第四章社会保障制度运行分析.pptx

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1、社会保障数量分析统计分析与excel/spss应用赵俊康山西财经大学公共管理学院第四章第四章 社会保障制度运行分析社会保障制度运行分析主要内容主要内容社会保障制社会保障制度运行分析度运行分析的意的意义社会保障社会保障制度运行制度运行分析的主分析的主要内容要内容社会保障社会保障制度运行制度运行中的中的结构构分析分析社会保障社会保障制度运行制度运行中的因素中的因素分析分析社会保障制社会保障制度运行中的度运行中的相关与回相关与回归分析分析第一第一节 社会保障制度运行分析的意社会保障制度运行分析的意义社会保障制度是社会经济系统的一个子系统。我们把除了该系统以外的其它系统称为该系统的环境。一、什么叫社会

2、保障制度运行分析一、什么叫社会保障制度运行分析社会保障制度与社会经济系统的关系社会保障制度与社会经济系统的关系社会保障制度与社会经济系统的关系环境境社会保障社会保障子系子系统社会保障制度运行分析，就是要研究社会保障制度子系统内部各个要素的发展变化，各个要素的空间状态，各个要素之间的相互作用，各个要素以及整个子系统功能的实现，以及与其环境的关系等。二、社会保障制度运行分析的作用和原二、社会保障制度运行分析的作用和原则则（一）社会保障制度运行分析的作用认识社会保障制度运行过程的数量特征发现社会保障制度的演变轨迹揭示社会保障制度的内部结构探究系统内部各要素之间的关系从数量关系方面揭示社会保障制度运行

3、过程中产生的问题和矛盾（二）社会保障制度运行分析的原则内容上，点面结合：全面展示，突出重点；方法上，定性与定量结合；总结经验与揭露矛盾结合；现象与本质，表现与原因第二第二节 社会保障制度运行分析的主要内容社会保障制度运行分析的主要内容制度组织机构与人员设施分析管理组织机构与人员设施服务机构与人员设施一、制度基本情况分析一、制度基本情况分析覆盖面分析覆盖单位、人数、覆盖率及其增减情况（分险种、分经济类型、分企业事业单位反映。覆盖面的两种口径：一是只按照从业人员计算，二是包括从业人员和实际享受待遇的人员计算）；待遇享受情况分析应（制度规定）享受人数实际享受人数享受率足额发放率基金收支情况分析基金收

4、入(包括企业、个人、财政)基金应缴、实缴、欠缴、拒缴总额基金收缴率基金欠缴率基金拒缴率（拒缴、偷漏缴占欠缴的比重）基金支出分险种、费用类型（保险金、管理费等）计算基金节余及收支平衡基金节余总额（年度节余额、滚动节余额）节余率（年度节余率、滚动节余率（滚动节余额与当年支出额的比率）。管理方面管理人员数量质量与管理工作量的矛盾管理设施与管理现代化的矛盾二、矛盾与问题分析二、矛盾与问题分析服务方面服务人员数量质量与服务工作量的矛盾服务设施与服务现代化的矛盾基金方面基金应缴与实际缴纳基金欠缴与拒缴基金社会化发放面基金收支平衡待遇方面待遇与基本生活要求待遇变动与通货膨胀率待遇变动与社会工资增长率效果方面

5、投诉情况三、原因分析三、原因分析管理方面的原因经济实力利益关系宏观经济对策分析第三第三节 社会保障制度运行中的社会保障制度运行中的结构分析构分析社会保障类型结构社会保险社会救助社会福利社会优抚结构以及各个类型内部的结构一、社会保障制度中的主要结构一、社会保障制度中的主要结构社会保障层次结构基本保障补充保障社会保障区域结构城乡结构经济地带结构行政区域结构 社会保障单位类型结构国有、集体、其它单位企业、机关、事业单位就业人员中参保人员比重（社会保险覆盖率）了解不同部分的地位、重要性等，为把握重点提供依据。了解制度结构与需求结构是否适应，发现问题。了解结构的变化趋势，揭示规律。研究结构及其变化对社会

