银行从业考试-公共基础-精讲班-第章讲义(107).ppt

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1、银行从业公共基础精讲班主讲：刘菁第三章 银行主要业务 本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是资产业务和中间业务的重要基础。资产是银行过去的交易或者事项形成的、由银行拥有或者控制、预期会给银行带来经济利益的资源。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。本章内容可能出现在单选、多选与判断题中，所占分值为20%左右。第三章银行主要业务第一节负债业务一、存款业务（一）个人存款业务 个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款

2、人的负债。1.个人存款原则存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密 2.个人存款政策u 2000年4月1日，个人存款账户实行实名制。u 2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。u 2005年9月21日计息活期存款每季末月的20日为结息日，次日付息。第一节负债业务3.个人存款种类（1）活期存款 u 1元起存，存款计息起点为元，分段计息算至厘位，利息算至分位（四舍五）。u 除活期存款计算复利外，其他存款一律不计复利。u 除活期、定期整存整取外，其他存款种类的计、结息原则由各行自己把握，计息方式如下所示。第一节负债业务可选择36

3、0天或365/366（闰年）天的计息期；可选择积数计息：每日余额合计数日利率，多用于活期计息；可选择逐笔计息：本金年或月数年或月利率+本金零头天数日利率，多用于整存整取定期计息；人民币存款计息的通用公式：利息=本金实际天数日利率日利率()=年利率()360，月利率()=年利率()12第一节负债业务（2）定期存款定期存款种类说明整存整取50元起存，存期有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年零存整取5元起存，存期有1年、3年、5年整存零取1000元起存，存期有1年、3年、5年；支取期有1个月、3个月或半年一次。本金可全部（不可部分）提前支取，利息期满时结息第一节负债业务定期存款种类细则存本取息5

4、000元起存，存期有1年、3年、5年；可以1个月或几个月取息一次。本金可全部（不可部分）提前支取，不得提前支取利息 备注：定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。提前支取，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。逾期支取利息以原存款本金为计息基数；提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期计息。第一节负债业务（3）定活两便储蓄存款 开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息。（4）个人通知存款 5万元起存，开户时不约定存期，预先确定品种（一天、七天通知储蓄存款两个品种），支取时只要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额。第一节负债业务（5）

5、教育储蓄存款 50元起存，本金合计最高限额为2万元，分次存入，到期一次支取本息，免利息税。针对小学四年级（含）以上学生。存期分为1、3、6年，利率分别按1、3、5年期整存整取利率。提前支取时必须全额支取。（6）保证金存款 商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，解决境内居民个人自费出国(境)留学需预交一定比例外汇保证金以获得签证的特殊需要。第一节负债业务【例题】单选：1.目前，我国各家银行多采取逐笔计息计算（）的利息。A整存整取存款 B活期存款 C定活两便储蓄存款 D个人通知存款答案：A解析：目前，我国商业银行一般使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整

6、存整取定期存款利息。第一节负债业务（二）单位存款业务 单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。1.单位活期存款（详见下表）第一节负债业务单位活期存款种类说明基本存款账户办理日常转帐结算和现金收付。一个客户只能有一个此账户 一般存款账户指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。临时存款账户设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立，有效期最长不得超过二年专用存款账户基本建设资金、期货交易保证

7、金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社保基金、收入汇缴资金和业务支出资金、组织机构经费等 第一节负债业务2.单位定期存款 单位类客户约定期限、整笔存入、到期一次性支取本息。3.单位通知存款 不论实际存期多长，分为1天、7天通知存款两个品种。4.单位协定存款 单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计息、对基本存款额度按活期存款利率计息。第一节负债业务【例题】单选：2.关于一般存款账户，下列选项正确的是（）。A可办理现金缴存和现金支取 B可办理现金

8、缴存，但不可现金支取C不可办理现金缴存和现金支取 D不可办理现金缴存，但可现金支取答案：B解析：一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。第一节负债业务【例题】多选：1.可以开立临时存款账户的情形包括（）。A设立临时机构 B异地临时经营活动 C异地业务往来 D注册验资 E开设分公司答案：ABD解析：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时可开立临时存款账户第一节负债业务【例题】单选：3（）是指单位类客户在存人款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。A.单位活期存款 B.单位定期存款C.单位通知存款 D.单位协定存款答案：C解析：单位通知存款

