私募基金管理公司信息披露制度.doc

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1、上海zz资产管理有限公司信息披露制度第一章 总则第一条 上海zz资产管理有限公司（以下简称：公司）根据中华人民共和国证券投资基金法、私募投资基金监督管理暂行办法，以及中国证券投资基金业协会（以下简称：中国基金业协会）发布的私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）、私募投资基金信息披露管理办法、私募投资基金募集行为管理办法等规定和公司规章制度，为规范公司的信息披露行为，维护私募基金行业的健康发展，保护投资者和相关当事人的合法权益，特制定信息披露制度。第二条 公司应当按照中国基金业协会的规定以及基金合同、公司章程或者合伙协议（以下统称：基金合同）约定向投资者进行信息披露，保证所披露信息的真实性

2、、准确性和完整性，并按照规定通过中国基金业协会指定的私募基金信息披露备份平台报送信息。第三条 公司应当依法对所获取的私募基金非公开披露的全部信息、商业秘密、个人隐私等信息负有保密义务。第二章 基本要求第四条 公司应当向投资者披露的信息包括：（一）基金合同；（二）招募说明书等宣传推介文件；（三）基金销售协议中的主要权利义务条款（如有）；（四）基金的投资情况；（五）基金的资产负债情况；（六）基金的投资收益分配情况；（七）基金承担的费用和业绩报酬安排；（八）可能存在的利益冲突；（九）涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁；（十）中国证券监督管理委员会（以下简称：中国证监会）以及

3、中国基金业协会规定的影响投资者合法权益的其他重大信息。第五条 公司披露基金信息，不得存在以下行为：(一) 公开披露或者变相公开披露；(二) 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；(三) 对投资业绩进行预测；(四) 违规承诺收益或者承担损失；(五) 诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；(六) 登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；(七) 采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用“业绩最佳”、“规模最大”等相关措辞；(八) 法律、行政法规、中国证监会和中国基金业协会禁止的其他行为。第六条 向境内投资者募集的基金信息披露文件应当

4、采用中文文本，应当尽量采用简明、易懂的语言进行表述。同时采用外文文本的，应当保证两种文本内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。第三章 基金募集、运行期间的信息披露第七条 私募基金的宣传推介材料（如招募说明书）内容应符合公司私募基金宣传推介、募集制度的要求，并与基金合同保持一致性。如有不一致，应当向投资者特别说明。第八条 基金合同中应当明确向投资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等事项。第九条 私募基金运行期间，公司应当在每季度结束之日起 10个工作日内完成基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息的汇总、审核，并经总经理签署后向投资者披露。信息披露季度

5、报表的具体内容与格式可参照中国基金业协会发布的私募基金信息披露季度报表（内容与格式指引）（适用于私募证券投资基金）（详见附表2）。第十条 如公司发行的单只私募证券投资基金管理规模金额达到 5000 万元以上的，公司应当持续在每月结束后 5 个工作日内向投资者披露基金净值信息。信息披露月报表的具体内容可参照中国基金业协会发布的私募基金信息披露月报表（内容与格式指引）（适用于私募证券投资基金）（详见附表1）。第十一条 私募基金运行期间，公司应当在每年结束之日起4个月以内完成信息披露年报告，经总经理签署后向投资者披露信息包括：（一）报告期末基金净值和基金份额总额；（二）基金的财务情况；（三）基金投资

6、运作情况和运用杠杆情况；（四）投资者账户信息，包括实缴出资额、未缴出资额以及报告期末所持有基金份额总额等；（五）投资收益分配和损失承担情况；（六）基金管理人取得的管理费和业绩报酬，包括计提基准、计提方式和支付方式；（七）基金合同约定的其他信息。信息披露年度报表的具体内容与格式可参照中国基金业协会发布的私募基金信息披露年度报表（内容与格式指引）（适用于私募证券投资基金）（详见附表3）。第十二条 发生以下重大事项的，公司应当按照基金合同的约定及时向投资者披露：（一）基金名称、注册地址、组织形式发生变更的；（二）投资范围和投资策略发生重大变化的；（三）变更基金管理人或托管人的；（四）管理人的法定代表

7、人、执行事务合伙人（委派代表）、实际控制人发生变更的；（五）触及基金止损线或预警线的；（六）管理费率、托管费率发生变化的；（七）基金收益分配事项发生变更的；（八）基金触发巨额赎回的；（九）基金存续期变更或展期的；（十）基金发生清盘或清算的；（十一）发生重大关联交易事项的；（十二）基金管理人、实际控制人、高管人员涉嫌重大违法违规行为或正在接受监管部门或自律管理部门调查的；（十三）涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁； （十四）基金合同约定的影响投资者利益的其他重大事项。重大事项临时报告的具体内容与格式可参照中国基金业协会发布的重大事项临时报告（内容与格式指引）（适用于私募