6、经济的效应二、结构分析的作用二、结构分析的作用三、几种主要的结构分析方法三、几种主要的结构分析方法结构的一般描述：比重指标我国在职职工中参保人数的比重（覆盖率）我国参保职工中企业和机关事业单位的比重表表1 我国社会保险覆盖情况我国社会保险覆盖情况 单位：万人单位：万人年度在职职工参加养老保险人数在职职工参加失业保险人数在职职工参加医疗保险人数全国城镇就业人数全国就业人数19894816.9.79685532919905200.7.82386474919915653.7.8333.16549119927774.7.7961.46615219938008.2.7927.96680819948494

7、.17968374.698526745519958737.88238702.610408.46806519968758.48333.1791.210354.668950199786717961.41588.910181.66982019988475.87927.91508.710372.97063719999501.898521509.42241271394200010447.510408.42862.82315172085200110801.910354.65470.72394073025200211128.810181.66925.82478073740200311646.510372.9

8、7974.92563974432表表2 我国历年社会保险覆盖率我国历年社会保险覆盖率 单位：单位：%年份在职职工参加养老保险人数占城镇就业人口比重在职职工参加失业保险人数占城镇就业人口比重在职职工参加医疗保险人数占城镇就业人口比重在职职工参加养老保险人数占全国就业人口比重在职职工参加失业保险人数占全国就业人口比重在职职工参加医疗保险人数占全国就业人口比重198960.45.8.71.199063.13.8.03.199167.85.8.63.199297.65.11.75.1993101.01.11.99.199486.2280.883.812.5911.810.56199583.9579.1

9、56.7512.8412.11.03199684.5880.487.6412.712.091.15199785.1678.1915.6112.4211.42.28199881.7176.4314.541211.222.14199942.443.966.7313.3113.82.11200045.1344.9612.3714.4914.443.97200145.1243.2522.8514.7914.187.49200244.9141.0927.9515.0913.819.39200345.4240.4631.115.6513.9410.71我国社会保险覆盖的特点：第一，从整体上看，我国社会保险

10、覆盖率还很低，扩大社会保险覆盖面，仍然是今后社会保障工作的重要任务。第二，从动态上看，医疗保险覆盖率在逐年稳定上升，而养老和失业保险从1999年以后处于稳定状态，扩面的难度在增加。第三、医疗保险的覆盖率低于养老和失业保险，需要特别予以关注。表表 我国参保职工中企业和机关事业单位的比重我国参保职工中企业和机关事业单位的比重年份在职职工参加基本养老保险人数其中：企业企业比重19894816.94816.910019905200.75200.710019915653.75653.710019927774.77774.710019938008.28008.210019948494.18494.1100

11、19958737.88737.810019968758.48758.410019978671867110019988475.88475.810019999501.88859.193.24200010447.59469.990.64200110801.9973390.1200211128.89929.489.22200311646.510324.588.65表表 2003年各地基本养老保险参保人数中企业所占比重年各地基本养老保险参保人数中企业所占比重%地区基本养老保险参保职工其中：企业比重北 京306.9979297.092596.77346天 津185.6709178.38696.07644河

12、 北501.903410.052581.69955山 西276.3131276.3131100内蒙古228.3363197.226986.37562辽 宁754.8662688.591391.22031吉 林311.4942300.258796.39303黑龙江518.3148467.961190.28511上 海461.0582394.272985.51478江 苏863.8339775.744289.80247浙 江656.969594.176890.44214安 徽343.0677323.117494.18473福 建284.7835230.775981.03556江 西262.5071

13、242.288492.29785山 东916.664710.947277.5581河 南580.0482503.971686.88443湖 北554.4237501.074790.37758湖 南468.686317.436267.72897广 东1278.47481145.748289.61836广 西198.5396195.043398.23899海 南83.133862.348574.99777重 庆187.6457183.344597.70781四 川418.0438397.160995.00461贵 州120.0131106.410388.66557云 南179.5575162.35

