6万元以上”则有13.74%的受访居民选择。从中能看出，在认为需要有一定收入才能购买商业养老保险的人里面，大部分人认为收入应该更高才购买商业养老保险，不过部分人则认为收入对购买与否不产生影响。3.4 居民对现有养老保险的满意度3.4.1 居民对社会基本养老保险的满意度在本次调查中，居民对社会养老保险最不满意的三个方面分别是“害怕延迟退休”（占比62.6%）、“自己缴纳的费用多/负担吃力”（占比45.8%）、“社保养老的替代率低，保障作用小”（占比43.51%）。这说明居民对于

26、现行的社会保险制度还有一定顾虑。3.4.2居民对商业养老保险的满意度而人们对于商业保险最不满的三个方面各为“回本时间长”，占到了56.11%；其次是“保险产品不符合需求”，有131位居民选择，占比50%；排名第三的是“社会形象差”，有128位受访者选择了这一原因，占比“48.85%。可见，现有的商业养老保险产品并不能很好地迎合居民的养老需求。图3-5居民对商业养老保险不满意的原因3.5 居民对社会基本养老保险的期望调查结果显示，绝大多数居民期望养老保险的替代率（指社会基本养老保险，下文相同）应该能在40%以上，占比88.55%，其中有125人（占47.71%）认为养老保险的替代率应该在60%以

27、上。显而易见，居民对社会基本养老保险的期待都比较高，并且不希望自己的退休生活相比以前的生活水平有太大的下降。然而，社会基本养老保险替代率正在逐步下降，全国平均来说，退休后领取的养老金只有退休前工资收入的一半，今后的趋势可能还会下降。加上我国商业保险和企业年金还没有得到充分发展，居民普遍依赖社会基本养老保险和个人积蓄，部分居民对退休的期待可能难以实现。至于居民对社会养老保险的具体期望，几个方面的占比如下：“政府调整缴费标准，减轻个人参保压力”得到了最多人的选择，占64.5%；第二是“政府加大补贴，提高保障力度”，有154人选择，占58.78%；接下来是“提升制度的公平性”，占29.77%：最后是

28、“制度衔接更加完善”，也有54人选择，占20.61%。这很大程度上说明了居民共同期望在于缴费减负及获得更多的政府帮扶，部分特定人群则对现行制度的完善有一定期望。4 讨论4.1 居民的保险意识仍需提高广州市是一个老龄化程度偏高的地区，而且部分城区已经明显进入中度老龄化社会。截至2018年底我市户籍老年人口数接近170万人，占户籍人口的18.25,7然而，在这种较为严峻的老龄化趋势下，广州居民还是不能很好地认识养老保险对自身养老的作用。从调查中看，虽然绝大部分居民都认为应该参加社会基本养老保险，但这种认识的原因是多样的，并不是所有受访居民对社会基本养老保险的价值判断都在充分认识之后。在居民认知产生

29、的过程中，从众心理与政策强制要求、政府积极推进等原因起到了明显的作用。而且，仍然10.69%的受访居民不能认识到参加社会基本养老保险对自身的好处，认为没有必要参加社会保险。社会保险制度作为一项国家政策和制度，无疑给受访者提供了更多的信心。然而，大部分受访者则缺乏对同为养老体系支柱的商业养老保险的信任，对商业保险的态度比较负面。4.2 居民对养老保险了解程度偏低调查中，有90.08%的受访居民选择了对社会基本养老保险的相关政策“一般了解”和“完全不了解”，只有6.87%的受访居民认为自己对商业保险“十分了解”。也就是说，居民的养老保险相关知识水平较低，对商业保险则更为不熟悉。在社会基本养老保险方

30、面，居民不够了解政策内容。在对部分受访对象进行面谈的过程中，可以发现居民对缴费标准、养老金的待遇、养老金的发放的内容比较熟悉，对基金的运用、监督情况则比较陌生。这可能是由于仍有部分人群文化素质水平较低，他们缺乏对新事物的接受能力，主动学习新事物的积极性不高。8此外，还有一部分居民对社会养老保险的制度和政策关注不足，认为自己只要是根据政府要求或是跟从其他人的做法，不用主动了解政策。这些原因共同造成了居民的社会基本养老保险制度了解程度偏低的现实情况。对于商业养老保险，居民存在一些认识误区，认为银行储蓄才是最安全可靠的资产配置手段，通常用增加储蓄的手段来满足子女抚养、养老、消费等的需求，缺乏对风险的

