银行渠道与运营业务检查内容及标准模版.xlsx

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1、附附件件1:1:中中国国*银银行行渠渠道道与与运运营营业业务务检检查查内内容容及及标标准准序序号号一一级级二二级级三三级级四四级级风风险险类类别别关关注注度度适适宜宜开开展展非非现现场场检检查查适适宜宜开开展展突突击击检检查查可可借借助助的的非非现现场场手手段段检检查查方方法法稽稽核核监监测测数数据据挖挖掘掘会会计计档档案案等等系系统统监监控控录录像像01 12 23 34 45 56 67 78 89 910101111121213131基础管理岗位权限岗位设置是否满足不相容岗位要求资金风险重点关注*1.查看分行是否设置岗位权限模板。2.根据ODSB提取的柜员可执行交易组及相关业务系统提取的

2、操作员信息，现场调阅网点岗位职责，查看印章及重要物品保管使用登记簿，对照模板核对，检查岗位分工是否合理、是否按模板要求设置权限、是否存在不相容岗位未有效分离问题。重重点点关关注注下下列列重重要要岗岗位位：-网网点点现现金金柜柜员员、自自助助设设备备管管理理员员、复复核核员员-上上门门服服务务人人员员与与柜柜面面账账务务处处理理人人员员-对对账账人人员员与与相相关关账账务务处处理理人人员员-汇汇票票或或本本票票专专用用章章保保管管岗岗与与汇汇票票或或本本票票凭凭证证保保管管和和使使用用岗岗-单单位位资资金金证证明明受受理理岗岗、复复核核岗岗、审审批批岗岗-E-E动动终终端端的的管管理理员员与与E

3、 E动动终终端端保保管管人人员员-预预警警信信息息处处理理、预预警警核核查查岗岗与与交交易易事事项项经经办办-同同城城票票据据记记账账岗岗、清清算算岗岗、交交换换岗岗-账账务务核核算算岗岗与与档档案案保保管管岗岗是否符合任职资格要求监管风险*1.核查相关岗位人员是否取得上岗资格。重重点点检检查查保保险险、基基金金、理理财财销销售售、柜柜面面现现金金等等重重要要岗岗位位经经办办人人员员是是否否符符合合从从业业资资格格条条件件。2.核查营运主管等任职资格文书。岗位轮换重要岗位人员是否按要求轮岗资金风险重点关注*根据ODSB柜员信息表，现场调阅中国*银行会计人员工作交接登记簿、中国*银行印章及重要物

4、品保管使用登记簿、自助设备工作日志、中国*银行上门收单（送单）专用登记簿等，启0016交易结合柜员权限变动判定轮岗是否真实有效，核查重要岗位人员是否按规定轮岗。重点关注营运主管、现金管理员、自助设备运营人员、上门服务人员等人员的轮岗。权限设置重要岗位人员是否超量配置资金风险*根据ODSB柜员信息表，核查授权人员及当班现金柜员是否存在超比例配置情况。同一柜员在同一机构(核心系统)是否设置多个操作员号资金风险重点关注*1.从ODSB系统中提取统计表，核查是否存在同一机构同一柜员设置多个操作员号的情况。2.启动0508交易查询指纹系统中登记的柜员信息，启动0007交易查询CCBS系统中登记的柜员信息

5、，核对是否一致。是否存在冒用或出借他人系统操作员权限问题资金风险重点关注*1.通过对账管理系统提取签约新增、单笔补打印、网银纸质账单打印等操作流水信息，依据操作时间抽查监控录像，核查是否存在串用对账系统操作员号的情况。2.通过电子验印系统印鉴卡*模信息，调阅对应时间段监控录像，核查是否存在冒用或出借他人电子验印系统操作员情况。3.向指纹管理部门调取特殊人群名单，从会计档案管理系统提取特殊人群交易流水，调阅监控录像，核查是否存在被他人冒用办理业务的情况。4.启0007交易查询柜员总表，现场查看所有柜员使用不同指纹登录系统，核实是否存在冒用他人系统操作员权限5.重点关注非正常工作时间等重点时段处理

6、事项。基本操作客户身份识别办理银行业务前是否按要求识别客户身份监管风险诈骗风险重点关注1.抽查交易资料，查看是否按要求联网核查客户身份，是否留存核查记录及相关身份证明资料，是否与系统中客户信息一致。2.重重点点关关注注单单位位结结算算账账户户开开立立、个个人人账账户户（存存折折/卡卡）开开立立、重重点点结结算算产产品品、电电子子渠渠道道签签约约、理理财财产产品品购购买买、大大额额资资金金汇汇划划等等重重要要环环节节业业务务。资料要式审核是否按要求审核客户业务申请资料的真实性、完整性、规范性监管风险诈骗风险重点关注1.查看申请资料，核查相关资料是否齐全、是否真实有效、填写是否规范。2.重重点点关