14、3990.41889西 藏4.42983.457978.05996陕 西265.0106265.0106100甘 肃140.763134.843495.79463青 海40.53237.942893.61196宁 夏46.454142.921292.39486新 疆186.3244178.221495.65113 分析表明，从1999年开始，机关事业单位逐步开展养老保险制度改革，加入基本养老保险的比例稳步提高。从地区看，机关事业单位参保比例最高的湖南省，占1/3，其次有海南、山东、西藏。山西和陕西未开展机关事业单位养老保险制度的改革工作。结构相似与结构变动的综合度量2003年华北地区企业参加失

15、业保险人员结构 单位：%企业合计国有企业集体企业其他企业 北 京100.00 48.03 6.31 45.67 天 津100.00 64.25 12.97 22.78 河 北100.00 68.57 12.57 18.86 山 西100.00 89.04 10.23 0.73 内 蒙 古100.00 54.85 11.36 33.79 2003年华北地区企业参加失业保险人员结构相年华北地区企业参加失业保险人员结构相似系数似系数 北 京天津河北山西内蒙古 北 京1.0000 0.7711 0.7319 0.5506 0.8812 天 津1.0000 0.9568 0.7521 0.8898 河

16、北1.0000 0.7953 0.8506 山 西1.0000 0.6581 内 蒙 1.0000 结构变动指标结构变化值KLi1Li0Li1、Li0分别表示第i类报告期和基期各占总量的百分数。2000年华北地区企业参加失业保险人员结构年华北地区企业参加失业保险人员结构企业合计国有企业集体企业 其 他 北 京 100.00 74.55 8.40 17.05 天 津 100.00 70.87 15.89 12.26 河 北 100.00 71.41 17.26 2.76 山 西 100.00 88.89 10.59 0.52 内蒙古 100.00 77.51 12.92 0.90 2000200

17、3年年华北地区企业参加失业保险人员结构变动值年年华北地区企业参加失业保险人员结构变动值结构变动值北 京0.5724 天 津0.2006 河 北0.2362 山 西0.0073 内蒙古0.5712 结构偏离度PLiCiP表示结构偏离度；Li、Ci分别表示某种现象第I类比重和相关现象第I类比重。在社会保障领域，某些相关现象在结构方面应该保持一致性，比如，纳入社会保险的企业的所有制结构与全社会企业的所有制结构、失业人员的内部结构与全社会劳动者的相应结构等等。但是，在实际工作中，这些结构往往不一致。这种不一致，说明有某种重要因素在起作用，不一致程度越高，说明这种因素的作用越大。通过这个指标，可以揭示不

18、一致的程度，促使我们去分析原因，采取对策。这个指标可以在不同空间和不同时间比较。全国就业与参加失业保险人数全国就业与参加失业保险人数 单位单位:万人万人企 业国有企业集体企业其他企业参保人员8030488411252021就业人员67973066.7819.92910.2全国就业人员与参保人员结构全国就业人员与参保人员结构企 业国有企业集体企业其他企业参保人员1.0000 0.6083 0.1401 0.2517 就业人员1.0000 0.4512 0.1206 0.4282 计算结果为，2003年全国按经济类型划分的就业人员结构与参保结构的结构偏离系数为0.352957，说明偏离较大。以上分

19、析说明：第一，从整体上看，华北地区在参加失业保险的人员中，国有企业职工比例最高，而集体和其他企业的比例则相对较低（就业和参保结构偏离系数达到35.30%）。第二，山西和华北其他省市在职工参加失业保险的经济类型结构方面存在较大差异，主要是其他企业参加失业保险的比例最低。第三，从动态方面看，北京、内蒙古两个市、区结构变动较大，而山西则变化很小。第四第四节 社会保障制度运行中的因素分析社会保障制度运行中的因素分析通过因素分析，研究一个变量是由那些或哪个因素决定的，从而探明研究现象的主要影响因素，为决策提供依据。一、因素分析的作用一、因素分析的作用（一）因素分析方法的两种基本类型因变量和自变量之间是函