31、深刻认识，加上我国保险业在发展初期强调保费收入，竞争乱象层出不穷，社会形象倾向负面，因此居民很少积极了解商业保险。4.3社会基本养老保险在现实中存在不合规现象4.3.1社会基本养老保险尚未实现全覆盖我国法律规定所有城镇企业和职工都应参加社会基本养老保险，但在现实中，城镇职工并没有做到百分百参保。9在本次调查中，仍有20.23%居民没有参加社会基本养老保险，其中企业职工20人，在未参保居民中占将近四成。在这些居民当中，有的人是想参加却无法参加，有的人是没有认识到参加社会基本养老保险对自身的重要性或是选择了其他养老方式，自发出局。居民中在企业工作的人员，没有参加社会基本养老保险的，主要有下面几个原

32、因。首先，有一部分企业管理者的参保意识薄弱，领导者缺乏专业知识、法律知识，不能意识到社会保险的重要性，没有认识到参加社会保险是对企业的要求、是员工的权利，将以不为员工缴纳社会保险费作为降低生产成本的方法。10兼之职工本人欠缺维权意识、对社会基本养老保险的重视程度不够，和企业一起导致了没有参保的违规现象。第二，当前社会上还存在社会保险参保激励受限的问题，年轻人认为自己距离退休还有很长的时间，对参加社会基本养老保险没有太大的热情；中年人的部分人仍在观望，这很大程度上由于人们对政策稳定性不确定，担心政策在未来产生变化，如调查中很多人担心政策变动导致延迟退休。居民作为博弈能力不够的一方无法保证维持自身

33、利益不受损。所以，这部分居民对参保持消极态度。11至于灵活就业者、失业下岗人员等人群，则有一些人由于收入较低、收入不稳定性较大作出了不参加社会基本养老保险的决定。对于他们来说，每月的可支配收入用于基本生活以后，剩下的并不多。当他们面临着收入低和维持生计艰难的多重问题，而社会保险的缴费还需要自己完全承担时，参加社会保险的确压力较大，也就容易产生放弃参保的行为了。 相比起企业职工，类型为灵活就业人员、自由职业者、个体工商户的居民中有较多人选择了社会基本养老保险以外的养老方式。他们作出这种选择的原因可能是个人参保需要自己独立承担所有缴费，缴费负担大造成的。4.3.2缴费基数不合规、参保年限短调查结果

34、显示，参加了城镇职工基本养老保险的居民中，大部分居民以通常被称作最低基数，也就是社会平均工资的60%作为基数缴交自己的费用，参加城乡居民养老保险的居民中，则有很大一部分按照最低档次缴交。部分参加城镇职工养老保险、在企业工作的居民，与企业合谋，通过改变工资结构，只计算基本的工资，奖金、津贴等不纳入计算的方法来减少社会基本养老保险的缴纳费用，甚至是刻意压低基本工资，然后再在奖金、津贴等方面给予补足。企业管理者运用多种方式逃避缴交社会保险以求节约用工成本，明显地，体现了我国的社会保险制度还有没能完善的地方，使得企业逃避缴费有机可乘，这样的行为会使得我国的社会保险缴费收入大大降低，使得我国的社会保险金

35、缺口越来越大，社会保险支付压力越来越大，人们的社会保障水平得不到提升。12然而，这种做法不能简单地归咎于企业和职工。根据前人的研究，在全球最大的 20 个经济体中，中国的社保费率排名第二。13缴费的压力太大，严重影响了企业和个人参保的积极性，损害了参保水平的提升，阻碍着社保工作的推进。另一方面，对于职工来说，他们有可能更注重眼前的利益，倾向于在数额、时间上都少缴纳社会基本养老保险费用，获得企业以当期现金工资的增加换社保的协议。因为社会保险缴交带来的收益对于职工来说不是在当下就能显现的，日后政策可能会变动，而且以往的养老政策在现实实践中出现了一些问题，因此就更偏向于眼前的利益了。除此之外，养老金

36、水平与缴费年限出现了“倒挂”的现象，由于养老金连年调整，却没有及时科学地完善基本养老金计发办法，退休越晚、贡献越大、缴费年限越长,养老金待遇水平却低。14这样多缴不一定多领的情况，让居民并不倾向于多缴，很多人都只以达到规定的退休标准为目标，等到缴够15年就停缴。4.4 居民对社会基本养老保险过于依赖根据养老准备的相关理论以及国外经验，养老保障体系有三大支柱，这些支柱一起为社会成员在老年期提供经济保障与支持。它们分别是：国家作为后盾提供的社会基本养老保险计划；企业为员工设立的企业年金和各种各样的养老计划；社会成员自行购买的商业养老年金产品、养老基金等。目前，我们的退休金支柱体系的各个组成部分没有