7、关注注单单位位结结算算账账户户开开立立、个个人人账账户户（存存折折/卡卡）开开立立、重重点点结结算算产产品品、电电子子渠渠道道签签约约、理理财财产产品品购购买买、代代理理保保险险、基基金金业业务务、公公积积金金业业务务、大大额额资资金金汇汇划划等等重重要要环环节节业业务务。验印资金支付验印操作、产品申请资料验印操作是否规范诈骗风险资金风险重点关注*将柜员流水清单与验印日志进行比对、通过对应时间段监控录像查看验印动作，检查是否验印、验印是否流于形式，重重点点关关注注双双人人验验印印环环节节。信息录入系统录入或设置信息是否与客户申请资料一致资金风险重点关注*1.查看申请资料，对照系统设置情况，核查

8、系统设置与客户申请资料是否一致。2.重重点点关关注注：（1 1）账账户户性性质质、存存款款种种类类、账账户户所所属属客客户户身身份份、证证件件信信息息；（2 2）结结算算卡卡、对对公公通通兑兑等等产产品品支支付付限限额额；（3 3）对对账账频频率率、对对账账方方式式、账账单单投投递递方方式式、对对账账联联系系人人等等。授权重要业务是否按规定进行授权审批资金风险重点关注*抽取大额支付、重要产品签约、交易冲正等重要交易流水，对照查看监控录像核查授权人员执行授权时是否流于形式（是否将系统屏幕要素录入情况与凭证、协议、申请书相关要素进行核对，是否向经办人员、客户问询并了解必要的交易信息以作出授权决策）

9、。交接交接手续是否严密资金风险重点关注*查看相关交接登记簿，调阅监控录像，核查交接环节是否符合规定要求。重重点点关关注注现现金金、单单证证、贵贵金金属属、印印鉴鉴卡卡、客客户户密密钥钥、同同城城票票据据交交换换、会会计计凭凭证证、对对账账单单、自自助助设设备备钥钥匙匙及及密密码码、E E动动终终端端、柜柜员员尾尾箱箱（含含日日始始、日日终终）等等重重要要环环节节的的交交接接。临时离柜离柜是否退出业务系统或锁屏，是否收妥现金、重空、印章及重要物品资金风险重点关注*调阅监控录像或现场查看柜员离柜操作。重重点点关关注注特特殊殊时时段段（中中午午及及日日终终非非营营业业时时间间段段）、重重点点人人员员

10、（低低柜柜销销售售人人员员）。禁止行为资金往来员工是否与客户发生资金往来，是否利用员工账户代客户过渡资金监管风险资金风险重点关注*从ODSB系统提取“员工与对公账户发生可疑资金往来”、“柜员与对公账户发生可疑资金往来”表，核查是否存在利用员工账户代客户过渡资金情况。重重点点关关注注重重要要人人员员（销销售售人人员员）、重重点点时时段段（晚晚间间或或凌凌晨晨）、重重点点渠渠道道（自自助助或或电电子子渠渠道道）。套取票据是否存在套取空白票据行为诈骗风险资金风险重点关注*核查作废票据是否纳入表外核算、账实是否相符，是否按期上缴（或随当日凭证上缴）、销毁。查询票据作废销毁信息，通过会计档案管理系统调阅

11、相关票据。代客行为是否将代发系统客户端安装在银行内部，是否代客户生成代发数据，是否代客户传递密钥回执诈骗风险资金风险重点关注*1.查看中国*银行代收代付业务资料签收登记簿，调阅对应时间段监控录像，核查是否存在代客户传递密钥回执情况。2.搜索网点PC机，核查是否存在将客户端软件及密钥安装在网点的现象。进入C盘Windows文件夹下查找是否存在“中国*银行代收代付客户端SetupLog”（安装日志）和“中国*银行代收代付客户端UninstallLog”（卸载日志，如果没有这个文件，说明从未执行过卸载操作）两个文本文件。如果找到说明该设备曾经安装和卸载过批量代收付客户端，以记事本打开文件可以看到安装

12、和卸载的具体细节，包括日期、时间，安装目录，安装成功与否等。根据两个文件的内容对比可以判断该设备中的客户端何时安装，是否卸载等；如果上述文件不存在，也并不能排除未安装，有可能是安装、卸载记录被手工删除。需要在机器中搜索“批量”、“代收”、“代付”、“客户端”、“backup”等等，如果能搜到批量代收代付客户端应用程序或backup下存在备份数据，也可以判断该计算机安装过客户端。权限设置是否违规代客办理银行业务监管风险资金风险重点关注*重重点点关关注注购购买买理理财财产产品品、基基金金业业务务、购购买买实实物物黄黄金金、签签约约网网上上银银行行、电电话话银银行行或或手手机机银银行行等等产产品品、