20、数关系加法关系（平衡分析法）静态因素分析方法：利用恒等式，研究各个因素数值在因变量数值中的地位和重要程度。加法公式：DAi社会保险基金年收入养老保险基金年收入医疗保险基金年收入失业保险基金年收入工伤保险基金年收入生育保险基金年收入各个因素的作用程度：Ai的作用程度是Ai/D二、因素分析的主要方法二、因素分析的主要方法历年全国社会保险基金收入历年全国社会保险基金收入 单位单位:亿元亿元年 份合 计基本养老保险失业保险 医疗保险 工伤保险 生育保险1993526.1503.517.91.42.40.81994742707.425.43.24.61.519951006950.135.39.78.12

21、.920002644.52278.1160.417024.811.220013101.92489187.3383.628.313.720024048.73171.5215.6607.83221.820034882.93680249.589037.625.8 历年全国社会保险基金收入结构历年全国社会保险基金收入结构 单位单位:%合计基本养老保险失业保险医疗保险工伤保险生育保险199310095.73.40.270.460.15199410095.343.420.430.620.2199510094.443.510.960.810.29200010086.146.076.430.940.42200

22、110080.246.0412.370.910.44200210078.335.3315.010.790.54200310075.375.1118.230.770.53我国社会保险基金收入主要是养老保险基金，占基金年收入总量的3/4以上。从时间上看，失业和医疗保险基金的比重在提高。动态因素分析方法增量公式，比如社会保险基金收入增加量养老保险收入增加量医疗保险基金收入增加量失业保险基金收入增加量工伤保险基金收入增加量生育保险基金收入增加量利用恒等式，研究各个因素数值变动对因变量数值变动的影响程度，分析各个因素的地位和重要程度。19932003年的10年间，我国社会保险基金年收入增加了4356。8

23、亿元，其中，养老保险基金年收入增加了3176。5亿元，占70%，失业和医疗保险基金总量分别占10%和20%。乘法关系养老保险金年支出领取养老金的人数平均每人养老金额乘法公式：DA1A2A3两边对时间t微分，得到：dD/dtA2A3d A1/dtA1A3d A2/dtA1A2d A3/dt令dt1，并记dDD，且两边同除以D，有：D/DA1/A1A2/A2A3/A3各个因素的作用程度：Ai的作用程度是（Ai/Ai/(D/D)也可以用统计上的连环替代法进行分析。分析表明，我国养老金支出中，1987年以前，主要是退休人员数量增加所增加的，1987年以后，主要是提高退休人员待遇水平所增加的。统计指数因

24、素分析法例如，中国社会保障杂志2005年第7期刊发了钟振强、宋丹兵的一篇文章，题目是“降低基本养老保险经济成本的路径选择”，测算了我国退休人口数、退休人口人均基本养老金和GDP三个因素分别对基本养老保险经济成本的影响，并根据计算结果，提出了防止我国基本养老保险经济成本过高的可能路径。文章指出，度量基本养老保险经济成本的经典方法是由美国养老保险专家劳伦斯汤普森提出的。他认为，基本养老保险经济成本最有效的衡量尺度是退休人口基本消费额占国民生产总值的比例。文章用基本养老金总额占GDP的比重衡量基本养老保险的经济成本，则有：Vrp（1/GDP）其中：V基本养老保险经济成本r退休人口数p退休人口人均基本

25、养老金GDP国内生产总值 r、p、GDP变动对变动对V变动的影响程度变动的影响程度 单位：单位：%年份V年增绝对数r对V影响程度p对V影响程度GDP对V影响程度19940.0551 0.1773 0.3727-0.4950 19960.0707 0.0757 0.2394-0.2445 19980.2490 0.1286 0.2210-0.1006 20000.0207 0.1465 0.0858-0.2115 20020.3566 0.1626 0.3811-0.1871 2003-0.1010 0.1941 0.0785-0.3735 总体上看，从19942002年，养老金经济成本一直是提

26、高的，原因主要是养老金的增长速度高于GDP的增长速度。其中，人均养老金提高的速度是主要因素。特别是19931994年和20012002年。20022003年，养老金经济成本出现负增长，主要原因是GDP增长快所致。因变量和自变量之间是相关关系通过相关系数和回归系数来度量。分阶段研究的方法。阶段的划分：第一种情况，以重大历史事件的发生为标志；第二种情况，以新政策实施为标志；第三种情况，等距离划分第四种情况，现象的不同性质为标志，比如，试点与正式实施。第五第五节 社会保障制度运行中的相关与回社会保障制度运行中的相关与回归分析分析相关分析是一种常用的用于研究变量之间密切程度的统计方法。相关系数是描述两