8、证券投资基金）（详见附表4）。第四章 内部管理第十三条 公司指定专人负责管理信息披露事务，并按要求在私募基金登记备案系统中上传信息披露相关制度文件。未按规定披露信息的，应按照公司相关奖惩制度予以惩处，造成公司损失的，还应追究相关负责人的责任。第十四条 公司应指定专人会同合规风控高级管理人员，就对信息披露产生重大影响的突发事件制定应急预案。第十五条 公司应当妥善保管私募基金信息披露的相关文件资料，确保信息的真实、准确、完整、连续和可追溯，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年。第十六条 公司应当配合中国基金业协会对公司披露基金信息的情况进行定期或者不定期的现场和非现场自律检查。第五章 附则第

9、十七条 本制度由公司执行董事通过，解释权属于执行董事。第十八条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行。第十九条 本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触，以国家法律、法规和公司章程的规定为准。第二十条 本制度自发布之日起生效。上海zz资产管理有限公司（公章）执行董事： 年 月 日附表1 私募基金信息披露月报表（内容与格式指引） 格式示例如下，信息披露月报表须包含但不限于以下内容1、基金概况基金名称基金编号基金运作方式基金类别基金管理人基金托管人基金合同生效日期基金合同存续期截止日2、净值月报估值日期份额净值份额累计净值基金资产净值20*-*-*2

10、0*-*-*20*-*-*注：1、份额净值，是每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。2、份额累计净值=份额净值+基金成立后累计份额分红金额。3、基金资产净值是指在某一基金估值时点上，按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额，该余额是基金单位持有人的权益。附表2 私募基金信息披露季度报表（内容与格式指引） 格式示例如下，信息披露季度报表须包含但不限于以下内容1、 基金基本情况项目信息基金名称基金编号基金管理人基金托管人（如有）基金运作方式基金合同生效日期报告期末基金份额总额投资目标投资策略业绩比较基准（如有）风险收益特征2、基金净

11、值表现阶段净值增长率净值增长率标准差（选填）业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差（选填）当季自基金合同生效起至今说明：净值增长率=（期末累计净值-期初累计净值）/期初累计净值当季净值增长率=（本季度末累计净值-上季度末累计净值）/上季度末净值3、主要财务指标 单位： 元项目20*-01-01至20*-03-31(元)本期已实现收益本期利润期末基金资产净值期末基金份额净值4、投资组合情况4.1期末基金资产组合情况金额单位：元序号项目金额（元）占基金总资产的比例（%）1权益投资其中：普通股存托凭证2基金投资3固定收益投资其中：债券资产支持证券4金融衍生品投资其中：远期期货期权权证5买入返售金

12、融资产其中：买断式回购的买入返售金融资产6货币市场工具7银行存款和结算备付金合计合计4.2报告期末按行业分类的股票投资组合金额单位：元序号行业类别公允价值占基金资产净值比例（%）A农、林、牧、渔业B采矿业C制造业D电力、热力、燃气及水生产和供应业E建筑业F批发和零售业G交通运输、仓储和邮政业H住宿和餐饮业I信息传输、软件和信息技术服务业J金融业K房地产业L租赁和商务服务业M科学研究和技术服务业N水利、环境和公共设施管理业O居民服务、修理和其他服务业P教育Q卫生和社会工作R文化、体育和娱乐业S综合合计5、基金份额变动情况单位：份报告期期初基金份额总额报告期期间基金总申购份额减：报告期期间基金总赎

13、回份额报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列）报告期期末基金份额总额6、管理人报告（如报告期内高管、基金经理及其关联基金经验、基金运作遵规守信情况、基金投资策略和业绩表现、对宏观经济、证券市场及其行业走势展望、内部基金监察稽核工 作、基金估值程序、基金运作情况和运用杠杆情况、投资收益分配和损失承担情况、会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项、对本基金持有人数或基金资产净值预警情形、可 能存在的利益冲突等）附表3 私募基金信息披露年度报表（内容与格式指引） 格式示例如下，信息披露年度报表须包含但不限于以下内容1、基金产品概况1.1基金基本情况基金名称基金编号基金运作方式基金合同生效

14、日期基金管理人基金托管人报告期末基金份额总额基金合同存续期1.2基金产品说明投资目标投资策略业绩比较基准（如有）风险收益特征1.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称信息披露负责人姓名联系电话电子邮箱传真注册地址办公地址邮政编码法定代表人1.4其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所注册登记机构外包机构2、主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况2.1主要会计数据和财务指标期间数据和指标20*年20*年20*年本期已实现收益本期利润期间数据和指标20*年末20*年末20*年末期末可供分配利润期末可供分配基金份额利润期末基金资产净值期末基金份额净值累计期末指标20*年末20*年末2