13、单单位位结结算算账账户户开开户户、销销户户及及印印鉴鉴变变更更手手续续等等重重要要环环节节，调阅监控录像核查是否存在违规代客情况。是否违规代客户保管重要物品、资料监管风险资金风险重点关注*1.抽查柜面抽屉、保险柜查看是否替客户保管票据、个人存折或银行卡（包括理财卡密码函件）、网银盾等、单位结算卡、印鉴卡（客户联）、重要凭证、交易凭证客户回单联、预先加盖客户印章的协议及申请书等。2.查看相关凭证、申请书、票据底卡、登记簿等签收记录，核查是否有签收人记录、签收人是否为银行员工。3.抽取票据出售、产品签约等交易流水，调阅对应时间段监控录像，核查是否当场将重要物品交客户签收。自办业务是否将私人物品与资

14、料带入工作区域，是否为本人自办业务，是否存在虚假交易行为监管风险资金风险重点关注*1.现场查看工作区域内是否保管有本人现金、银行卡、存折、网银盾等私人物品，是否保管业务申请为本人、账户名为本人的交易处理回单等资料。2.抽取被查人员处理的交易流水，查看相关收款、付款、产品签约购买的账户的户名是否为柜员本人。3.提取员工个人账户明细，重重点点核核查查大大额额资资金金转转入入转转出出、资资金金频频繁繁进进出出及及非非营营业业时时间间的的资资金金进进出出交交易易。4.提取机构理财产品交易数据、业务台账等资料，核查是否存在员工本人虚假购买理财产品的行为。重重点点关关注注大大额额销销售售数数据据和和高高频

15、频率率买买进进卖卖出出的的数数据据。5.通过柜面监测系统，提取的大额交易数据，核实交易数据的真实性。重重点点关关注注季季末末、年年末末等等关关键键时时段段。日常检查各级管理人员是否按规定频率查库，查库是否流于形式资金风险重点关注*查看查库登记簿，调阅对应时间段监控录像，核查有权查库人查库情况：查库是否满足规定频率，查库人员是否为登记的查库人员，查库人员是否亲自检查全部实物尾箱，实物保管岗是否全程陪同。各级管理人员查库内容是否完整资金风险重点关注*查看查库登记簿，调阅对应时间段监控录像，核查各级管理人员查库内容是否完整。重重点点关关注注现现金金、单单证证、贵贵金金属属、银银行行承承兑兑汇汇票票、

16、银银行行汇汇票票、银银行行本本票票底底卡卡、贴贴现现业业务务、抵抵质质押押物物、印印章章及及重重要要物物品品、印印鉴鉴卡卡（未未封封存存部部分分、普普通通柜柜员员尾尾箱箱是是否否保保管管有有空空白白印印鉴鉴卡卡）等等的的核核对对。现金、单证、贵金属调拨是否存在虚假调拨或通过个人账户调节尾箱库存资金风险重点关注*方法一：查看会计档案系统影像资料，调阅对应时间段监控录像，核查调拨是否真实，是否存在通过个人账户调节尾箱库存情况。方法二：提取柜面监测系统相关模型数据，调阅对应时间段监控录像，核查调拨是否真实，是否存在通过个人账户调节尾箱库存情况。是否有在途情况资金风险重点关注*启动CCBS系统“701

17、8交易”，核查总帐科目1115日终余额是否为零。尾箱管理现金、单证、贵金属是否账实相符资金风险重点关注1.实体柜员现场清点柜员保管的现金，对打印的尾箱库存现金登记簿中整捆、整把现金进行核对，在责任自担、风险可控的情况下，对是否清点零散现金、辅币不做硬性规定。现场清点柜员保管的单证、贵金属实物，核对是否与柜员打印的重要空白单证登记簿、贵金属汇总核对清单一致。2.虚拟柜员（自助设备）启动“9989交易”打印机构现金清单（用于核对每台自助设备的现金差异）；逐台打印自助设备尾箱库存现金登记簿，清点现金实物，核对是否一致。1基础管理禁止行为代客行为柜员日终封箱流程是否合规，是否只移交账不移交实物资金风险

18、重点关注*1.现场查看或调阅营业终了时间段监控录像，核查普通柜员日结前是否将超限额现金上交现金柜员，是否只移交账务不移交实物。2.调阅营业终了时段监控录像，核查现金柜员封箱时是否对全部现金进行清点并核对无误后，由现金业务主管按规定流程共同封箱上双锁。不出库尾箱管理是否符合规定资金风险重点关注1.查看不出库尾箱审批单，核查是否有调拨主管签字审批记录，是否存在连续未开箱盘点时间超过十天的尾箱，不出库尾箱内保管的实物是否符合要求。2.现场开启未出库尾箱，核查箱内实物与不出库尾箱审批单记录是否一致。残损币兑换营业场所是否公示中国人民银行残缺污损人民币兑换办法及兑换标识，残缺污损人民币兑换流程是否合规监

