2023年度银行案件防控、风险排查自查报告.docx

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1、 2023年度银行案件防控、风险排查自查报告【完整版】 银行案件防控、 风险排查自查报告 依据包新农金发今年 30 号包商银行新型农村金融机构治理总部文件文件要求为进一步加强我行 案件防控风险排查工作,提高全行员工案件防范意识,加强内掌握度建立,查找风险点,准时发觉并上报各类案件,消退案件隐患,确保案件防控风险点排查工作得扎实有效开展。 案件防控风险点排查活动实施“一把手”工程。行长为案件防控排查工作得第一责任人。各部门负责人组织本部门得排查工作,充分熟悉案件风险防控工作得严峻形势,高度重视,切实负责,把案件风险防控排查工作落实到位。主要对以下方面进展排查。 一、业务操作流程排查。 (一)存款

2、方面: （1） 单位结算账户得自查处理。今年 11 月 21 日至 25 日,我 1、账户治理:们根据人民银行单位结算账户治理方法,对开业至今开立得单位结算账户进展了具体得自查。共清查账户 55 户含我行在同业(荆门人行 1 户、汉口银行 1 户、掇刀中行 1 户、掇刀农行 1 户、向阳农行 1 户)开立账户 5 户,其中:根本账户 3 户、专用账户 1 户、一般账户 50 户、注册验资户 1 户;经清查,发觉问题若干: 一就是待核准类根本账户在她行未销户,在我行又开立根本账户,致使在我行开立得账户长期处于“黑户”状态。该账户属于我行自身账户,最初注册验资时就是在掇刀中行办理,验资胜利转为根本

3、账户。我公司正式营业后,欲将根本账户变更到我行营业部办理,因中行变更手续繁杂始终久拖不决。后续在请示行领导后,我们将依据指示进展处理。 二就是报备类一般账户在她行有久悬户与根本账户变更,致使在我行开立得账户不能报备。经与开户单位主管人员联系,目前,变更账户得 2 家单位已将最新得单位开户许可证送交我行,我行也已在人行结算账户治理系统报备。在她行有久悬账户得单位 2 家,1 家已经做销户处理,还有 1 家正在要求根本账户开户行做久悬账户转为正常账户处理,后续将视状况做出相应处理。依据自查发觉得问题,在今后得工作中,我们在要求柜员保证开户单位资料得完整性、合规性得同时,还要求柜员,单位结算账户在没

4、有通过人行结算账户治理系统核准、报备肯定不允许使用,如 10 日内还不能处理好得一 (2)个人账户得自查状况:依据治理行与本行得个人结算账律进展销户处理。户治理方法,对至今开立得个人结算账户进展了自查,截止今年 11 月 27 日,全行共开立人民币结算账户 474 户,公民联网身份核查 474 户,留存客户身份证复印件 474 户,全部都进展了身份核查。其中活期储蓄户共 388 户,总金额 1305 万元;定期存款共 86 户,总金额共计 830、4 万元。共开出一般存折 354 本,一本通存折 63 本,定期存单 87 张。我行在日常工作中能严格根据个人存款账户实名制规定人民币银行结算账户治

5、理方法等相关法律制度规定办理个人银行结算账户得开立业务,能够仔细核对存款人身份证件得姓名、号码及照片,并全部通过公民身份联网核查系统核实,留存客户身份证件复印件,对冒用她人证件开户、虚假身份证件开户得均不予办理,要求客户供应真实有效身份证件;对于由代理人开户得,能严格审核代理人得身份证件,联系被代理人进展核实,留存电话号码及具体住址等重要信息,每日客户开户资料随传票装订。对个人银行结算账户 30 万元以上大额划转业务及 20 万以上得现金业务,我行建立了大额划转登记簿,大额交易严格根据反洗钱得相关规定逐笔进展了审批,并具体记录其交易对方、资金用途等重要状况,凡就是转账超过 30 万元以上必需由

6、部门经理与会计主管审批方能转出,并由部门经理签批大额资金签批单。我行做到了支付资金层层把关,授权治理,责任明确。 2、存款程序与记录:开业至今我行共办理单位定期存款一笔,金额 1000 万,存期一年,由客户供应开立单位账户得相关资料并留存印鉴;办理单位通知存款一笔,金额 1000 万,储种为七天通知,目前没有到期也不存在提前支取现象;单位协定存款一笔,协定金额 50 万;开立 1 户单位注册验资户。未开办存款证明书及教育储蓄业务。经清查存款程序与记录,发觉以下问题:一、未建立应解汇款及临时存款登记簿。我行目前没有大小额支付系统,依托她行网银处理往来账,不涉及应解汇款及临时存款此会计科目,但就是

