我国商业银行对小微企业的信贷支持问题研究.docx

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1、学校代码10459学号或申请号201801002密级硕 士 学 位 论 文我国商业银行对小微企业的信贷支持问题 研究作 者 姓 名 ： 杜 一帆 导 师 姓 名 ：王 正 耀 学 科 门类 ： 经 济 学 专业 名 称 ： 金 融 学 培 养 院 系 ： 商 学院 完 成 时 间 ：2 0 1 9 年 5 月A thesis submitted toZhengzhou Universityfor the degree of MasterResearch on Chinese Commercial Banks Support for theCredit Problems of Small and

2、 Micro EnterprisesBy DU Yi-fanSupervisor: Pro WANG Zheng-yaoFinanceBusiness SchoolMay，2019学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下t独立进行研 宄所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人 或集体己经发表或撰写过的科研成果。对本文的研宄作出重要贡献的个人和集 体，均已在文中以明确方式标明。本声明的法律责任由本人承担。学位论文作者：曰 期 ： 挪 今 年g月 穸 曰学位论文使用授权声明本人在导师指导下完成的论文及相关的职务作品，知识产权归属郑州大学。根据

3、郑州大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留或向国家有关部 门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅；本人授权郑州 大学可以将本学位论文的全部或部分编入有关数据库进行检索，可以采用影印、 缩印或者其他复制手段保存论文和汇编本学位论文。本人离校后发表、使用学 位论文或与该学位论文直接相关的学术论文或成果时，第一署名单位仍然为郑 州大学。保密论文在解密后应遵守此规定。学位论文作者：十/1日期：糾1年 月7日近年来，在国家大力推进经济结构调整的大背景下，小微企业对促进国民经 济发展的作用日渐凸显，占我国国民经济比重逐步上升，但是，融资难问题依旧 严重制约小微企业的业务发展。另一方

4、面，作为小微企业的主要融资渠道，我国 商业银行面临着信贷结构不合理、竞争加剧，需要寻找新的利润增长点等一系列 问题。研宄我国商业银行对小微企业的信贷支持问题，有利于在解决小微企业融 资难问题的同时提高商业银行收益，实现银企双赢，从而使商业银行改变以往对 小微企业“拒贷”、“慎贷”的态度，转变经营思路，积极致力于为小微企业提 供各类融资服务，从而进一步缓解小微企业融资困境。目前，虽然我国商业银行大力推进小微企业信贷业务，也取得较大发展，比 如贷款规模持续上升、信贷产品愈加丰富、贷款经营中心建设逐渐完善等，但是，小微企业信贷业务还存在着一系列问题，比如商业银行小微企业信贷缺口大、商 业银行服务效率

5、低、信贷产品具有局限性等。经过全面分析，小微企业信贷业务 成本高，商业银行业务流程、内控体系和风险体系需要优化，金融创新不足等诸 多因素均对商业银行对小微企业的信贷支持问题存在较大影响。我国商业银行对小微企业的信贷支持问题较为复杂，无法仅仅依靠商业银 行完善自身业务体系来解决改善。借鉴发达国家的经验，要解决我国商业银行对 小微企业的信贷支持问题，需要搭建立体框架。改善外部融资环境，完善小微企 业担保体系，健全小微企业法律法规制度是商业银行支持小微企业信贷业务的 基础，商业银行改善自身不足是必要条件，小微企业提高实力以改善自身融资条 件是前提，各环节相辅相成，缺一不可。只有各方共同努力，商业银行

6、才能更好 地支持小微企业信贷业务，实现银企共赢！关键字：商业银行；小微企业；信贷支持；经验借鉴；优化措施AbstractIn the context of the national efforts to promote economic restructuring, the role of small and micro enterprises in promoting national economic development has become increasingly obvious in recent years. The proportion of small and micro

7、enterprises in Chinas national economy is also gradually increasing. However, the financing difficulty seriously restricts the business development of small and micro enterprises. On the other hand, as the main financing channel of small and micro enterprises, Chinas commercial banks are faced with

8、a series of problems, such as unreasonable credit structure, intensified competition, and the need to find new profit growth points. The research on the credit support of Chinese commercial banks to small and micro enterprises is beneficial to solve the financing difficulties of small and micro ente

9、rprises and improve the profits of commercial banks, so as to achieve a win-win situation for banks and enterprises. Therefore, commercial banks can change their previous attitude of “refusing loans“ and “prudent loans“ to small and micro enterprises, change their business thinking, and actively com