9、是指单位类客户在存人款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。第一节负债业务（三）人民币同业存款 同业存款，也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。（四）外币存款业务2007年2月1日起施行个人外汇管理办法。1.外币存款业务币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9种。第一节负债业务2.外汇牌价u 现汇买入价(汇买价)：银行买入外汇的价格。u 现钞买入价(钞买价)：银行买入外币现钞的价。u 现汇卖出价(汇卖价)：银行卖出外汇的价格。u 现钞卖出价(钞卖价)：银行卖出外币现钞的

10、价。u 中间价(基准价)：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。第一节负债业务3.外币存款账户分类分类业务内容外汇储蓄存款只能用于外汇存取，不能进行转账 单位外汇存款单位经常项目外汇账户：一个单位只有一个账户，限额用美元核定 单位资本项目外汇账户：包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等 第一节负债业务二、借款业务 短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等形式。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。第一节负债业务（

11、一）同业拆借 经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场（以下简称同业拆借市场）的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，上海银行间同业拆放利率（Shibor）从2007年1月4日起正式运行，为我国金融市场提供了1年以内产品的定价基准。第一节负债业务（二）债券回购 债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。债券回购风险较低，利率一般低于拆借利率。（三）向中央银行借款（四）金融债券 金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市

12、场上发行和交易的。第一节负债业务一、贷款业务（一）贷款业务大事总结u 2004年10月29日，中国人民银行放开人民币贷款利率的上限。u 我国银行信贷管理实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。第二节资产业务u 贷款流程：贷款申请、贷款调查（客户信用评级、债项评级）、贷款审批（信用风险管理部门审查）、贷款发放（贷款合同、贷款担保合同）、贷后管理。u 贷款五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失，后三类称为不良贷款。第二节资产业务 正常类贷款：借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。关注类贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些

13、可能对偿还产生不利影响因素的贷款。次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题。完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。第二节资产业务 可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息。即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。第二节资产业务【例题】多选：2.我国银行自2002年开始全面实施“贷款五级分类法”，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。A关注类贷款 B次级类贷款 C损失类贷款 D可疑类贷款 E不良贷款第二节资产

14、业务答案：DE解析：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于可疑类贷款，而可疑、次级、损失三类贷款都属于不良贷款。第二节资产业务（二）贷款业务分类1.个人贷款 以自然人为借款人的贷款，主要用于消费。（1）个人住房贷款 主要包括个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人住房贷款、个人住房组合贷款、个人住房最高额抵押贷款及个人商用房贷款等。是个人贷款最主要的组成部分。第二节资产业务（2）个人消费贷款u 个人汽车贷款：贷款期限5年（二手车3年），贷款比例，自用车为80%、商用车70%、商用载货车为60%，二手车50%。u 个人消费额度贷款：借款人提供银行认可的质押、抵押

15、、第三方保证或具有一定信用资格后，银行核定借款人相应的质押额度、抵押额度、保证额度或信用额度。质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的90；抵押额度一般不超过抵押物评估价值的70。第二节资产业务u 助学贷款：包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款两大类。国家助学贷款，是指银行向中华人民共和国境内的(不含香港和澳门特别行政区、台湾地区)高等学校中经济确实困难的全日制普通本、专科生(含高职生)、研究生和第二学士学位学生发放的，用于支付学费、住宿费和生活费用的人民币贷款。一般商业性助学贷款，是指银行向正在接受非义务教育学习的学生或其直系亲属、法定监护人发放的，只能用于学生的学杂费、生活费以

16、及其他与学习有关的费用的商业性贷款。第二节资产业务u 个人耐用消费品贷款：是银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的人民币贷款。u 个人权利质押贷款：是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行认可的其他权利出质，由银行按权利凭证票面价值或记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款。第二节资产业务（3）个人经营贷款 个人经营贷款，是指银行对自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。（4）个人信用卡透支 个人信用卡透支，是指持卡人进行信用消费、取现或其他情况所产生的累积未还款金额 第二节资产业务2.公司贷款业务 以企事业单位为对象发

