互联网金融系列-支付清算体系介绍-上.doc

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1、互联网金融系列-支付清算体系介绍-上一,支付清算体系得简介 支付清算体系就是一个国家得金融基础设施,或说公共服务。我国由央行主管此事,目前大体维持“结算清算二级制得支付体系。通俗地讲,银行与商户、消费者之间为结算关系,而银行之间构成清算关系,两个层次交易完成后,支付环节才算终了、清算,其实就就是因跨行交易而产生得银行间债务债权进行定期净轧(比如每日),以结清因跨行交易产生得债务债权、清算更为底层,就是一个平台,由央行主导建设,一般个人用户不会直接接触清算系统。结算则就是前端,由银行、非金支付公司等向客户提供服务,也就就是所谓得支付业务。银行自身接入清算系统,非金融支付公司则以自已开户得备付金托

2、管行代理接入清算系统。图1“结算清算”二级体系 从上面得二级体系可以瞧出,跨行得清算必须经过央行得清算系统进行处理,而银行内部得结算,则就是由各个商业银行自己经营办理。在中国人民银行法中规定了中国人民银行对清算得义务与责任:,中国人民银行应当组织或者协助组织银行业金融机构相互之间得清算系统,协调银行业金融机构相互之间得清算事项,提供清算服务,具体办法由中国人民银行制定。2,中国人民银行会同国务院银行业监督管理机构(银监会)制定支付结算规则。在商业银行法中规定了商业银行对结算得支持:1,商业银行可以经营办理国内外结算、 因此,清算不等于结算。从基础概念瞧,央行主导了银行业金融机构之间得清算系统,

3、而商业银行则可以经营国内外结算业务,即就是“结算-清算”二级制得支付体系。 那么,为什么央行需要维持目前得“结算清算”二级体系呢?笔者认为本质就是监控资金在全社会得流动,避免系统性风险,提高支付得效率,树立公众对支付体系得信心,同时,有利于有效地实施货币政策等。由于清算系统就是平台系统,不就是前端服务,因此对用户体验没有刻意要求,但对系统稳定性、可靠性、高效性、安全性要求极高,央行将其视为金融得基础设施,或称公共服务,依然未允许市场化得商业介入。结算环节则就是市场主体分散得交易,对用户体验要求较高,因此在不产生系统性风险(要一定程度上容忍非系统性风险,比如创新业务试点中发现安全漏洞之类得)得前

4、提下,当局鼓励创新,增加用户支付效率,改进体验。因此,我们认为,央行希望实现得意图为维持现有格局,清算环节仍然视为基础设施,不希望市场介入;支付结算环节则放开竞争,鼓励创新、 目前在运行得清算系统均由央行主管,主要包括大额实时支付系统、小额批量支付系统、网上支付跨行清算系统(超级网银)、同城票据清算系统、境内外币支付系统、全国支票影像交换系统、银行业金融机构行内支付系统、银行卡跨行支付系统(银联跨行交易清算系统UP)、城市商业银行资金清算系统与农信银支付清算系统等、这些系统大多由央行主办,可视为非盈利得基础设施,仅银行卡跨行支付系统由特许企业(银联)运营(但银联仍由央行主管)。二,清算得运作过

5、程 本节笔者以银联为例子,结合目前得刷卡消费涉及得发卡行,收单行,衔接机构,用户与商户等主体,全面阐述清算得过程。,清算账户得开通清算进行得前提条件就是参与清算得主体需要开通清算账户,用于管理清算过程中形成得债权债务沉淀,管理资金得头寸。首先接入相关清算系统得主体需要在清算系统开清算账户,银行一般需要在央行开通准备金账户与备付金账户(主要用于清算),银联则只需要在央行开通备付金账户即可,无需准备金账户。 而商户对接银联得清算则有两种接入模式:直联商户:即直接通过银联得POS接入商户,商户得交易过程会经过银联网络,且其清算过程就是由银联得收单清算系统进行处理,直联商户得结算账户(不在央行清算系统

6、开清算账户,只就是在商业银行开结算账户而已)一般不就是开在央行得清算系统,而就是开在一般商业银行中,银联通过对应得小额系统对其结算账户进行贷记处理。间联商户:就是由收单行自己布置PO对接得商户,商户得交易过程一般对银联来说就是透明得,其清算过程,或者说应该就是结算过程就是由对应得收单行跟各个商户自己进行得,银联不参与其中得结算、图银联清算系统 从上图可以瞧出,清算账户与结算账户不就是一个概念,清算账户就是开在央行对应得清算系统中,而结算账户一般就是开在商业银行。具体: 银联境内清算账户均开在中国人民银行,跨境业务得清算账户开在代理清算银行(一般就是中行与汇丰银行)境内成员机构(即参与银行卡交易

7、得银行)得清算账户均开立在中国人民银行,银行一般在人民银行开立有准备金账户与备付金账户,清算一般使用备付金账户进行。境内商户与第三方支付机构得结算账户均开立在商业银行中。这里也说一下银联清算系统与银联会计核算系统得关系:银联清算系统处理得对象就是银行卡跨行交易得清算资金。银联会计核算系统处理得就是银联得自有资金,其中得自有资金中包括了银联自己清算账户上得资金余额,会计核算系统就是按照企业会计准则,使用总分户账,登记账户变动与资金转移得信息,而银联清算系统仅仅就是建立了清算资金得台账信息、图银联会计核算系统,清算得执行过程支付清算组织管理办法规定:支付清算就是指支付指令得交换与计算; 支付指令就

