仓库呆滞物料处理规定减少呆滞物料造成的资金积压.docx

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1、管理规范呆滞物料处理规定文件编号生效日期版本A/1页彳马1/4修订日期编制/日期审核/日期批准/日期X派请只使用盖红色印章之受控文件，严禁复印受控制文件派精品文档精心整理呆滞料处理原则； 以公司利益为本，且对合作供应商负责的原则； 不能因呆滞料处理造成新的呆滞料。所有处理方案必须经过评审以确定方案的可行性；如在处理过程中发现生产计划变动会对呆滞料处理造成 影响的，则立即变更原定处理计划或停止实施； 所有呆滞料的消化必须是在保证品质的前提下使用。 对于所有呆滞物料，各部门均可向制造部生管课提出处理呆滞物料的提案；提案在进行评审并且通过后，即可对物料进行处理。X启用避免呆滞物料的系统 公司已经使用

2、U3ERP进行物控管理，正常业务不会产生新的呆滞物料； 该系统在进行MRP计算时，首先消耗的是当前库存，在当前库存不能满足条件 下，还会考虑在途供应、在制是否满足，只有这些方面都不满足时，才会下达新的 计戈人 在进行MRP计算的同时，对当前的库存、在途采购及在制品，自动给出“最 新MRP确认需求”，而呆滞物料=库存数量-MRP确认需求数量，将作为呆滞物料 的处理依据 在出现客户订单变更，设计更改等异常情况，在系统数据修改后的首次MRP 完成后，应即时查询系统的呆滞物料，及时进行处理。采购及生产部门也应根据 MRP给出的“最新MRP确认数量”对在途采购及在制品进行评估，进行相应处理（如联系供应商

3、减少采购）X呆滞物料处理流程 提取呆滞物料:派仓库负责人每月5号前，在MRP运行完成后即可提取呆滞物料清单（统计查询-库存-呆滞物料查询）也呆滞物料直泡版权所有：珠海市助友软件开发有3艮公司顺序：项目编码项目编码280全部物料呆满物料汇总呆满物料明细（物料编码物料名称安全库存后2802000428040002齿轮刹柄PCS 2802004PCS 280400210000180001000018000精品文档 可编辑的精品文档精品文档精心整理X导出到EXCEL,修改为如下格式A物料编码2802000428040002B疝料轮柄 物齿刹DEFGHI编码当前数量MRP确认数呆滞数量设计部门处理方案销

4、售部门处理方案280200410000010000280400218000018000生产部门处理7C位s S 单PCPCX呆滞物料分发各个部门进行处理方案征集，在评审通过后以技术通知单的形式下发至各相关部门；处理方案评审项目如下：1）设计开发部负责评审方案的技术可行性，以及确定技术通知单的下 发时间；2）技术工艺部负责评审方案的现场装配使用情况，以及工艺通知单的 下发时间；3）采购部供应链管理课负责评审需发外返工物料（包含退、换物料） 的实施方案、回料时间、所需费用等；4）财务部负责评审：a）发外返工费用的确认；b）报废与折价部分的金额确认；5）制造部生管课负责组织各相关部门对方案进行评审，

5、并根据评审结 果确定方案完成时间及方案实施全过程的跟踪协调；派奖罚原则与条例奖罚原则与条例扣罚由生管课物控根据相关条例认定责任部门，责任部门如不能在规定时间内给出可行性消化方案并消化完毕的，由生管课物控编制呆滞料扣罚明 细表（附带呆滞料责任认定原件），并经部门领导审批后交事业部财务部按 以下原则实施扣罚：对于年度呆滞物料超过库存5%的部分，按超过部分的物料金额10%罚款；若可以分清责任，则罚款金额直接到责任部门，如因客户订单变更产生 的呆料，责任部门为销售部门，而研制中心承担因技术更改造成呆滞的，精品文档 可编辑的精品文档精品文档精心整理核算扣罚金额后由生管课物控汇总审批后提交至财务进行扣罚；