7、为了以后得业务进展,要完善此业务; 二、大额转账支取未严格执行预约登记制。现就此状况,已清查以往得全部往来业务,经行具体登记与记录,在以后得业务操作中要做到一笔一清,具体记录。 3、财务核对:严格执行“岗位独立,人员分别”制度,记账人员与对账人员分别,每日营业终了由会计主管与综合柜员核对交易往来得笔数与金额就是否正确全都。 (二)会计业务方面: 1、会计主管履行职责:严格执行会计主管责任制度,制止从事与职责无关得业务,并按规定对会计业务进展监视与审核,并做好会计主管工作日志登记簿得记录与处理。 2、会计程序与记录:核查以往得会计记录,发觉如下问题: 一、会计凭证存在不合规不正确得现象,如没有大

8、写金额,没有签章等。柜员得内部自制凭证(现金收入付出凭证),消失忘写大写金额得现象或者书写不正确现象。现已催促其改正,并制定相关整改措施,保证以后不再消失此类状况; 二、会计档案装订不合规,有掉页现象。已对档案进展修补装订,指定专人审核会计档案装订。 3、财务核对:严格执行“岗位独立,人员分别”制度,记账人员与对账人员分别,每日营业终了由会计主管与综合柜员核对交易往来得笔数与金额就是否正确全都。 (三)财务核算方面: 1、依据掇刀包商村镇银行财务治理方法(试行)、有关实施条例与法律法规及规定编制符合我行体制、防范财务风险、推动各项业务持续安康协调进展得财务年度规划,主管部门严格按我行各财务规定

9、及年度规划绽开财务工作。 2、建立由我行各级领导组成得财务领导小组,各项财务工作在董事会及行长得领导下由会计结算部详细实施;对于我行大宗费用得开支由我行人员集体进 掇刀行决策;各项财务工作均按掇刀包商村镇银行财务治理方法(试行)、包商村镇银行财务审查治理方法(试行)等规章制度与实施细则得要求进展;各岗位人员按有利于分工协作,有利于相互制约,有利于提高效率得原则设置,对财务治理审批、选购、保管、会计核算等不行相互兼容得岗位实行岗位分别制。 3、财务核算及收支治理均以权责发生制为根底;对每笔财务收支精确核算,按各财务规章方法等合理合规列入相应账目;合理标准得开立费用账户并按掇刀包商村镇银行费用治理

10、方法(试行)等财务制度使用,开业至今已发生 91 笔费用,金额为 1109133、81 元,其中:业务款待费为 63183、6 元,电子设备运转费 15102 元,邮电费 16071、5 元,劳动爱护费 189800 元,印刷费 25133 元,公杂费 95203、4 元,职工工资 273360 元,差旅费 4564、3 元,水电费 35190、1 元,职工福利费 11223 元,职工教育经费 9659、72 元,费用性税金 46347、3 元,保险费 25081、69 元,社保 23356、2 元低值易耗品摊销 261388 元,住房公积金 12864 元,经查,每一笔单据,要素(事项)、时

11、间等均符合我行费用治理方法;对各种费用得借支均按我行规定填制借款单,由我行各级领导给出意见前方可实施;各费用得支出需填写费用报销凭证、附原始费用凭证、写明用途,且严格实行授权治理下得“一支笔”审批制度;各应收应付款按各有关规定挂账开业至今已发生。 (四)出纳业务方面: 1、定期查库:建有“查库登记簿”及“柜面业务交接登记簿”,柜员交接班、营业终了时由授权柜员检查并核对实物与账务记载全都;会计主管每周对有价单证与重要空白凭证使用治理状况检查;营业机构负责人每半个月查库;会计结算部至少每月进展一次全面库存检查;分管行长至少每季进展一次全面库存检查;主管行长每半年至少进展一次全面库存检查;董事长每年

12、至少进展一次全面库存检查。 ”制度,碰箱必需在监控录 2、岗位制约:柜员必需坚持“一日三碰库(箱)像视线范围内进展,做到账款、账实相符。 3、程序与记录:经核查,我行目前没有假币收缴资格,未开办现金领缴代理业务,柜员现金出入库实行双人清点核实,款箱交接双人签字确认,明确责任。 4、库存现金安全与治理:库存现金实行限额治理制度,对超限额局部准时缴存开户行,保证资金安全与有效流通。 (五)对账治理方面: 我行自 8 月 11 日正式营业起已经 3 月有余,对账工作也已进展 3 次。根据掇刀包商村镇银行对账工作治理实施细则我们逐次进展了自查。第一次 8 月份,共产生 3 户对账单位,发出 3 户收回

13、 3 户,对账率 100;其次次 9 月份,共产生 15 户对账单位,发出 13 户收回 10 户,对账率 67;第三次 10 月份,共产生 27 户对账单位,发出 22 户收回 17 户,对账率 63;在本次自查清理中发觉开户后始终未发生业务,余额为零得单位账户 9 户占总户数得 29,空户较多;外地与外地经营得单位账户 7 户占总户数得 21,对账治理特别困难。依据我行对账率严峻不达标实际,在以后工作中: 一就是严把准入关。要求单位开户后每月必需发生 3 笔以上业务,不然不予开户。对已经开户单位,要求本月必需发生业务,不然限期销户; 二就是“专人”对账。对在外地与外地经营得单位账户,由其客