27、变量X与Y之间线性相关程度的定量指标，相关系数xy无量纲，其值在1，1范围内。一、相关分析（研究变量之间的关系）一、相关分析（研究变量之间的关系）(1)当xy0，x与y不存在线性关系称x与y不相关；(2)当xy0，y随x增加而增加，称x与y正相关；(3)当xy0，y随x增加而减小，称x与y负相关；(4)当xy1，y可以确地用变量x的线性函数来表示。相关分析，一是作散点图，二是计算相关系数，以判别变量之间的相关程度。对于相关变量，可以进一步做两方面的工作：一是在相关变量之间进行对比，看变量的变化是否符合理论方面的要求。比如，工资与GDP增长的关系，工资与养老金、失业保险金增长的关系等。按照社会成

28、员共同分享经济增长成果的原则，经济增长的同时，工资、养老金、失业金等都应该增长。二是建立回归模型，研究变量之间的具体数量关系，以及对应变量进行预测等。二、相关变量之间的对比分析二、相关变量之间的对比分析一是是否与经济同步增长；二是受否与工资同步增长三是是否与物价同步增长。例：社会保险待遇水平分析:研究社会保险待遇是否合理。社会保险待遇有关资料社会保险待遇有关资料年份GDP(亿元)人均养老金职工平均工资人均失业金城市居民消费价格指数198916909.214781935116.3199018547.917602140101.3199121617.819752340105.1199226638.1

29、23002711108.6199334634.428243371116.1199446759.436564538258 125199558478.143355500314 116.8199667884.649236210419 108.8199774462.654586470586 103.1199878345.2597274791290 99.4199982067.5661483461174 98.7200089468.1719093711705 100.8200197314.87784108701777 100.72002105172.38881124221777 992003117251

30、.99485140401772 100.9有关变量年度环比指数有关变量年度环比指数GDP人均养老金平均工资人均失业金人均养老金-GDP人均养老金-平均工资人均失业金-GDP人均失业金-工资.平均工资-GDP19901.081.181.09.0.090.08.0.0119911.111.071.04.-0.040.03.-0.0719921.131.071.07.-0.060.01.-0.0719931.121.061.07.-0.06-0.01.-0.0519941.081.041.08.-0.04-0.04.019951.071.021.041.04-0.06-0.02-0.030-0.03

31、19961.071.041.041.23-0.020.010.160.19-0.0319971.061.081.011.350.010.060.290.34-0.0519981.061.11.162.220.04-0.061.161.050.119991.061.121.130.920.06-0.01-0.14-0.210.0720001.081.081.111.440-0.040.360.330.0320011.081.081.151.04-0.01-0.08-0.04-0.120.0720021.091.151.151.010.060-0.08-0.140.0620031.11.061.1

32、20.99-0.05-0.06-0.12-0.130.02从图和计算结果可以看出：随着经济增长，各类人员的待遇水平都在增长，体现了社会成员分享经济改革成果的原则。人均失业金指数波动幅度很大，说明我国还没有一个稳定的失业保险待遇机制。新的养老保险制度建立以后，养老金待遇水平的增长一直低于工资水平的增长。这里，有逐步降低旧制度下过高的替代率的因素，但要逐步进行，不宜太急。上个世纪90年代后期以来，工资水平的增长速度一直高于GDP的增长速度，反映了国家拉动消费需求的经济政策。三、回归分析三、回归分析（一）为什么要作回归分析实践中，许多变量之间不具有函数关系，但存在相关关系。在这种情况下，要研究多个自

33、变量中，哪个或那些自变量对因变量的影响大，以及通过自变量预测因变量，就可以使用回归分析方法。（二）基本原理（三）利用EXCEL/SPSS对参数进行估计（1）利用EXCEL中的数据分析模块估计。输入数据后，点击菜单“数据”，出现如下界面：在工具栏的右上角有“数据分析”工具图形，单击，出现选择对话框如下：选“回归”，确定。出现对话框：根据需要，选择选择项。注意，对话框出现后，若在数据输入区选择指标名称，则要同时选“标志”；若在数据输入区不选指标名称，则不要选“标志”。确定，系统输出计算结果。首先建立数据库。进入SPSS 11.0 for Windows，点击Variable Wiew，输入变量名称