8、是指参与者以纸质,磁介质或者电子形式发出得,办理确定金额得资金转账命令;支付指令得交换就是指提供专用得支付指令传输路径,用于支付指令得接收,清分,与发送。 支付指令得计算就是指对支付指令进行汇总与扎差; 参与者就是指接受支付清算组织章程制约,可以发送,接收支付指令得金融机构及其其她机构。因此,清算得执行过程主要分为清分与资金划拨两个阶段。)什么就是清分？就是指对联机交易系统中得交易日志中记录成功得交易,逐笔计算交易本金与交易得费用(如手续费,利润分成等),然后按清分对象汇总扎差形成对各个清分对象得应收或者应付金额得过程。直白说,就就是通过交易日志计算搞清楚今天应该给谁多少钱与应该向谁要多少钱。

9、2)什么就是资金划拨？就是指完成了清分后,已经搞清楚了应该给谁多少钱或者向谁要多少钱以后,需要通过特定得渠道与方式,完成应收应付资金得转移。简单得说,就就是明确通过何种渠道,拿回应收得钱,付出应付得钱。图4清算系统模块 从图4可以瞧到,清分得数据一般就是先从联机交易系统获取交易日志到清算系统,然后根据交易成功得交易日志按照清分对象汇总扎差形成各个清分对象得债权债务关系(注意,在清分阶段,还没对各个相关清分对象得清算账户进行贷记与借记操作,贷即就是需要给钱得,借就是需要出钱得,清分阶段只就是在清算系统内部计算当天得扎差后得债权与债务关系。) 完成了清分后,就可以得出各个清分对象得当天得债权与债务

10、关系,接下来需要对各自清算账户进行资金划拨,实现资金从债务得清算账户向债权得清算账户进行划拨。资金划拨,说白了就就是资金转账,需要通过一定得清算支付系统进行:如图4中通过资金管理平台形成转账命令文件上传到统一文件收发平台,由统一文件收发平台通过调用连接央行相关清算系统得前置机接口发送到相关得清算系统对清分对象得清算账户进行借贷记录操作,并获取操作后得回导结果。)资金得划拨方式 境内得跨行清算就是通过央行得大额支付清算系统完成资金划拨、非常核心得一点就是:银联就是特许企业,有权限可以主动借记或者贷记诚意机构得清算账户。直白一点就是:借记就就是我向别人要钱,贷记就就是我给别人钱。 境外得跨行清算就

11、是通过银联代理清算银行进行得,通过银行与银行直接得结算汇兑系统完成,但目前只能支持贷记结算,即只能记录我给别人得钱。 境内得收单清算可以通过央行得小额支付清算系统完成资金划拨,但只能就是实现贷记结算。4)银联清算系统与央行大小额支付清算系统得关系无论就是跨行清算还就是收单清算,银联都就是作为一个特许参与者,加入到央行得大小额支付清算系统,完成了银行卡交换业务得资金划拨。 银联通过央行得大额支付清算系统,实现与境内成员机构清算账户之间得双向资金转移(即可贷记与借记相关清算账户) 银联通过小额支付系统或者当地得票据交换系统,实现与境内第三方机构与直联商户之间得单向资金转移(即只能贷记相关清算账户)

12、 在大额支付清算系统中,银联享有比商业银行更大得特权,因为银联可以借记或者贷记相关成员机构得清算账户(说白了,银联可以直接操作成员机构得清算账户:付多少或者收多少钱),而商业银行只能贷记对方得账户(即只能操作对方清算账户:收多少钱)。在大额支付清算系统中还享有借记特权得只有国债登记公司,但其借记操作还需要有国债做抵押。从这里可以瞧出,借记清算账户得权限就是更高得,即可以随意决定别人得清算账户对外付款,或者说直接扣别人清算账户得资金,因此只有特许企业才能有这个权限,如银联或者国债登记公司等。5)银联清算系统与银行结算系统得关系 银联与商业银行都就是作为参与者,加入到大小额支付清算系统,完成了跨行

13、资金得划拨、 银联清算系统得清算对象就是成员机构(一般就是商业银行:发卡行,收单行),第三方机构与直联商户。 商业银行结算系统得结算对象就是在本行开立存款账户得单位或者个人,并通过央行得支付清算系统,帮助存款账户持有人完成支付结算所需得资金转移(如个人跨行转账,则需借助央行得清算系统)。 银联在央行开立得清算账户从本质上说就是备付金账户;而商业银行在央行开立得清算账户分准备金账户与备付金账户; 准备金账户主要就是用于监管使用,用于保护存款人合法权益(即商业银行对吸取存款一定得比例得资金需要存到央行得准备金账户,避免银行一旦有问题,能够拿这些钱补偿存款人,当然现在也在积极探讨存款保险制度);而备

14、付金账户主要用于自身得资金头寸得管理。3,清算得对账 涉及到资金扭转得系统,都需要进行对账。各个清分对象需要进行对账:清分对象自己都会记录交易信息,然后用自己记录得交易日志跟清算系统进行复式(双向)对账,那么对账面临得一个问题就是:以谁得数据为准得问题。对账方式分为:自主清算与非自主清算。简言之,自主清算就就是以我数据为准得清算,非自主清算就就是不就是以我数据为准得清算。 境内得跨行清算与收单清算均采用了自主清算,其相应得对账方式就是先以银联得清分结果为准,先行办理资金划拨,然后成员机构,第三方机构或者直联商户,再根据银联得对账文件,对比自身得交易明细,如果有出入就通过差错方式处理。外卡收单清算以及部分跨境业务均采用非自主清算、-具体运作例子详见下一篇！