19、管风险声誉风险*1.现场查看营业场所是否公示中国人民银行残缺污损人民币兑换办法及兑换标识。2.根据营业网点兑换的残缺污损人民币实物，调阅对应时间段监控录像（若能确定），核查兑换流程是否合规。假币收缴是否在营业场所公示中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法，假币鉴定机构是否另行公示授权证书，假币收缴流程是否合规，假币上缴是否及时，一次发现假币超过规定金额是否及时通报公安机关监管风险声誉风险*1.现场查看营业场所是否公示中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法及假币鉴定机构授权证书。2.根据出纳系统提取的假币收缴信息，调阅相应时间段监控录像，核查假币收缴流程是否合规，核查一次性发现假币超过规定金额是否及时通

20、报公安机关。3.根据出纳系统提取的假币收缴信息及上缴信息，核查假币上缴是否按照人民银行规定的时间执行。印章及重要物品是否预先在空白凭证、协议、申请书上加盖印章诈骗风险资金风险重点关注现场检查柜员保管的重要空白凭证、协议、申请书等，核查是否存在提前加盖会计专用印章情况。领用、交接是否规范资金风险重点关注*查看印章及重要物品保管使用登记簿和会计人员工作交接登记簿，调阅对应时间段监控录像，核查领用、交接手续是否符合要求。印章及重要物品使用人与登记簿记录人是否一致资金风险重点关注查看印章及重要物品保管使用登记簿等登记簿，现场核查印章及重要物品实际保管、使用情况是否与登记簿一致。重点关注E动终端、理财P

21、OS及业务用公章、办讫章、汇本票专用章、资金证明专用章等重要物品及印章。未启用、停用（含临时停用）、作废和损坏待销毁的柜面业务印章是否由营运主管和高级柜员双人封存、双人保管。资金风险重点关注查看印章及重要物品保管使用登记簿等登记簿，现场核查印章封存是否与登记簿一致。业务资料内部业务资料是否由外部人员传递资金风险重点关注*调阅监控录像，核查内部重要档案及交易资料在网点不同岗位人员之间的传递是否由客户或外部无关人员代办，重重点点关关注注开开户户、产产品品签签约约等等业业务务。监控录像监控录像是否覆盖规定区域，保存期限是否符合要求资金风险重点关注*调阅监控录像，核查覆盖区域是否符合规定要求，录像资料

22、保存期限是否符合规定要求。重点关注指纹采集、印鉴采集。ATM机加钞、现金调拨等环节。指纹采集是否核验员工身份，指纹采集是否在监控下执行，维护信息与申请内容是否一致资金风险*根据营运作业与管理系统参数维护记录，调阅核心系统维护信息及对应时间段监控录像，核查是否核验员工身份，指纹采集是否在监控下执行，维护信息与申请内容是否一致现金、单证、贵金属尾箱管理2账户管理单位账户人民币账户账户开立、变更和撤销是否经人行核准或向人行报备，人行系统与我行系统信息是否一致监管风险重点关注*从人行账户管理系统导出被查网点账户数据，从ODSB提取被查网点系统中单位结算账户，两者进行比对，核查核准类账户是否经人行核准，

23、备案类账户是否在规定期限内向人行备案，账户信息（账户性质、账户名称、账户状态等）是否一致。账户正式开立3个工作日内是否发生对外支付监管风险*查看稽核模型数据，核查是否存在账户正式开立3个工作日内发生对外支付情况，人民银行账户管理办法中另有规定的例外。临时账户是否超期使用监管风险重点关注*查看稽核模型数据，核查是否存在临时账户超期使用情况。不可取现账户是否实际支取现金监管风险重点关注*从ODSB系统提取取现标志为“可取现”专用存款账户清单，在人行账户管理系统中查询是否可取现；对人行账户管理系统中取现标志为“不可取现的”，查询账户明细核查是否发生支取现金业务。睡眠户转正常手续及资金支取依据是否合规

24、监管风险资金风险重点关注*1.根据睡眠户转正常清单及睡眠户销户记录，进入会计档案系统，核查睡眠户转正常、睡眠户销户所附依据是否齐全、合规。2.查看销户资金去向，核查现金支取是否符合规定。个人账户代理开户是否进行电话核实，银行卡结清时是否存在代办问题诈骗风险资金风险重点关注*1.启动“6302”交易筛选代理开户交易流水，登录会计档案系统调阅交易流水凭证，根据核实记录，查找电话拨打时点，调阅对应时间段监控录像，核查柜员是否真实拨打客户电话。2.登录会计档案系统筛选银行卡结清交易流水，调阅对应时间段监控录像，核查是否存在代办问题。单位批量开卡方式的，是否采用设置初始密码为“955330”，是否存在擅

25、自修改批量代发业务开立账户时自动产生的卡初始密码问题资金风险重点关注*登录会计档案系统筛选密码修改交易流水，调阅对应时间段监控录像，核查是否为银行人员或单位财务人员代办。银行卡与密码信封是否分人保管资金风险声誉风险重点关注现场查看银行卡和密码是否分人保管和发放，查看会计人员交接登记簿，核查密码信封交接情况，是否银行卡与密码信封进行双线保管。存款过户操作是否合规资金风险*登录会计档案系统查看影像资料，核查过户留存资料是否齐全、合规。内部账户是否存在虚假、滥开内部账户问题，是否存在混用内部账户问题资金风险重点关注1.查看网点留存的纸质资料与营运作业系统核对,核查内部账户开立是否经过审批，申请资料是

