企业大宗商品贸易业务(期货-现货模式)操作流程-RCM风险控制矩阵模版.xls

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1、一一级级流流程程编编号号CPM一一级级流流程程名名称称资金活动二二级级流流程程编编号号CPM.02二二级级流流程程名名称称投资管理三三级级流流程程编编号号CPM.02.02三三级级流流程程名名称称大宗商品贸易业务（期货-现货模式）操作流程主主责责部部门门名名称称流流程程责责任任人人目目标标编编号号控控制制目目标标风风险险编编号号风风险险描描述述T00建立健全大宗商品贸易业务管理制度，规范流程操作与职责权限，保证项目应有的效率和效果。R00未建立健全大宗商品贸易业务管理制度，可能造成流程操作与职责权限规范不明确，导致项目效果、效率受到影响。T01确保对投资的特殊风险进行考量。R01公司未对投资特

2、殊风险进行考量，增加公司投资项目的不确定性，影响投资项目的进展、投入预算以及目标的实现程度。T02确保及时了解投资进展情况并对投资项目进行监控和稽核。R02未对开展的项目进行跟踪管理，未向公司决策层及时反馈投资进展情况，导致投资方无法监控投资项目，导致操作过程中的道德风险，给企业带来损害。T03确保管理层了解投资的实际情况。R03对投资未定期进行总结工作，导致管理层无法了解投资的实际情况，最终可能导致投资损失的产生。T04确保投资项目按照合同约定的相应程序及时支付价款，保证项目的正常开展。R04投资项目未按照合同约定及相应支付程序及时支付价款，导致项目无法正常开展。控控制制措措施施编编号号控控

3、制制措措施施缺缺陷陷编编号号缺缺陷陷描描述述C00*集团股份有限公司于2008年制定的大宗商品贸易业务操作规程，规范了大宗商品贸易业务的操作流程和职责权限。C01资金管理部经理审核购货通知书，关注是否符合操作规程的要求，事项发生的真实性和必要性。C02财务总监审核购货通知书，审核关注事项发生的真实性和必要性，统筹安排资金的使用。转入“付款审批流程”。C03资金管理部经理审核成交确认书，关注是否符合操作规程的要求，事项发生的真实性和必要性。C04财务总监审核成交确认书，审核关注事项发生的真实性和必要性，统筹安排资金的使用。C05资金管理部经理审核实物交割购货申请书，关注是否符合操作规程的要求，事项发生的真实性和必要性。C06财务总监审核实物交割购货申请书，审核关注事项发生的真实性和必要性，统筹安排资金的使用。转入“付款审批流程”。大宗商品贸易业务（期货-现货模式）操作流程C05资金管理部经理审核实物交割购货申请书，关注是否符合操作规程的要求，事项发生的真实性和必要性。C06财务总监审核实物交割购货申请书，审核关注事项发生的真实性和必要性，统筹安排资金的使用。转入“付款审批流程”。C07资金管理部经理审核购货与销售价格确认书，关注是否符合操作规程的要求，事项发生的真实性和必要性。C08财务总监审核购货与销售价格确认书，审核关注事项发生的真实性和必要性，统筹安排资金的使用。