15、0*年末基金份额累计净值增长率2.2基金净值表现阶段净值增长率净值增长率标准差（选填）业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差（选填）当年自基金合同生效起至今注：净值增长率=（期末累计净值-期初累计净值）/期初累计净值当年净值增长率=（本年度末累计净值-上年度末累计净值）/上年度末累计净值2.3过去三年基金的利润分配情况年度每份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注3、基金份额变动情况单位：份报告期期初基金份额总额报告期期间基金总申购份额减：报告期期间基金总赎回份额报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列）报告期期末基金份额总额4、管理人说明的其他情况（

16、如报告期内高管、基金经理及其关联基金经验、基金运作遵规守信情况、基金投资策略和业绩表现、对宏观经济、证券市场及其行业走势展望、内部基金 监察稽核工作、基金估值程序、基金运作情况和运用杠杆情况、投资收益分配和损失承担情 况、会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项、对本基金持有人数或基金资产净值预警情形、可能存在的利益冲突等）5、托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见6、年度财务报表6.1资产负债表单位：元资产本期末20* -12-31上年

17、度末20*-12-31资产：银行存款结算备付金存出保证金交易性金融资产其中：股票投资 基金投资 债券投资 资产支持证券投资 贵金属投资衍生金融资产买入返售金融资产应收证券清算款应收利息应收股利应收申购款递延所得税资产其他资产资产总计负债和所有者权益本期末20*-12-31上年度末20*-12-31负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款应付证券清算款应付赎回款应付管理人报酬应付托管费应付销售服务费应付交易费用应交税费应付利息应付利润递延所得税负债其他负债负债合计所有者权益：实收基金未分配利润所有者权益合计负债和所有者权益总计6.2利润表项目本期上年度可比期间20*-01-01

18、至20*-12-3120*-01-01至20*-12-31一、收入1.利息收入其中：存款利息收入 债券利息收入 资产支持证券利息收入 买入返售金融资产收入 其他利息收入2.投资收益（损失以“-”填列）其中：股票投资收益 基金投资收益 债券投资收益 资产支持证券投资收益 贵金属投资收益 衍生工具收益 股利收益3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号填列）5.其他收入（损失以“-”号填列）减：二、费用1管理人报酬2托管费3销售服务费4. 外包服务费5交易费用6利息支出其中：卖出回购金融资产支出7其他费用三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净

19、亏损以“-”号填列）6.3所有者权益变动表单位：元项目本期20*-01-01至20*-12-31实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）其中：1.基金申购款 2.基金赎回款四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）五、期末所有者权益（基金净值）项目上年度可比期间20*-01-01至20*-12-31实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）三、本期基金份额交易

20、产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）其中：1.基金申购款 2.基金赎回款四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）五、期末所有者权益（基金净值）7、期末投资组合情况7.1期末基金资产组合情况金额单位：元序号项目金额（元）占基金总资产的比例（%）1权益投资其中：普通股存托凭证2基金投资3固定收益投资其中：债券资产支持证券4金融衍生品投资其中：远期期货期权权证5买入返售金融资产其中：买断式回购的买入返售金融资产6货币市场工具7银行存款和结算备付金合计合计7.2报告期末按行业分类的股票投资组合金额单位：元序号行业类别公允价值占基金资产净值比例（%）A农、林

21、、牧、渔业B采矿业C制造业D电力、热力、燃气及水生产和供应业E建筑业F批发和零售业G交通运输、仓储和邮政业H住宿和餐饮业I信息传输、软件和信息技术服务业J金融业K房地产业L租赁和商务服务业M科学研究和技术服务业N水利、环境和公共设施管理业O居民服务、修理和其他服务业P教育Q卫生和社会工作R文化、体育和娱乐业S综合合计附表4 重大事项临时报告（内容与格式指引） 格式示例如下，重大事项临时报告须包含但不限于以下内容序号公告事项1基金名称、注册地址、组织形式发生变更2投资标的和投资策略发生重大变化3变更基金管理人或托管人4管理人的法定代表人、执行事务合伙人（委派代表）、实际控制人发生变更5触及基金止损线或预警线6管理费率、托管费率发生变化7基金收益分配事项发生变更8基金触发巨额赎回的 9基金存续期变更或展期10基金发生清盘或清算11发生重大关联交易事项12基金管理人、实际控制人、高管人员涉嫌重大违法违规行为或正在接受监管部门或自律管理部门调查13涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁14基金合同约定的影响投资者利益的其他重大事项 22 / 22