第4章_商业银行现金资产管理14843.pptx

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1、2023/5/17 1 4.1 商业银行现金资产概述4.2 存款准备金的管理4.3 商业银行现金资产与流动性需求4.4 银行流动性需求的预测第四章、商业银行现金资产管理2023/5/17 24.1 商业银行现金资产概述4.1.1 现金资产构成 现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产库存现金在途资金在中央银行存款同业存款2023/5/17 3 1、库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币。2、在途资金：也称托收未达款，指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。3、在中央银行存款法定存款准备金：按法定准备金率上交，不能动用超额准备金：可自主运用，转帐结算

2、4、同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款。开展代理业务和结算收付 2023/5/17 44.1.2 现金资产作用1、满足法定存款准备金的要求 2、保持清偿力 3、保持流动性 4、同业清算及同业支付 现金资产过多，会降低银行盈利水平2023/5/17 54.1.3 现金资产管理的目的及原则 1、目的：在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。2、原则（1）适度存量控制原则（首要目标）（2）适时流量调节原则 根据业务过程中现金流量的变化，适时调节（3）安全性原则 防止被盗、被抢、自然灾害总量控制：过多，不利于盈利/过少，威胁安全存量结构

3、合理2023/5/17 64.2 存款准备金的管理4.2.1 存款准备金(deposit reserve)法定存款准备金超额存款准备金现金资产的重要组成部分两大构成1、法定存款准备金（Legal Deposit Reserve）按法定存款准备金率向中央银行缴存的金额，具有强制性，不能随意动用。保证银行的安全和稳健运行宏观调控工具2023/5/17 72、超额准备金(excess reserve)在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。用于支付或结算活动 PS：法定存款准备金制度始于英国 我国的存款准备金制度是在1984年中国人民银行专门行使中央银行职能后建立起来的。法定存款

4、准备金法定存款准备金率存款总额 超额存款准备金存款准备金法定存款准备金 2023/5/17 81、滞后准备金计算法（非交易性帐户存款）计算原理：根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量步骤一：将两周前的7天作为基期步骤二：确定基期的实际存款余额步骤三：准备金保持周的准备金余额基期的实际存款余额 法定存款准备金率4.2.2 法定存款准备金的计算定期存款、储蓄存款等 第一周 第二周 第三周 准备金基期周 准备金保持周2023/5/17 9存款余额为80亿准备金保持周9.2 9.8 9.16法定准备金率79.22准备金基期周9.169.22这一周应缴纳的法定准备金余额为：80亿75.6亿2023/

5、5/17 102、同步准备金计算法（交易性账户存款）计算原理：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。步骤一：确定两周为一个计算期 步骤二：计算这两周银行交易性账户存款的日平均余额 步骤三：计算准备金的保持期：从本计算周期的第三天起算，到计算周期结束后的第二天为止。步骤四：计算保持期应上缴存款准备金余额法定存款准备金率存款余额活期存款9.2 9.15计算期9.4 9.17保持期2023/5/17 11 2、银行在一定时期需交纳的全部存款准备金按照滞后法计算出来的准备金需要量按照同步法计算出来的准备金需要量2023/5/17 124.2.3 超额准备金的管理1、影响超额准备金需要量的因素

6、（1）存款波动 与预期存款流出量呈正比（2）贷款的发放与收回 发放本行开户企业（不支付）非本行开户企业本行开户企业（支付）收回非本行开户企业归还贷款本行开户企业归还贷款2023/5/17 13（3）向中央银行借款（4）同业往来情况（5）法定存款准备金 2023/5/17 14影响银行超额准备金的因素l 利率：利率上升，持有超额准备金机会成本上升，超额准备金率下降。l 预期：当预期未来存款流出的不确定性越高，超额准备金率越大。l 负债管理能力：能力越强，借入资金越容易，超额准备金率就越低。l 投资机会：越多，超额准备金下降。2023/5/17 154.3 商业银行现金资产与流动性需求4.3.1

7、流动性需求定义及种类1、流动性需求：客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求。流动性需求存款客户的提现需要贷款客户的贷款要求 PS：流动性被视为商业银行的生命线。1997年爆发的东南亚金融危机中，泰国、马来西亚、印尼、菲律宾等国家都发生了因客户挤兑而引发的流动性危机，并迫使大批商业银行清盘，以致引发了一场波及全球许多国家和地区的金融危机。2023/5/17 162、流动性需求种类（1）短期流动性需求 受季节性因素影响较大（2）长期流动性需求 由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。新开发区/新兴产业区：净现金需求经济成熟稳定区：现金需求小2023/5/17 17（3）周期流动性需求 长期现金

8、需求，主要是由经济周期性波动所引发的。（4）临时流动性需求 临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。（如银行挤兑、突发事件）2023/5/17 184.3.2 现金资产与流动性供给1、流动性供给资产负债表中存储的流动性从金融市场“购买”的流动性 2、资金头寸（position）：商业银行可以直接、自主运用的资金。可用头寸基础头寸可贷头寸 资金头寸2023/5/17 192023/5/17 20（1）可用头寸（可用现金）：扣除了法定准备金以后的所有现金资产。可用头寸库存现金在央行的超额准备金存放同业存款（2）基础头寸库存现金在央行的超额准备金 银行最具流动性的资产，可随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。（3）可贷头寸：商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金。