17、放的贷款。（1）流动资金贷款 借款人向银行申请的用于满足生产经营过程中临时或季节性资金需求、长期平均占用流动资金需求。贷款期限在1年（含）以下。偿还方式多为按月或季结算利息，到期一次还本。第二节资产业务（2）固定资产贷款 固定资产贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。一般包括如下四类：基本建设贷款；技术改造贷款；科技开发贷款；商业网点贷款。第二节资产业务（3）并购贷款 银行为境内企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目，以及进行资产、债务重组发放的贷款。第二节资产业务（4）房地产开发贷款 主要包

18、括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。（5）银团贷款 银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。第二节资产业务u 银团牵头行：银团贷款的组织者和安排者。单家银行为牵头行时，承贷份额一般不少于20%。分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%。u 银团代理行：负责协调贷款及还款支付管理，通常由牵头行担任。u 银团参加行：指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。第二节资产业务【例题】单

19、选4：银团贷款的主要成员中，()负责接受借款人的委托、策划组织银团并安排贷款分销。A.参加行 B.牵头行C.副牵头行 D.代理行 第二节资产业务答案：B解析：牵头行是指接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。参加行是指接受牵头行的邀请参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。副牵头行是介于牵头行和参加行之间的成员。代理行是指负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行。故A、C、D选项错误。第二节资产业务（6）贸易融资 国内贸易融资是指对在国内商品交易中产生的存货、预付款、应收账款等资产进行的融资。我国开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国

20、内信用证项下买方融资等产品。第二节资产业务国外贸易融资工具：u 信用证：指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。按不同标准的分类有：进口和出口信用证、可撤销和不可撤销信用证、跟单商业信用证和光票信用证、可转让和不可转让信用证、即期和远期信用证、循环和不可循环信用证、保兑和无保兑信用证等。第二节资产业务u 押汇：主要分出口押汇和进口押汇。出口押汇（议付）是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与

21、其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务。第二节资产业务u 保理：贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为规避收款风险而请求第三者（保理商）承担风险的做法。与传统结算方式比其优势在于融资功能。国际保理按进出口双方是否都要求银行保理分为单保理和双保理。国内保理包括应收帐款买断和应收账款收购及代理。第二节资产业务u 福费廷：也称包买票据或买断票据，指银行或包买人对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。这里的放弃包括出口商放弃了对所出售票据的一

22、切权益、银行（包买人）放弃对出口商所贴现款项的追索权（可能承担票据拒付的风险）。其实质就是远期票据贴现，属中长期融资（融资条件严格）。第二节资产业务【例题】单选：5.从业务运作实质来看，福费廷就是（）。A保付代理 B银行保函 C远期票据贴现 D质押贷款答案：C解析：包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷，其实质是远期票据贴现。第二节资产业务（7）票据贴现与转贴现 票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。第二节资产业务二、

23、债券投资业务（一）债券投资目标 债券投资目标主要是平衡流动性和收益性，降低资产组合风险、提高资本充足率。（二）投资对象1.国债 国债是国家为筹措资金向投资者出具的书面借款凭证。分为记账式国债和储蓄国债两种。第二节资产业务2.地方政府债券 地方政府债券一般用于交通、通讯、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设。3.中央银行票据 中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性。第二节资产业务4.金融债券 依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约

24、定还本付息的有价证券。5.资产支持证券 我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。6.企业债券和公司债券 在我国，公司债的监管机构是证监会，企业债的监管机构是国家发展和改革委员会。第二节资产业务【例题】单选：6.目前我国银行最安全和最具有流动性的中长期投资品种是（）。A中央银行票据 B国债 C企业债 D金融债券答案：B解析：AB选项的安全性都比较好，但A选项“中央银行票据”属于短期金融工具，不适合进行长期投资。第二节资产业务（三）债券投资收益 债券收益率是指在一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资额的比率。u 名义收益率：票面利息/票面价值l0