37、得到均衡发展，居民退休能获得的经济保障在很大程度上取决于国家基本养老保险制度。商业养老保险和企业年金的发展都是极不充分的。根据调查结果显示，受访者中绝大部分参加了社会基本养老保险，这从侧面反映了居民对社会基本养老保险的信任度和依赖度较高，不过购买了商业保险的受访者占比则远低于参加社会基本养老保险的，只有29.77%的居民根据自身需要购买了商业养老保险。拥有企业年金的受访者占比和绝对值就更少了，只有20.62%的企业/事业单位职工拥有企业年金。由于参加社会基本养老保险的居民中，有一部分居民是因为一些外部原因才参加保险的，可以看出居民参保养老保险的实际主动性不高。这种被动的心态延续到构建第二、第三

38、支柱时，失去了外部原因的驱动，就变得更为明显。这也说明了居民对风险认识不足，缺乏对商业养老保险功能的认识。除此之外，可以从调查结果发现，所有受访者中有18.7%的人由于不信任商业养老保险所以不购买商业养老保险，13.36%的受访者认为他们只要拥有社保就足够了。这表明居民缺乏主动为退休生活进行财务准备的意识、对商业保险存在的认知偏差导致了购买商业养老保险的差异化行为。居民对商业保险的不信任，使他们通常忽略了利用保险来进行家庭财富管理，导致保险资产在居民家庭金融资本配置中始终处于较低比例。4还有较多的居民出于“不了解，难以选择”、“费用高昂”及“没有合适的产品”的理由没有购买商业养老保险，这表明：

39、现有的保险产品与市场需求并不完全匹配，产品结构亟待优化，产品同质化严重、年金化程度低；从养老产品供给情况来看，目前我国商业养老保险市场依然是供给导向型的，而且没有对市场和客户类型进行细分；由于通货膨胀的存在，年金保险固定的给付额度虽然能保证人们退休时较高的养老金替代率 ，但无法保证退休人员实际的生活质量。这导致了一些有购买商业保险想法的居民由于各种各样的原因搁置了购买的计划。作为第二支柱的企业年金发展也不容乐观，根据调查，参保了社会基本养老保险的企业职工居民中，只有20人同时有企业年金，一方面是企业年金参与门槛高，并且2014年才建立起4%的微小税收优惠，由此导致企业负担加重15，企业不愿参加

40、；另一方面在与受访居民进行交谈的过程中，他们表示，可能不会长时间在同一家企业工作，参加企业年金计划会产生不方便。 4.5 居民对社会基本养老保险期待过高调查结果显示，过半数的居民希望社会基本养老保险替代率能达到40%及以上，对延迟退休的态度较为负面。“政府降低缴费标准”和“加大补贴，提高保障力度”两项期望得到了比较多的支持者。不过，近年来，社会基本养老保险替代率逐步下降，在全国来看平均已不足百分之五十，进一步的下降极为可能，空缺的部分将由商业养老保险、企业年金计划等进行补充。而大部分居民又没有建立起购买商业养老和其他养老财务准备计划的观念而是较为依赖政府的政策，没有自发性的规划，对养老生活的准

41、备影响十分不利。根据前人的调查，居民对养老生活的期望十分正面，然而，在受访已退休者中却有近50%的人对自己的养老生活并不满意，一个原因就是财务准备不足。如何促进居民观念的改变，及早、自发地为自己的退休生活进行财务安排是一个亟待解决的问题。5建议5.1 政府积极推进社会基本养老保险制度改革要使社会基本养老保险的覆盖面进一步扩大，居民参保水平得到长足提升，首先要确保政策的科学性及合理性。当前居民对社会保险制度的不满主要集中在经济问题方面，如缴费负担重、保障水平偏低等。居民参加社会基本养老保险意味着当期要支出一笔额外的费用，因此居民可能会缺少参加社保的驱动力，有部分居民甚至主动向企业要求把缴纳社保费

42、用的钱转换成工资，提高现期收入。政府可以适当调整社保缴费基数，减轻低收入者的缴费压力，考虑用最低工资作为缴费基数；提供参保激励，对雇佣灵活就业人员并为其参保的雇主予以一定的税收优惠政策；给收入较低的灵活就业者提供参保补贴等。16其次是要健全基金管理体制，提振参保居民信心，提升参保水平。这是因为，只有居民看得见社会保险资金的增长。对未来的收益有信心，他们才会积极参保、规范参保。对于社会基本养老保险基金的运营和管理，首先是缺乏独立的监督体系，其次，基金的运营模式在实现增值这一目标上完成的情况并不乐观，这使居民对基金是否能增值、跑赢通货膨胀信心不足。因此，成立一个独立而又权威的监督机构，对基金进行严