26、否齐全、有效。2.根据内部账户交易明细，查看会计档案系统相关交易凭证，核查是否存在混用内部账户问题。3.3.重重点点关关注注代代收收代代付付类类账账户户。是否存在异常大金额挂账、余额应为零不为零、借方挂账，挂账是否按规定及时清理资金风险重点关注*1.查看内部账余额表，核对日终应为零余额的账户是否为零余额。2.根据内部账余额表、明细账，抽查凭证、流水，查看相关依据是否真实、合规、完整，处理方式是否合规，处理结果是否准确。重点关注余额或发生额较大；系统自动记账类内部账户、损益类内部账户异常人工记账；暂收、暂付款项手工转入客户账户等。3.对于超过正常挂账期限的款项，核查是否及时逐项填制“中国*银行款

27、项清理通知书”送专管责任部门进行督促清理并妥善保管定期装订备查。印鉴管理电子印鉴*模是否合规，是否存在使用同一张印鉴卡*模情况资金风险重点关注*通过电子验印系统印鉴卡*模信息，调阅对应时间段监控录像，核查是否存在使用同一张印鉴卡*模情况。印鉴更换和挂失手续是否规范诈骗风险资金风险重点关注*查看会计凭证影像或账户资料，调阅对应时间段监控录像，核查客户印鉴变更、挂失补办手续是否合规；资料是否完整、真实、有效；是否有客户签收记录。印鉴卡实物与系统中登记的印鉴卡信息是否一致资金风险重点关注*登录电子验印系统，核查系统信息与印鉴卡实物信息是否一致。3对账管理单位账户对账对账单补打、退信处理、验印不符处理

28、等是否规范资金风险重点关注*1.登录会计集中对账管理系统查询补打账单明细，核查补打的对账回执是否有对账单打印申请表，是否经网点业务主管审批。2.现场查看对账单交接记录，根据对账单退信情况，进入“会计集中对账管理系统-对账单管理-对账单退信管理”模块查看是否做登记处理；抽查部分重新生成的“退信重发对账单”，查看网点是否在CCBS系统（或会计集中对账管理系统）中重新维护邮寄信息，集中点是否按约定方式发出（可以根据回收期是情况而定）。3.现场询问当期账单通过系统验印的基本情况，确认是否存在验印不符的对账单；再结合“扫描验印系统-验印查询”模块、“会计集中对账管理系统-对账单查询-账单生成类型”模块查

29、看验印不符处理情况，确认是否按重发流程规范操作。是否存在回单大量手工登记问题资金风险*登录会计集中对账管理系统，通过“对账单管理-对账单查询”菜单中提取手工登记账单信息，“回收渠道”查询栏位选择“对账系统”，核查是否存在大量手工登记情况。重重点点关关注注对对账账单单是是否否为为无无效效对对账账回回执执（如如：未未加加盖盖印印鉴鉴、印印鉴鉴不不符符、未未勾勾划划对对账账结结果果等等），是是否否存存在在虚虚假假登登记记情情况况，是是否否存存在在前前台台柜柜员员审审核核验验印印情情况况。未回收账单是否手工登记为已回收资金风险重点关注*登录会计集中对账管理系统，通过“对账单管理-对账单查询”菜单中提取

30、手工登记账单信息，“回收渠道”查询栏位选择“对账系统”，查看对账单回执，核查是否存在未回收账单手工登记为已回收的情况。系统内往来对账是否按规定时间、频率要求进行对账，对账不符是否及时处理监管风险资金风险*1.一级分行与总行间对账：查看按日打印的“总分行间系统内往来账户对账不符清单（人民币）”和“总分行间系统内往来账户对账不符清单（外币）”，有未达账项的，同时查看“未达账项余额调节表”。2.一级分行与二级分行间对账：查看“会计集中对账管理系统”每日打印的“中国*银行系统内往来不相符清单”，有对账不符情况的，查看核实处理结果。与人民银行对账*1.登录“人民银行ACS综合前置系统”，查看账务核对结果

31、。2.存在对账不符信息时，登录“人民银行ACS综合前置系统”查看对账不符信息核实处理结果。与金融同业对账查看对账单及副本账页，有未达账项的，同时查看“未达账项余额调节表”。与业务部门对账查看对账单回单，有不符账项的，查看后续账务调整结果。注注意意理理财财产产品品台台账账核核对对时时间间的的特特殊殊要要求求。4产品签约实物保管产品协议和物品是否妥善保管资金风险重点关注重点关注“理财产品客户协议书”是否按按重要凭证进行管理，是否违规预先盖好印章。内部账户产品申请产品申请人是否本人或有权代理人诈骗风险资金风险重点关注1.根据签约产品清单，查阅产品申请资料，核查非法人亲自办理的，是否提交法人授权书，是