10、mit to providing various financing services for small and micro enterprises, so as to further alleviate the financing difficulties of small and micro enterprises.At present, Chinas commercial banks have made great efforts to promote the credit business of small and micro enterprises and have achieve

11、d great development. For example, the scale of loans continues to rise, credit products are more abundant, and the construction of the loan center is gradually improved. However, there are still a series of problems in the credit business of small and micro businesses. For example, the credit invest

12、ment of commercial banks is out of line with the loan demand of small and micro enterprises, the service efficiency of commercial banks is low, and the credit products are limited. After a comprehensive analysis, it is found that Chinese commercial banks have Small and micro businesses have high cre

13、dit costs , business process, internal control system and risk system need to be optimized, and financialIIinnovation is insufficient. All these factors have an impact on commercial banks credit support for small and micro businesses.The problem of credit support for small and micro businesses in Ch

14、inas commercial banks is quite complicated, and cannot be solved by only relying on commercial banks to improve their business system. To solve the problem of credit support for small and micro businesses by Chinese commercial banks, it is necessary not only to learn from the experience of developed

15、 countries, but also to build a three- dimensional framework. Improving the external financing environment, improve the guarantee system for small and micro businesses, and improve the laws and regulations for small and micro businesses is the foundation for commercial banks to support the credit of

16、 small and micro enterprises, and it is necessary for commercial banks to improve their own deficiencies, and it is a prerequisite for small and micro enterprises to improve their own strength to improve their financing conditions. Each link is complementary and indispensable. Only through the joint

17、 efforts of all parties can commercial banks better support the development of credit business of small and micro businesses, thus achieving win-win results for banks and enterprises!Key words: commercial banks; small and micro enterprises; credit support; experience reference; optimization measures

18、m目录麵 .IAbstract.IIg 录 .IVm-# 職 .i第一节选题背景和研宄意义 .1-MWS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 1二研究意义 .2第二节文献综述.2一国外关于小微企业信贷的理论研究 .2二国内关于小微企业信贷的理论研究 .4第三节研究思路和研究方法 .6-思、 各.6二研宄方法 .6第四节研究的创新和不足.7一研究的创新.7二研究的不足.8第二章我国商业银行对小微企业信贷支持的现状及

19、存在问题.9第一节我国商业银行对小微企业信贷支持的现状 .9一小微企业贷款规模持续增加 .10二小微企业信贷产品愈加丰富 .15三小微企业贷款经营中心设立逐渐完善 .16四小微企业信贷风险管理建立标准化流程.17 第二节我国商业银行对小微企业信贷支持存在问题.17IV一我国商业银行小微企业信贷缺口大 .17二我国商业银行小微企业信贷产品具有局限性 .19三我国商业银行服务效率低.20四我国商业银行缺乏小微企业有效风险评估体系 .21第三章我国商业银行对小微企业信贷支持存在问题的成因分析.23第一节我国商业银行发展小微企业信贷业务成本高 .23一我国商业银行对小微企业存在信息不对称 .23二我国

20、商业银行小微企业信贷业务不良贷款率高 .24三小微企业经营管理不规范.27第二节我国商业银行产品结构缺乏创新.28一我国商业银行金融产品无法匹配小微企业需求 .28二我国商业银行缺乏专门的小微企业信贷产品创新研宄机构 .29第三节我国商业银行信贷流程滞后 .29一我国商业银行业务流程繁复.29二我国商业银行激励机制方式单一.30三我国商业银行约束机制过于严厉.31第四节我国商业银行内控体系和信用评级机制存在缺陷 .32一我国商业银行缺乏小微企业专用信用风险评价体系.32二我国商业银行小微企业信用风险评价体系相关指标缺乏针对性 .34三我国商业银行小微企业贷款业务风险分类结果不严格.35四我国商

21、业银行小微企业征信体系不完善.36第四章发达国家商业银行对小微企业信贷支持的经验启示 .37第一节美国小微企业信贷业务分析 .37一差别化的信贷服务.37二科学的风险体系.37三特色的业务创新.38 第二节英国小微企业信贷业务分析.38V一充分发挥公私耳关动效应.39二创建风险分担体系 .39三完善的信用体系 .39第三节韩国小微企业信贷业务分析 .40一强有力的政策扶持 .40二合理的激励制度 .41三专业的服务团队 .41四合理的风险管控体系 .42第四节国外经验的启示 .42第五章我国商业银行加强小微企业信贷支持的对策建议 .44第一节商业银行层面对策建议 .44一我国商业银行改善小微企