25、0，衡量债券发行人每年支付利息的货币金额。u 即期收益率：票面利息/购买价格l00%，通过按债券票面利率的利息收入而能够获得的收益。第二节资产业务u 持有期收益率：(出售价格-购买价格+利息)购买价格100，比较充分反映了实际收益率。u 到期收益率：投资购买债券的内部收益率，使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率，相当于投资者按照当前市场价格购买并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率，第二节资产业务三、现金资产业务 现金资产，是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。主要包括库存现金（金库中的现钞和硬币）、存放中央银行款项（存款准备金）以

26、及存放同业及其他金融机构款项。第二节资产业务一、中间业务含义（一）含义 中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。第三节中间业务（二）特点（1）不运用或不直接运用银行的自有资金。（2）不承担或不直接承担市场风险。（3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务。（4）以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式获得收益。（5）种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。第三节中间业务二、交易业务 （一）外汇交易业务 外汇交易既包

27、括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。既可以满足企业交易往来的结汇、售汇需求，也可以供市场参与者进行投资或者投机的交易活动。第三节中间业务1.外汇标价法：u 直接标价法：以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币。计算购买一定单位外币应付多少本币。包括中国在内的绝大多数国家都采用直接标价法。u 间接标价法：以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。市场上采取间接标价法的货币主要有英镑、欧元、澳大利亚元、新西兰元等。第三节中间业务2.买入价、卖出价和中间价u 买入价：报价银行买入外汇时所使用的汇率。u 卖出价：报价银行卖出外汇时所使用的汇率。

28、u 中间价：买入价与卖出价之间的中间值。在直接标价法下，数额较小的价格为外汇买入价，数额较大的价格为外汇卖出价。第三节中间业务3.即期外汇交易与远期外汇交易u 即期外汇交易：在交易日后的第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易。u 远期外汇交易：交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。第三节中间业务（二）金融衍生品交易业务1.远期 远期是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产，包括利率远期合约和远期外汇合约。第三节中间业务2.期货 期货合约是由交易双方订立的、约定在未来某日期（交割日）按成效

29、时约定的价格（交割价格）交割一定数量的某种商品（标的资产）的标准化协议。期货交易是在交易所以公开竞价方式进行的期货合约的交易，分为商品期货合约（标的商品主要包括农副产品、金属产品、能源）和金融期货合约（分为利率期货、股权类期货和外汇期货）。第三节中间业务3.互换u 利率互换：交易双方在一定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，如固定利率与浮动利率互换。u 货币互换：货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货币的本金，同时定期交换两种货币利息的交易。第三节中间业务4.期权 期权的买方有权在预先规定的未来时间（行权时间）以预先规定的价格（行权价）从另一方买入或向另一方卖出一定数量的某种

30、金融资产（标的资产），为了取得这一权利，买方需预先支付一定的期权费，卖方应得到一笔期权费。买入金融资产权利的期权叫看涨期权，卖出金融资产权利的期权叫看跌期权。第三节中间业务三、清算业务 银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。第三节中间业务（一）国内联行清算 国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来。u 同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。u 跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。其资金清

31、算必须通过中国人民银行办理。第三节中间业务（二）国际清算 国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。第三节中间业务三、支付结算业务 支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。它的主要收入来源是手续费收入。第三节中间业务（一）汇票 汇票是出票人签发、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。u 银行汇票是由出票银行签发的。u 商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业。商业汇票又分为商业承兑汇票(由银行以外的付款人承兑)和银行承兑汇票(由银行承兑)两

32、种。第三节中间业务（二）本票 银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。第三节中间业务（三）支票 支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。u 现金支票用来支取现金。u 转账支票只能用来转账，不能提取现金。u 普通支票既可以支取现金，也可以转账。第三节中间业务（四）汇款 汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的

33、一种结算方式，主要有电汇、票汇、信汇三种方式。第三节中间业务u 电汇：采用加押电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人。交款迅速、安全可靠、费用高。u 票汇：汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款。u 信汇：汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。（目前基本不再使用）第三节中间业务（五）信用证 信用证是一种有条件的银行支付承诺，是一项独立于贸易合同之外的另一种契约。信用证业务处理的是单据而不是货物。（六）托收 委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其