32、否留存法人及经办人员身份证件复印件并联网核查，是否审核申请资料上的公章或印鉴章（折角验印或电子验印，并签盖审核人员名章）以确认客户申请真实性,是否存在无客户申请即在系统签约情况。(含网上银行、结算卡、支付密码、对公通存通兑、手机短信等)2.抽取一定比例的产品签约客户进行客户回访确认。产品申请时提供的依据是否符合要求诈骗风险资金风险重点关注根据签约产品清单，查阅产品申请资料，核查资料是否真实完整合规。(含网上银行、结算卡、支付密码、对公通存通兑、手机短信等)产品维护产品维护是否准确，是否存在提前激活使用情况资金风险重点关注根据产品签约协议，将协议约定使用日期与系统正式使用日期进行比对，核查是否存

33、在提前激活使用情况。重重点点关关注注支支付付密密码码。产品领用产品领用手续是否严密资金风险重点关注*查看相关登记簿，调阅对应时间段监控录像，核查重要物品领取客户是否签收，手续是否严密(含网上银行、结算卡、支付密码、对公通存通兑、手机短信等)。重重点点关关注注支支付付密密码码。5自助设备设备管理已停用自助设备是否已卸载尾箱资金风险重点关注1.从后台调阅网点自助设备清单，核对与实物是否一致。2.启用9989交易，打印机构现金清单，查看网点自助设备使用情况，核查已停用自助设备库存现金是否为零。清机加钞是否存在自助设备单人清机加钞资金风险重点关注*1.查看自助设备工作日志及网点留存的机打自助设备尾箱库

34、存现金登记簿，确定清机、加钞时间，调阅对应时间段监控录像，查看自助设备的开启、闭锁、加钞、清机、维护处理等环节是否双人临机、共同操作、相互制约、相互监督。2.查看自助设备现金是否执行双人点收、双人封箱、双人运送、双人交款、共同确认的规定。清机加钞是否在监控范围内进行资金风险重点关注*查看自助设备工作日志及网点留存的自助设备尾箱库存现金登记簿，确定清机、加钞时间，调阅对应时间段监控录像对照检查清机加钞是否在监控范围内进行。清机加钞频率是否符合制度要求资金风险*根据柜面监测预警模数据，查看自助设备工作日志，核查清机加钞频率是否符合制度要求。是否存在违规调拨自助设备加钞现金，超额加钞或现金体外存放问

35、题资金风险重点关注*1.根据柜面监测预警模数据，调阅对应时间段监控录像，核查是否存在超额加钞或现金体外存放问题。2.查看自助设备工作日志，调阅对应时间段监控录像，抽查是否存在违规调拨自助设备加钞现金情况。钥匙和密码办理交接时是否实行单线平行传递，不得交叉资金风险重点关注通过调阅自助设备工作日志、印章及重要物品登记簿等，现场检查：1.自助设备管理员和复核员对于密码、钥匙的保管是否符合要求；2.交接是否实行单线平行传递，有无交叉传递。错账处理错账处理是否及时、是否存在长款直接以现金返还客户等问题资金风险重点关注*1.通过调阅现金错款登记簿及273011、163011明细账，核查发生长短款挂账处理的

36、准确性和及时性。2.通过“中国*银行会计档案管理系统”调阅错账涉及的会计凭证，检查错账挂、调账手续的合规性。钥匙与密码自助设备清机加钞人员开保险柜密码锁时是否遵循回避制度资金风险重点关注*查看自助设备工作日志，调阅对应时间段监控录像或实时查看清机加钞过程，核查是否按要求回避。4产品签约自助设备保险柜密码设置是否合规，是否按照要求定期修改资金风险重点关注*查看自助设备工作日志，打开自助设备管理员保管的密码信封，调阅对应时间段监控录像，核查自助设备保险柜密码设置是否合规，是否按照规定定期修改密码。是否存在保险柜与钱箱钥匙、备用钥匙等随意放置问题资金风险重点关注*现场检查或调阅对应时间段监控录像，核

37、查钥匙保管是否合规。吞卡管理是否存在吞卡未作任何核对、登记直接将吞卡返给客户，是否存在吞卡超过保管期限后未进行作废处理资金风险*1.根据后台提取的吞卡清单，查看自助设备吞没卡登记簿，核查是否存在吞卡未作任何核对、登记直接将吞卡返给客户情况。2.查看自助设备吞没卡登记簿，核查是否存在吞卡超过保管期限后未进行作废处理。6营运本级COS_T系统参数维护是否按规定流程维护业务参数，手续是否合规声誉风险资金风险重点关注*登录COS_T系统查看参数维护日志，对照营运作业与管理系统审批流程，核对参数维护时间与参数维护申请表上的生效时间、审批事项，核查是否存在先维护、后申请的“逆流程”操作行为。重要参数设置是