6、 扣罚责任部门的比例分配：若呆滞品产生的责任部门有多个，责任认定时只分主、次所有主要责任部门承担70%,所有次要责任部门承担30%； 对于已出处理方案的呆滞物料，责任部门未按规定时间内完成消化而无充分理由的，每延迟一天扣罚责任部门呆滞金额的0.1猊 扣罚公式：扣罚金额= （采购单价x数量x扣罚系数）； 扣罚只针对各责任部门（中心），各部门可根据各自部门情况制定更细的扣罚条例。6.2奖励办法6. 2.1奖励分两大部分：第一部分为呆滞物料控制目标达成奖，按库存金额的 5%为目标，年度平均低于控制目标，按相差金额的1%奖励，根据各个部门 的贡献度进行分配；第二部分为呆滞料控制处理目标达成奖，按照每年

7、处 理呆滞料金额的额度，提取0. 1%作为奖励基金，由制造部根据全年呆滞料 处理情况进行奖励；7. 2. 2奖励计算公式必须考虑处理后重新利用价值及各类物料处理的难易程度； 因处理难度不同，各类物料其奖励也各不相同；奖励计算公式及奖励系数 详见下表；a、奖励计算公式：奖励金额= （重新利用单价一返工费用）义数量X奖励 系数b、奖励系数物料类别奖励系数物料类别奖励系数紧固件2. 0%铜管、铝箔0. 20%海绵件1.0%管路件3. 00%电器件4. 0%银金件3. 00%橡胶件3. 0%塑料件1.00%包装件2. 0%线材类1.00%印刷件5. 0%精品文档 可编辑的精品文档精品文档精心整理6.

8、2.3报废处理物料不参与奖励；本部门责任造成的制品、呆滞料本部门人员处 理的不参与奖励，但消除其相应扣罚金额；出库了但未实际消化的不参与 奖励；6. 2. 4根据处理进度每三个月进行一次处理成果通报和奖励。精品文档 可编辑的精品文档管理规范文件编号FS-MS-PMCD-006呆滞物料处理规定生效日期页次2/4版本A/1修订日期修订履历版本页码修订内容修订人修订日期A/04文件首次发A/14X派请只使用盖红色印章之受控文件，严禁复印受控制文件派管理规范文件编号FS-MS-PMCD-006.一呆滞物粒处理规定一一生效日期页次| 3/4 版本 A/l |修订日期 2009-03-311、目的为进一步

9、加强物资管理，便于仓库对呆滞物料数据的管理与状态的控制并及时准确的处理 或退回供应商，避免存货风险，提高库存物资的流动性、变现性、优化库存结构；以减 少仓库不良物料的不合理库存及因不良物料而造成的资金积压。2、适用范围本程序适用于本公司所有呆滞物料的管理3、部门工作职责3. 1物控部：3. L 1及时提交呆滞物料清单，督促相关部门积极处理，跟进呆滞物料处理进度与结果；3.1. 2保证呆滞物料明细清单的准确性、全面性和及时性；3.2. 3对呆滞物料进行帐务处理，确保呆滞物料库存数据的准确；3.3. 4对呆滞物料的整理及分类储存（仓库）；3.4. 5负责跟进、考核呆滞物料处理进度；3.5. 6负责

10、按总裁办批示的处理结果对呆滞物料进行处理。3.6. 管部:对呆滞物料、成品的质量进行重新检验并作出判定；3. 3研发部:负责对呆滞物料提出处理方案.3. 4营销部:负责对呆滞成品提出处理方案.3. 5总裁办:对物控部、营销部、研发部、品管部的建议进行评估并确定最终处理方式.4、呆滞物料定义：指公司在生产经营过程中，由于各种原因造成库存物料的实际价值已经或即将发生损失，以及在一定生产经营期内不需使用的物料，包括原材料、半成品、成品、委外加工材料等.3.1 适合下列条件之一的均视为呆滞物料：3.1.1 储存期超过6个月且无使用机会；3.1.2 1个月内虽有使用机会，但存量多而用量较少（使用量小于总

11、量的10%）；3.1.3 1.3因陈腐、变质、过期、劣化、技术更改等原因导致无使用价值的物料；4. 1.4质量（型号、规格、材质、效能）不合格的原材料、自制半成品等物料.4.1 5储备物料超过储备期限未使用完且无使用机会的物料.请只使用盖红色印章之受控文件，严禁复印受控制文件派管理规范文件编号FS-MS-PMCD-006呆滞物料处理规定生效日期页次 4/4版本A/1修订日期2009-03-314. 2呆滞物料类型及形成来源：4. 2.1由于工厂采购计划、生产计划变动或失误等原因形成的呆滞物料；5. 2. 2因客户订单管理不善或因我司其他原因导致订单取消而造成的呆滞物料；6. 2. 3技术工艺改

