中国滦河国际投资控股公司河北事业部管理办法.doc

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1、中国滦河国际投资控股公司河北事业部管理办法北大纵横治理咨询公司二四年三月目 录第二章 权责划分3第三章 财务治理4第五章 信息治理8 总则为了加强中国滦河国际投资控股进展有限公司河北事业部（简称“河北事业部”）对下属公司的治理，明确事业部和下属公司之间的权责关系，规范操纵模式，实现整体利益最大化、规模经济效益、财务和谐收益、节约交易费用等，达到对滦河国际战略的有效支持，特制定本治理方法。本治理方法仅适用于河北事业部对下属公司的治理。制定原则责权对等原则。在滦河国际整体战略的指导下，按照权责界定范畴，各司其职，规范运作。关键点操纵原则。在事业部合理操纵下，充分调动事业部下属公司积极性，实现整体价

2、值最大化。 权责划分事业部职责（一） 负责滦河国际下达的经营打算（预算）的执行：将本领业部的经营打算分配到各下属公司，并负责对下属公司经营打算的执行进行有效的监督、考核；（二） 负责对事业部权限内的固定资产投资，并负责所有基建项目的立项审批治理，负责在事业部权限内的融资工作；（三） 指导下属公司年度经营打算和财务预算的编制工作，在事业部权限内进行合理的资金调配，建立健全事业部财务治理制度；（四） 负责事业部下属公司部门负责人以上（除滦河国际直截了当任命人员外）级不的人事变动、组织结构调整的决策，并负责相关治理制度的制定；（五） 按照滦河国际的要求，建立信息治理系统，负责对下属公司的信息进行有效

3、治理（六） 负责下属公司科研开发、技术进步、生活福利及与政府有关部门的关系和谐，负责无形资产治理，包括商标、专利和智力产品的治理。各下属公司职责（一） 全面执行事业部确定的经营打算和预算，抓好生产，最大限度地提高公司的经济效益和社会效益；（二） 负责权限内固定资产的治理和投资的具体实施工作；（三） 在事业部的指导下，完成年度经营打算（预算）目标的初步制定，同意事业部财务治理；（四） 同意事业部在人事方面的领导，制定相应的治理细则；（五） 负责权限范畴内的人员聘请、培训、薪酬、考核等人力资源治理；（六） 按照事业部规定，做好公司内部信息治理工作，并将信息及时传递到事业部对口单位。 财务治理财务操

4、纵要紧包括预决算治理、内部审计和权益限制三个方面。预决算治理指导下属公司的年度预算目标草案的制定，把滦河国际下达的年度经营打算（预算）目标分解到各下属公司，并在下属公司的执行过程中实时的进行有效的监督和考核，保证下属公司能够实现并超过经营打算目标。预算内容： 本公司的经营目标；要紧经营业绩指标及打算；为达到经营目标和业绩指标所应实施的经营举措及其时刻表、负责人和资源需求；阻碍经营打算完成的要紧风险、发生可能性、阻碍程度和现有举措；详细的财务预算打算；所做经营/预算打算与公司所定目标要求之间的差距和填补举措。内部审计定期对下属公司的财务状况和分配情形极性审计、监督。具体内容如下：（一） 核查财务

5、和经营数据的真实性和可靠性，并对数据的收集、分类、汇报所采纳的方法进行检查；（二） 检查公司政策、打算、程序、法律和规章制度的执行情形，指出任何违规违法行为；（三） 检查公司的资产和权益是否受到损害，在必要的情形下，确认资产存在的真实性；（四） 评估公司规章制度的完善性与有效性，及经营决策的合理性，以确保公司资源得到经济高效的使用。权限限制统一财务纪律，如规定制造成本、治理费用和销售费用的开支范畴，对这三项成本支出额实行总量监控 ，规定下属公司不得以任何形式进行对外投资。统一配置财务资源，集中调度资金。1. 银行账户治理，下属公司的银行开户必须经事业部审批，所开账户由事业部财务人员统一治理，如