38、否准确声誉风险资金风险根据参数维护申请表，登录COS_T系统核对参数维护结果是否一致。重重点点关关注注不不验验印印、集集团团账账户户等等高高风风险险参参数数。客户账处理重客、证券、CTS系统及A+P系统日常错账处理是否及时、正确，手续是否合规资金风险*1.启动7015交易查询重客、证券、CTS系统及A+P系统相关账户明细账，查看每日余额，核查日常平账是否及时，是否有异常挂账，挂账清理是否及时。2.根据各相关账户明细账，登录会计档案系统调会计凭证，核查“调账通知书”要素是否齐全，调账时间与调账结果是否与“调账通知书”一致。龙卡及银联网络系统错账处理是否及时、正确，手续是否合规资金风险*登录营运作

39、业与管理系统中查看调账通知，在CCBS系统打印相关内部账明细账，核查“调账通知书”要素是否齐全，调账时间与调账结果是否与“调账通知书”一致。机构与用户管理参数维护是否存在维护时间早于申请时间，参数维护与申请内容是否一致资金风险*根据营运作业与管理系统参数维护记录，抽查参数维护情况，核查是否存在先维护、后申请的“逆流程”操作行为，是否存在参数维护信息与申请内容不一致情况。7其他事项提前支取个人定期存款提前支取手续是否合规，客户签字是否异常诈骗风险资金风险重点关注*根据个人定期存款提前支取清单，调阅凭证资料或对应时间段监控录像，核查手续是否合规。重重点点关关注注大大额额或或高高频频次次客客户户。代

40、理财政授权支付业务代理财政授权支付业务是否按照规定为预算单位开设零余额账户，发生资金垫付或差错处理是否及时、准确。监管风险启动CCBS系统“1192”交易码查看账户明细，核查是否设立了零余额账户；调阅会计档案系统，查看凭证，核查资金拨付出现垫付资金时处理是否合规。国库经收业务是否按规定设置专用税收结算户，税收资金是否按规定及时、准确划入财政户。监管风险启动CCBS系统“1192”交易码查看账户明细，核查是否设置专用税收结算户，是否在人民银行备案；调阅会计档案系统，查看凭证，核对入账账号是否准确，是否划入指定账户。查询查复办理票据业务时是否存在应查询但实际未查询问题资金风险重点关注*调阅网点专夹

41、保管的查询查复书、留置的银行汇票、银行承兑汇票，登陆会计档案系统调阅会计凭证影像，核查是否存在未经查询直接办理的情况。查询查复是否及时监管风险*调阅网点专夹保管的查询查复书，登陆会计档案系统调阅会计凭证影像，核查是否存在查询查复办理不及时的情况。钥匙与密码挂失止付挂失止付处理是否及时、准确声誉风险资金风险重点关注查看挂失登记簿，调阅会计凭证资料，核查手续是否符合要求，业务处理是否及时、准确。E动终端是否存在由批量代发单位经办人员统一修改客户密码资金风险重点关注*根据“实体柜员连续办理修改密码业务”监测模型清单，调阅会计档案系统凭证影像，核查是否存在客户签名为同一人办理修改密码业务。代理保险是否

42、在在明显位置悬挂保险兼业代理业务许可证；同一营业机构是否存在在同一会计年度内，与超过3家保险公司（以单独法人机构为计算单位）开展保险业务合作监管风险1.现场查看办公或营业场所，核查保险兼业代理业务许可证是否放置于明显位置。2.打印机构银保系统日结表并调阅台账，核查代理保险公司是否超过三家。上门服务准入管理上门服务客户准入与审核是否规范资金风险重点关注根据上门服务客户清单，查看申请及批复文件，核查有无未经审批即办理上门收款业务的情况。1.现场检查有无上门收款协议，是否按照总行规定合同文本签订，是否有上级行的批准，协议是否在有效期内。2.查看协议签订是否规范，是否存在以下问题：办理客户上门收款是否

43、提供服务协议；服务协议是否加盖双方单位印章，是否有法人签字；协议约定内容是否完整、责任划分是否清晰；减免收费是否能提供分行批复意见。款项管理款项交接与清点操作是否规范资金风险重点关注*现场查看或调阅对应时间段监控录像，核查上门收款款项（含封包）和现金交款单在行内各环节间的交接是否纳入有效监控范围，是否严格履行核对、登记手续。款项记账操作是否规范资金风险重点关注*根据上门收/送款专用登记簿上记载收/送款时间及金额,查看凭证影像，调阅对应时间段监控录像，核查入账金额是否与收/送款金额一致，是否及时入账。司法协助查询有权机关越权查询声誉风险资金风险现场调阅被查机构的司法协助留存档案资料，与查询、冻结

44、、扣划登记簿进行核对，核查留档资料是否齐全合规、要素是否完整准确。冻结、解冻是否依据生效的法律文书，是否核实执法人员的工作证件，冻结业务处理是否准确声誉风险资金风险重点关注1.现场调阅被查机构留存的执法机关工作证件、法律文书和查询、冻结、扣划登记簿等司法协助留存档案资料，核查留档资料是否齐全合规、各要素登记是否完整准确；执法人、受理柜员是否签字。2.现场调阅被查机构的司法协助留存档案资料和相关账户明细账，核查：在CCBS系统中的冻结操作是否正确；重点关注冻结交易码使用错误，内部止付交易码与司法冻结混用；柜员选择冻结方式、金额、期限等是否有误，是否导致客户资金被超额冻结或未按司法机关要求足额冻结