12、进、设计更改后仍有剩余而形成的呆滞物料；7. 2. 4质量（型号、规格、材质、效能）不合格的呆滞物料；8. 2. 5仓储管理不善导致陈腐、变质的呆滞物料；9. 2. 6由于风、水、火等自然灾害造成的毁损、变质而形成的呆滞物料；10. 2. 7其它原因产生的无使用机会及使用价值的呆滞物料.5、呆滞物料处理流程10.1 滞成品的处理流程：物控部每个月10号前提交一份呆滞成品明细表,仓库一仓库提出 初步处理建议一营销部提出处理方案一品管部作出品质判定一提交总裁办给出最终的处 理意见和处理方式一物控部按总裁办批示的处理结果执行；（物控部对处理情况进行跟 踪、通报、考核）。10.2 滞物料的处理流程：物

13、控部每个月10号前提交一份呆滞物料明细表,仓库一仓库提出 初步处理建议一研发部提出处理方案一品管部作出品质判定一提交总裁办给出最终的处 理意见和处理方式一物控部按总裁办批示的处理结果执行；（由物控部对处理情况进行 跟踪、通报、考核）。5. 3呆滞物料的处理方式11. 2.1先进先出使用：在日常生产中优先使用积压呆滞物料.5. 2. 2折价退厂商:物控部采购负责与供应商协调,把呆滞物料打折退回原供货厂家.5. 2. 3报废:对已不能使用的呆滞物料,经相关部门批准后作报废处理.6. 2. 4变卖:对于部分呆滞物料,确认生产不再使用或极少使用时，处理价格由采购组核定、 财务部审核,经总裁办批准后,可

14、对其进行变卖.7. 2.5研发留用：对于部分生产已无利用价值但对研发部门在新产品的研发过程中可能会 用到的物料可留作研发用料。8. 0相关表格呆滞物料处理报告派派请只使用盖红色印章之受控文件，严禁复印受控制文件派序号物料编码物料名称数量单位单价金额进料时间备注物控部呆料原因分析：物控部：品管部品质判定：品管部：研发部处理意见：研发部：营销部（成品）处理意见：营销部：总裁办批示处理方案总裁办：呆滞物料处理报告 年 月日呆滞物料处理表必须在备注栏内填写处理精品文档精心整理呆滞物料控制和处理管理规定X 目的 减少呆滞物料的产生。 推动本公司呆滞物料的处理，减少库存资金积压及管理压力。 规范呆滞物料控

15、制与处理过程。制定合理的评审、奖罚机制，促进呆滞物料 的处理力度。X适用范围本文件适用于本公司呆滞物料的控制与处理，涉及仓储管理的全过程。X定义/术语及处理原则 呆料的定义：凡品质（型号、规格、材质、效能）不合标准，存储过久等，现状已不适用，需专案处理，或因技术更改后，根据新产品开 发、生产计划等情况综合判断，在后续不能按正常使用的库存物料； 滞料的定义：库存中没有需求的物料即可判断为滞料,包括成品、半成品及原材料； 呆滞料的定义：呆料与滞料合称为呆滞料； 避免呆滞料产生的原则； 设计部门在进行产品设计时，应首先使用已经正常采购的原材料，若 必须使用新的原材料，则须经过采购、库房、生产及计划等部门的评审，也要尽 量重复使用已经正常生产的半成品； 销售部门在接到新产品订单后，应积极与客户及设计部门沟通，向客 户汇报新产品设计进展，并获得客户的最新变更意见，应在采购订单发出前，与 客户敲定订单的产品最终状态。若下达采购订单后，客户仍然更改产品要求，则 需要与客户协商补偿方法； 采购部门应根据计划提供的数据进行采购，若因市场波动需要提前备库存，需要经过计划及销售部门评审，避免盲目采购精品文档可编辑的精品文档