34、，并定义变量的属性。然后，点击Data Wiew，输入数据。（2）利用SPSS的线性回归模块进行估计。在菜单上点击Analyze，点击Regression，点击Linear，弹出如下对话框：将自变量（独立变量）和因变量（解释变量）选入相应区域。其它按系统默认。点击确定，系统输出计算结果。在编辑菜单下，选择copy objects,即可将结果复制到Word文档中。（四）线性回归模型的相关性检验。如果y与x之间并不存在线性相关关系，那么，用样本资料来估计起回归函数就是毫无意义的。那么，y和x之间是否存在线性相关关系呢？这就需要对模型的合理性进行检验。主要有两种检验。（1）F检验：对模型整体进行检验

35、，即检验所有的回归系数是否都为0。（2）T检验：分别对各个回归系数进行检验，即检验每一个回归系数是否都为0。检验检验项目项目实际值实际值理论值理论值是否通过是否通过F在输出结果中在EXCEL中，点击“公式”、“其它函数”、“统计”选函数“FINV(F分布的概率值，分子自由度，分母自由度)”计算。在SPSS的主菜单中，依次点击Transform、Compute，在function中，找到IDF.F(P,df1,df2),其中，用1-代替P，用第一自由度替代df1，用第二自由度替代df2）。其中，为给定的显著性水平，即假设检验中犯“弃真”错误的概率。若实际值大于理论值，通过，否则，不通过T在输出结

36、果中在EXCEL中，点击“公式”、“其它函数”、“统计”，选函数“TINV(T分布的概率值，自由度)”计算。在SPSS的主菜单中，依次点击Transform、Compute，在function中，找到IDF.T(p，df),其中，用（1-）/2代替p，用自由度n-m-1代替df。其中，为给定的显著性水平，即假设检验中犯“弃真”错误的概率。若实际值的绝对值大于理论值，通过，否则，不通过（五）示例研究目的:我国养老金待遇水平与物价、在职职工工资、经济增长之间的关系。预选指标：因变量：人均养老金自变量：消费品价格指数、职工平均工资、GDP。相关原始数据相关原始数据年份人均养老金GDP(亿元)职工平均

37、工资城市居民消费价格指数1989147816909.21935116.31990176018547.92140101.31991197521617.82340105.11992230026638.12711108.61993282434634.43371116.11994365646759.445381251995433558478.15500116.81996492367884.66210108.81997545874462.66470103.11998597278345.2747999.41999661482067.5834698.72000719089468.19371100.82001

38、778497314.810870100.720028881105172.3124229920039485117251.914040100.9 用EXCEL估计方法：在对话框里，输入数据、置信度等。输出结果 分析回归分析表明：1993年以来，养老金水平与经济增长和职工工资同步增长，老年人分享了经济增长的成果。职工工资每增长1元，养老金提高0.3元，养老金替代率在下降。用SPSS进行估计进入界面，定义数据类型，输入（或复制）数据。在菜单上点击Analyze，点击Regression，点击Linear，弹出如下对话框：将自变量（独立变量）和因变量（解释变量）选入相应区域。其它按系统默认。得到回归方程：检验方法与excel相同。Y=1268.119+0.041679X1+0.315526X2-8.88359X3 SPSS中F值和T值的查找方法依次点击菜单上的“TRANSFORM”、“COMPUTE”，系统弹出对话框：关于F值，按下图的方法操作：点击确定，系统输出结果为3.59。关于T值，按下图的方法操作：依次点击菜单上的“TRANSFORM”、“COMPUTE”，系统弹出如下对话框：左上角的目标变量名由你自己填写，并选中图中所示的部分，添入上面的方框。这里，显著性水平为0.05，1-/2=0.975自由度为N-M-1=11。系统输出结果为2.2