34、联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。第三节中间业务类别主要用途光票托收广泛用于非贸易结算或贸易从属费用的收款等 跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入 出口托收我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品 进口代收购买旧船的贸易通常使用跟单进口代收 第三节中间业务【例题】单选：7.信用证业务的特点不包括（）。A银行可在信用证业务中提供多种融资、咨询服务B开证行是首要付款人C信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为D信用证是一种无条件的支付承诺答案：D解析：信用证是一种

35、有条件的支付承诺。第三节中间业务四、银行卡业务 银行卡是由商业银行（或者发卡机构）发行的具有支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷等全部或部分功能的支付工具或信用凭证。（一）信用卡 信用卡是指由商业银行或非银行发卡机构（我国只能是商业银行）向其客户提供具有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具。第三节中间业务信用卡信贷的特点：（1）循环信用额度（25-26天的信用周期，信用额度最高5万元）；（2）具有无抵押无担保贷款性质；（3）有最低还款额要求（应还金额的10%）；（4）通常是短期、小额、无指定用途的信用。（二）借记卡与储户的储蓄存款账户相联结，不具备透支功能。第三节中间业务五、代理业务

36、（一）代收代付业务 商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜。u 委托收款：代理公用事业收费、代理行政事业性和财政性收费、代扣住房按揭消费贷款等。u 托收承付：代发工资。第三节中间业务（二）代理银行业务1.代理政策性银行 商业银行受政策性银行委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管。目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。主要提供代理资金结算业务和代理专项资金管理业务。第三节中间业务2.代理中央银行业务 根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务。包括代理财政性存款、代理国库、代理金

37、银等业务。第三节中间业务3.代理商业银行业务 商业银行之间相互代理的业务。包括代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。其中代理结算业务为最主要业务，包括代理银行汇票业务和汇兑（最具典型，分为代理签发银行汇票和代理兑付银行汇票业务）、委托收款、托收承付业务等。第三节中间业务（三）代理证券业务 代理证券业务指商业银行利用其电子汇兑秕、营业机构及人力资源为证券公司总部及下属营业部代理证券的清算、汇划等结算业务。第三节中间业务代理证券资金清算业务主要包括：一级清算业务，即各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。二级清算业务，即法人证券公司与下属证券营业部之间的证

38、券资金汇划业务。第三节中间业务（四）代理保险业务 代理保险业务指代理机构接受保险公司的委托，代其办理保险业务的经营活动。代理保险业务的种类主要包括：代理人寿保险业务、代理财产保险业务、代理收取保费及支付保险金业务、代理保险公司资金结算业务。第三节中间业务（五）其他代理业务1.委托贷款业务 委托贷款业务指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。第三节中间业务2.代销开放式基金 开放式基金：基金发行规模可以随着投资人申请购买和要求赎回而随时变动

39、，其销售渠道包括基金公司直销、银行及证券公司等机构代销、专业销售经纪公司代销。银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品。银行向基金公司收取基金代销费用。第三节中间业务3.代理国债买卖 银行客户（除金融机构外）可以通过银行营业网点购买、兑付、查询凭证式国债、储蓄国债（电子式）以及柜台记账式国债。第三节中间业务六、托管业务（一）资产托管业务 资产托管业务是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，履行托管人相关职责的业务。通常来讲，托管人的职责主要包括针对投资资产的安全保管、资金清算、会计核算、资产估值、投资监督及信息披露等。

40、第三节中间业务（二）代保管业务 代保管业务是银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。代保管业务还包括露封保管业务和密封保管业务。两者在办理保管时都注明保管期限和保管物品的名称、种类、数量、金额等，区别在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。第三节中间业务七、担保业务（一）银行保函业务 银行应申请人要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。第三节中间业务类别保函种类释义融资类借款保函担保借款人(申请人)向贷款人(受益人)按贷款合同的规定偿还贷款本息授信额度保函担