45、。扣划是否依据生效的法律文书，是否核实执法人员的工作证件，扣划处理是否准确声誉风险资金风险重点关注1.现场调阅被查机构留存的执法机关工作证件、法律文书和查询、冻结、扣划登记簿等司法协助留存档案资料，核查留档资料是否齐全合规、各要素登记是否完整准确；执法人、受理柜员是否签字。2.现场调阅被查机构的司法协助留存档案资料和相关账户明细账，核查在CCBS系统中的扣划操作是否正确。说明：随着新一代核心系统的上线优化,部分检查内容及标准采取的查询方式(交易代码)将有所调整,各分行在落地执行过程中可酌情把握,总行将适时统一予以修订。1.可借助的非现场检查手段是指开展现场或非现场检查时，借助非现场手段获取与检

46、查有关信息的方式，主要包括稽核监测、数据挖掘、会计档案等系统、录像检查等。稽核监测：根据稽核监测系统发布的预警及差错信息进行分析比对，并进行核实的方式；数据挖掘：根据业务系统、业务条线等获取的数据信息进行分析比对，筛选出问题信息，并进行核实的方式；会计档案等系统：是指通过会计档案系统、ODSB系统、会计集中对账管理系统、营运作业与管理系统、人行账户管理系统等系统获取的检查信息；监控录像：根据稽核监测、数据挖掘、会计档案等系统及登记簿等实物资料获取的相关信息，借助监控录像进行核实的方式。2.适宜开展非现场检查是指借助非现场手段即可以开展检查的方式（除特殊情况外，一般情况下无需现场核实）。7其他事

47、项 3.适宜开展突击检查是指在不提前通知的情况下，直接抵达被查机构开展的现场检查。4.检查分工是按照风险点的检查方式、业务内容、业务流程、资料调阅等相近或相同的原则进行组合，分为分工一至分工四，检查时根据检查组人数进行分工安排。5.机构全面自查重点(现行业务制度有具体要求的按照制度执行,其他至少应保证以下频率)：营营业业机机构构：每每月月：营营运运主主管管每月至少对全部柜员尾箱现金（含自助设备现金）、单证、贵金属进行一次盘点，并核对总分；每每季季：营营业业机机构构负负责责人人至少对现金管理员尾箱现金、单证等进行一次盘点，覆盖全部现金管理员。营营运运主主管管至少对柜面用印章进行一次核对，并对作废

48、或长期不用印章及时上缴；对柜面收缴的作废单证及时清理上缴；对未封存印鉴卡进行盘点，并与电子验印系统核对。每每半半年年：营营运运主主管管至少对属营业机构保管的其他重要物品进行一次盘点，包括各类底卡实物、押品实物等。每每年年：营营运运主主管管至少应对手册列示的全部内容进行一次检查。运运营营后后台台：应结合手册列示的内容，运营后台负责人至少每年组织一次自查。6.各行按要求组织辖内机构的专项清理工作。每每季季：内内部部账账户户，包括暂收暂付类账户、代收代付类账户的清理、销户等；出出纳纳长长短短款款（含柜员长短款、自助设备长短款）的清理。每每半半年年：作作废废单单证证（二级分行层面）的清理、销毁。每每年

49、年：柜柜面面用用印印章章，作废或停止使用的印章的清理、销毁；自自助助设设备备，包括自助设备实物与核心系统设置的一致性；对对账账操操作作，包括补打对账单操作、对账单手工登记操作、客户自取方式审批；禁禁止止性性行行为为，自办业务、代客保管、代客操作，如企业网银等；对对公公账账户户信信息息比比对对，人行账户系统与核心系统信息的一致性比对。参参考考制制度度检检查查分分工工141415151.关于印发2015年中国*银行不相容岗位（职责）对照手册的通知（*函2015163号）注：不相容岗位对照手册定期更新，以最新的为准。2.关于印发中国*银行电子银行移动签约业务管理办法的通知（*发2012151号）第三

50、十五条分工一1.关于印发中国*银行个人理财产品柜面销售管理办法的通知（*发201377号）第十条2.关于印发中国*银行柜面代理人身保险业务管理办法的通知（*发2013161号）第二十五条3.关于印发中国*银行出纳制度和中国*银行金库特别检查办法的通知（*发2007181号）第一百四十八条4.中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法（中国人民银行令2003第4号）第八条5.关于印发中国*银行营运主管委派制管理办法的通知（*发2015107号）第八条分工一1.关于印发中国*银行营业机构会计人员岗位轮换管理办法（试行）的通知（*发2005363号）第七条2.关于印发中国*银行出纳制度和中国*银行金库特别检