14、户经理负责对账,转变由营业部指定 1 人特地负责对账模式。三就是对比久悬账户要求对长期不对账得单位纳入久悬账户治理。通过有效措施促进我行对账质量快速提升。 (六)现金治理方面: 现金业务必需坚持“当日核对、双人管库、双人押运、离岗必需查库”得原则,做到内控严密、职责清楚。现金收付必需坚持“收入现金先收款后记账,付消失金先记账后付款”得原则。进展款箱交接时,交箱前必需核对接箱人就是否为被授权人,接箱时必需核对总箱数,检查款箱就是否完整无损,并具体登记相关交接登记簿。 (七)印鉴密押、重要空白凭证、授权卡、柜员卡等治理状况:严格遵守“证印分管,证押分管”原则,柜员卡专人使用,专人保管,定期或不定期

15、更换密码,做到“谁使用,谁保管,谁负责”。截至到目前,未发觉有任何错用乱用冒用现象发生。 (八)重要空白凭证方面:严格执行掇刀包商村镇银行重要空白凭证治理方法。 ,并指 1、重要空白凭证与有价单证保管:建有“重要空白凭证保管登记簿”定专人保管重要空白凭证与有价单证,重要空白凭证与有价单证明物应当与账务记载核对全都。经管人员变动时,严格办理交接登记手续,具体记载交接状况。凭证经管人员未办妥交接手续前,不得离岗。 2、重要空白凭证与有价单证使用:领用重要空白凭证,依据领用数量登记 ,注明起止号码。签发时,必需按挨次号使用,逐份销“重要空白凭证登记簿”号,号码必需连接。属银行签发得重要空白凭证,严禁

16、有客户签发,不得事先盖好印章备用。由于我行目前临时没有支票与代理业务,因此此方面不存在风险。 ,并且规定会计主管每周对有价单证与重 3、定期检查:建有“查库登记簿”要空白凭证使用治理状况检查;营业机构负责人每半个月查库;会计结算部至少每月进展一次全面库存检查;分管行长至少每季进展一次全面库存检查;主管行长每半年至少进展一次全面库存检查;董事长每年至少进展一次全面库存检查。经查瞧检查开业至今得“查库登记簿”并突击检查库存状况,发觉全部账证、账款、账实相符。在以后得工作中,我们仍要坚持定期不定期得库存检查,保证银行及客户资金财产安全。 (九)中间业务方面:目前我行临时未开办中间业务。 (十)安全保

17、卫:依据治理行与本行安全保卫工作实施细则得规定,我们准时对安防设施等进展了自查。 一就是测试 110 报警器就是否处于正常工作状态。经与 110 联系测试,确认我行报警系统正常,运行良好; 二就是询问柜员掇刀公安 ,均能正确应答; 三就是检查报警装置得按纽就是否局得电话号码(0724249xxx)安装在柜员顺手便利之处,就是否处于正常工作状态。经查瞧与测试均符合内外部安全保卫部门得要求。 四就是突击检查营业人员就是否双人临柜,联动门就是否关闭,就是否有非营业人员。经检查没有发觉单人临柜现象,联动门紧闭处于锁定状态,也没有发觉除营业人员以外得其她人员进入营业室; 五就是突击检查柜员现金箱与重要空

18、白凭证库。进展账实、账款、账证、账账核对,没有发觉白条抵库、账实、账款、账证、账账不符得现象; 六就是检查柜员交接就是否合规。经查瞧柜面业务 、交接登记簿业务印章、认证卡、密钥交接登记簿等没有发觉穿插交接、交接不连接、交接不签章、交接事项不清、交接事项不实或交接时间不清等事项,各项交接均符合我行制度规定; 七就是检查消防、防卫器材。经查瞧,营业部有灭火器箱 2 个(每个里面有 2 个灭火器),消防栓 3 个,均有专人保管并贴有封签,检测时间在有效期内。没有瞧到防卫器材,目前,已将状况向行领导反响。 三、下一步工作开展规划 1、进一步提高熟悉,确保案件防控工作取得实效。我行充分熟悉开展关键风险点

19、监控检查工作得重要性, 防止 与 切实落实监控检查职责, “检查走过场” “检查疲惫”,确保监控检查工作取得实效。 2、加大监控检查发觉问题得整改落实工作力度,确保检查发觉问题得到有效整改。对于监控检查发觉得问题,根据有关规定落实整改,并做到举一反三,杜绝屡查屡犯。对检查发觉得问题,要求各部门要高度重视,仔细对待。 3、加强业务学习,进一步提高案件防控水平。 4、进一步提高工作实效与质量。坚决克制“治理疲惫”“见怪不怪” 、 得现象,对发觉得问题引起高度重视,坚决杜绝发觉问题不报告得状况发生。 5、加强案件防控及整改,保证整改工作落到实处。各治理部门将定期或不定期组织对所在部门案件防控及整改落实状况得检查,对整改工作落实不到位得要追究责任人,并对整改状况进展重点抽查。机构网点因整改落实不到位,造成风险隐患得,要从重处理责任人。