41、保申请授信额度和在授信额度项下的偿还义务的履行。一般是母公司为海外的子公司申请 有价证券保付保函 为企业债券本息的偿还或可转偾提供的担保 融资租赁保函 为融资租赁合阿项下的租金支付提供的担保 第三节中间业务类别保函种类释义融资类延期付款保函 为延期支付的货款及其利息提供的担保 非融资类投标保函多用于公开招标的工程承包和物资采购合同项下，根据标书要求的担保 预付款保函 申请人一旦在基础交易项下违约，银行承担向受益人返还预付款的保证责任 第三节中间业务类别保函种类释义非融资类履约保函 对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证 关税保函 为进出口物品缴纳关税提供的担保 即期付款保函保

42、证申请人因购买商品、技术、专利或劳动合同项下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函 经营租赁保函对经营租赁合同项下的租金支付提供的担保第三节中间业务（二）备用信用证 开证行应借款人要求，以放款人为信用证的受益人而开具的特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产时由开证行向受益人支付本利。是在法律限制开立保函情况下出现的保函业务的替代品，实质也是银行对借款人的一种担保行为。与其他信用证相比，开证行是第二付款人而非第一付款人。第三节中间业务u 可撤销的备用信用证：指附有申请人财务状况，出现某种变化时可撤销或修改条款的信用证。如果无申请人指示，开证行不会随意撤销信用证。u 不可撤销的备用信用证

43、：开证行不可以单方面撤销或修改信用证。对受益人更有可靠的收款保证。第三节中间业务八、承诺业务 商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。主要包括贷款承诺等。（一）项目贷款承诺 项目贷款承诺主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。第三节中间业务（二）开立信贷证明 开立信贷证明是应投标人和招标人或项目业主的要求，在项目投标人资格预审阶段开出的用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。信贷证明根据银行承诺性质的不同，分为有条件的信贷证明和无条件的信贷证明两类。第三节中间业务（三）客户授信额度 银

44、行确定的在一定期限内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标，银行一般要与客户签订授信协议，有效期限按协议规定（通常为一年），适用于规定期限内的各类授信业务，主要用于解决客户短期流动资金需要。由于从授信额度转化为实际授信业务存在一定的不确定性，因而可被视为商业银行对客户的一种授信承诺。第三节中间业务（四）票据发行便利 一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先与银行签订的一系列协议，借款人可在一段时间内以自己的名义周转性发行短期票据，从而以短期融资的方式取得中长期的融资效果。承诺包销的银行依照协议负责承购借款人未能按期售出的全部票据或承担提供备用信贷的责任。第三节中间业务九、理财

45、业务 商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组合管理等业务融合在一起，向公司、个人客户提供综合性的定制化金融产品和服务。涉及信托、基金、证券、保险等领域，需要运用境内外资金资本市场工具，是商业银行吸引高端客户和增加非利息收入的利润增长点。第三节中间业务（一）对公理财业务 对公理财业务主要包括金融资信服务、企业咨询服务、财务顾问服务、现金管理服务和投资理财服务等。（二）个人理财业务 个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。个人理财工具：包括银行产品、证券产品、证券投资基金、金融衍生品、保险产品、信托产品和其他产品。第三节中间业务大类细分说明网上

46、银行企业网上银行银行利用互联网技术，为企业客户提供的账户管理、网上付款、集团理财、信用证业务、代发工资/代理报销、网上支付海关税等银行服务个人网上银行银行利用互联网技术，为个人客户提供账户余额查询、账户明细、历史交易查询、网上转账、缴费、支付等银行服务 第三节中间业务十、电子银行大类说明电话银行银行通过电话自动语音及人工服务应答（客户服务中心）方式提供的服务。包括各类账户之间的转账、代收代付、各类个人账户资料的查询、个人实盘外汇买卖等银行服务 手机银行银行利用移动电话技术为客户提供的金融服务。包括账户查询、转账、缴费、支付、外汇买卖等 自助终端利用银行卡在自助终端上实现账户管理和支付结算等功能 第三节中间业务THE END谢谢 观看