43、格的管控、科学的运用，才是打消居民疑虑的有效手段。除此之外，可以借鉴社会保障制度较为健全的发达国家，结合我国现实，科学地选择资产的投资配置方式，而不是单一的通过银行储蓄进行保值，而且社会养老保险政策运行时间较长，如果单纯使用银行储蓄，很有可能只得到很少的收益甚至不能实现保值的目标。要处理好受养老金调整政策的影响而出现的 “倒挂”现象。13在这种现象下，居民并没有形成多缴多得的观念，甚至对制度的公平性产生怀疑，对此要完善养老保险待遇的计发办法和待遇调整的办法，避免基本养老金过低，科学测算，提升公平性，激励居民长期缴费、多缴费。5.2推动养老保障体系的共同发展一直以来，我国的养老保障体系存在着一枝

44、独秀的局面，企业年金和商业养老保险等养老保障的补充手段没有发展起来。当下，正逢社会基本养老保险的替代率逐步降低的时机，推动第二、第三支柱参与进我国居民的养老保障中迫在眉睫。借鉴发达国家的经验，针对我国基本养老保险现行的“社会统筹与个人账户”相结合的制度进行分离，把原本属于个人账户的那一部分资金转换为企业年金，构成养老保障体系的两大支柱。17政府还可以通过税收优惠促进中国的商业养老保险发展。2018年，财政部等五部委发布关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知，这是我国第三支柱个人养老金正式启动的一个标志性事件。这种首先个别试点，成功后再铺开推广的方法，正正是一种循序渐进式的改革，同时亦是逐

45、步进行制度完善追求可持续发展的表现。税延型商业养老保险应优化投资组合，进行风险规避，不断扩大个人自主权。18这是由我国国民金融意识、知识水平还不够强所决定的。虽然国家积极推进税延型商业养老保险的发展，但在现实生活中，通过这次调查时对受访居民的询问，知道税延型商业养老保险的人并不多，因而很有必要加大推广的力度。5.3 加强宣传力度鉴于部分企业并没有专门的社会保险经办部门，很多时候由财务人员、行政人员兼任。这些兼任的人员本身培训不足，理解程度有限，因此会导致员工对于自身的社会保险权益的理解有偏差。12对于灵活就业人员、个人工商户、自由职业者而言，了解渠道就更少了。因此，政府应该扎实地将基本养老保险

46、政策推进到基层，使每一个有参保资格的居民都能够充分地了解政策，提高政策的认知度，从而增强进的参保意识、参保水平。具体来说，应该充分运用网络、电视新闻这样受众广的平台宣传，比如社保部门可以开通微信公众号作为宣传、答疑的平台。其次，不能忽视传统的基层宣传平台，要运用好居委会、街道的宣传栏，向社区内的政策目标居民派发养老政策宣传手册。内容上要注重居民最关心的话题，根据不同人群的情况宣传参保的范围、缴费档次、养老金待遇等，让居民都足够了解政策，受益于政策。同时，针对居民养老准备观念落后、养老保险知识水平偏低的情况，政府和社会团体可以发挥宣传职能，采用灵活的宣传策略和多样化的宣传手段，改变居民的观念，让

47、居民全面理解参加养老保险的意义，增加居民的知识储备，实现从“养老靠政府”到多种方式为养老作准备的转变。5.4 提供市场导向的商业养老保险产品不同的人群有不同的需求，研发针对性强、多样化的产品，提升养老产品的创新水平，注意对潜在消费者进行细分，避免产品“同质化”、“千篇一律”；另一方面注重市场上消费者的意愿，目前部分养老产品对于消费者而言，保障程度与银行长期存款不相上下，商业养老保险保障程度与其他金融产品相比优势并不明显。保险公司应提高商业养老保险供给能力和保障力度，迎合投保人的投保需求，从而提高商业养老保险的市场需求。此外，保险公司还可以提高自身的服务水平和改变宣传手段，提升客户及潜在客户的信

48、任。6 结论处理好居民的养老问题对社会的和谐以及国家的发展具有重大意义。本文主要通过问卷调查的方式对广州居民养老保险现状进行调查并分析。目前，居民的养老保险以及相关养老安排在运行过程中主要出现了这样的问题:第一，居民的参保意识仍需加强，有不少人不能认识到参加社会养老保险对他们的意义；第二，虽然大部分人参加了社会养老保险，但是居民对社会养老保险保险制度和相关政策了解不够；第三，社会养老保险的缴费不合规现象还比较普遍，居民由于种种原因不能按照法律规定进行缴交；最后，居民对商业养老保险信任度低，了解少，参保率较低。经过了多年的发展，我国已经初步构建起覆盖面广阔的养老保障体系，不过居民养老问题的解决任重道远，不能一蹴而就，要进一步完善体系，实现“老有所养”的目标，就需要