6、实行结算中心制度。2. 现金推测，事业部应通过整体推测，对事业部现有资金能做多大规模的经营、需要多大规模的融资、可寻求的资金来源等有一个清晰的认识。3. 筹资治理，事业部在现金推测的基础上，研究资金来源的构成方式，选择最佳的筹资方式。4. 投资治理集中治理，所有投资项目向事业部提出申请。事业部建立对下属公司投资实施过程的操纵、检查和监督制度，并重视投资项目的跟踪治理。（备注：目前所有的对外长期投资都必须上报滦河国际经董事会批准）5. 利润分配，下属公司所增利润要按照一定比率留在事业部，以满足滦河国际的长远进展需要。关于下属公司的工资奖金实行总量操纵，建立健全对下属公司工资奖金分配的检查和操纵制

7、度。人事治理本章所指的人事治理不包括由滦河国际总部直截了当任命的人员（事业部高管层、事业部下属一级企业的高管层（副总以上）。事业部对下属公司的人事治理要紧指要紧治理人员的治理，具体分为要紧治理人员的聘任和要紧治理人员的考核与鼓舞治理。关于事业部下属公司的基层治理人员和一样职员的治理，由事业部下属公司的人力资源治理部门负责。人员聘任事业部聘任人员的假如不能胜任职务，则由下属公司的总经理提出，事业部人力资源部门进行复查，所有的解聘程序都由事业部人力资源部主导进行。事业部聘任人员的晋升，也是由下属公司的总经理提出，事业部人力资源部门复审，并通过事业部主管领导的审批；重要人员的晋升需要河北事业部总裁批

8、准。关于非事业部聘任人员的提升，则由下属公司的总经理决定，关键岗位人员的提升要在事业部人力资源部门备案。考核与鼓舞考核与鼓舞的原则是“谁任命，谁考核，上级考核下级，一级考核一级”。关于非河北事业部直截了当任命的人员的考核，由下属各公司自行进行考核，重要岗位的考核结果报河北事业部人力资源部备案。关于非河北事业部直截了当任命的人员的薪酬，由各公司自行决定，河北事业部要操纵下属公司的薪酬总额。信息治理信息操纵要紧表达在五个方面：治理者定期述职、财务信息报告、经营治理信息报告、重大专项事务信息报告和重大突发事件报告。治理者定期述职下属公司总经理每月向事业部要紧领导汇报公司的经营、预算目标的完成情形等，

9、以及在经营过程中显现咨询题、应对计策等，在同事业部要紧领导探讨以往工作情形的基础上，共同商讨以后的工作目标和打算。财务信息报告下属公司每月向事业部财务部门提交财务报告，要紧内容包括：会计报表（资产负债表、损益表、现金流量表等）、财务预算执行情形、财务状况分析报告等。事业部审计部门对下属公司的经营状况进行审计，并提交审计报告。经营治理信息报告 事业部下属公司相关部门（或人员）分不向事业部对口部门提交相应的经营情形、生产运作情形、人力资源情形等报告。使事业部能够及时把握下属公司的相应信息，保持对下属公司的有效治理。重大专项事务信息报告事业部下属公司发生的对本公司具有重大阻碍的事项，包括重要生产工艺改进、研发成果等，在事项发生后赶忙向事业部进行汇报，并报事项的具体内容形成书面报告递交事业部对口主管部门。重大突发事件报告 针对公司突然发生的、对公司的进展具有重要阻碍的事件，如生产事故、火灾等，要及时向事业部主管领导汇报，共同商讨应对措施，制定善后方案。关于阻碍专门重大的事件，事业部要向滦河国际进行汇报。附则本治理方法由河北事业部企业治理部制定，通过事业部总裁批准后执行，并报滦河国际总裁办公室备案。本治理方法由河北事业部企业治理部负责讲明。本方法自公布之日起执行。