22、业信贷支持条件 .44二我国商业银行加强小微企业金融创新 .47三我国商业银行优化小微企业信贷流程 .49四我国商业银行建立小微企业定制化风控措施 .50第二节外部环境层面对策建议 .51一优化建设小微企业融资环境 .51二建立完善的小微企业担保体系 .52三健全小微企业法律法规制度 .53第三节企业层面对策建议.54一建立科学管理制度，改善自身融资条件.54二强化和商业银行的业务联系，降低信息不对称 .55会吉i仑 .57#考文献 .58个人简历、在学期间发表的学术论文与研究成果.61VI62致谢VII第 一 章 绪 论第一章绪论第一节选题背景和研究意义一选题背景随着实资缴纳注册公司的改革，

23、认缴成为目前小微企业注册的主要方式，我 国注册的小微企业数量越来越多。在市场经济发达的今天，信息化交流日益频繁 的当前社会，鼓励小微企业的经营对于经济体制的完善和未来经济的健康发展 都具有重要意义，小微企业在我国的成长速度及其数量都呈几何式增长。目前我 国的行业经济发展比较趋向于两极化，行业龙头位置占领多数市场份额，大中型 企业存在抑制了小微企业的发展，鼓励小微企业的创新发展需要从两个方面进 行，第一个是开辟新领域，第二个是资金支持。从根本上考虑，这两个领域归根 结底的问题实质上是资金的支持问题。目前我国小微企业的融资道路是阻塞的， 缺乏融资的条件和渠道，更多是利用贷款的方式解决资金周转问题，

24、信贷制度的 完善对于小微企业有着重要作用。目前我国商业银行的竞争日趋激烈，经营环境和经营模式都在发生变更。在 竞争激烈的今天，关于小微企业的信贷模式结构出现了与本质脱轨的迹象，比如 信贷审核乏力，后期监管不足，支持力度不够以及后续力度扶持断链等。目前我 国各个部门针对小微企业所实施的各项政策措施主要是为了促进和扶持小微企 业的发展，商业银行在市场盈利的前提下，更应该充分发挥自身职能作用缓解小 微企业的融资难困境，同时推进商业银行自身各项业务的稳定持续发展。但是由 于种种原因，导致商业银行的各项信贷措施无法和小微企业的发展高度契合，这 是目前小微企业和商业银行之间的主要问题，也是本文研宄的背景。

25、在 2016 年 国家小微企业年度报告中，36%的小微企业接受过商业银行的信贷，26%是空头 企业，剩余 38%的小微企业在经营过程中曾经希望获得商业银行的信贷支持但 是却没有得到审批。36%曾获得商业银行信贷支持的小微企业多数认为商业银行 的政策落实不到位，不能给予有效的长期支持，关于制度化问题如利率、额度和 还款期限等问题，不够完善。从数据角度分析，目前我国的商业银行对于小微企 业的信贷支持问题还是比较突出的。我国商业银行对小微企业的信贷支持问题研究二研究意义小微企业是国家市场经济转型的一个重要参与者，在国际贸易和信息化同 步发展的今天，小微企业可以有效的解决就业问题，尤其是高校扩招之后的

26、高校 毕业生就业问题，所以小微企业在发展过程中的扶持问题是国家持续关心的问 题，也是社会学者广泛关注的问题。小微企业在发展过程中获取扶持，享受扶持 政策并没有形成完整的保障体制链条，很多方向还是不完善。从商业银行角度去 看，商业银行在信息化发展的今天，也面临着不小的挑战，需要通过激烈的市场 竞争而获得市场份额。研究本课题，其意义在于一方面可以深度的分析当前社会 背景下商业银行在小微企业的信贷支持问题方面的现状，然后结合信贷支持的 原则和商业银行发展的策略与意识，针对性分析商业银行在小微企业信贷支持 问题上应该如何去完善和改进，以为我国的商业银行在今后的小微企业信贷支 持问题上给予一定的建议，以

27、促进我国商业银行信贷融资体系的健康发展。因此，在新形势下解决小微企业融资难问题，将有效地促进我国经济发展进入新领域。本文将在前人研宄的基础上，进一步研宄商业银行对小微企业的信贷支持问题，以获得一定结论，为商业银行的实践提供有益的指导。因此，本文的研宄是积极 和必要的，具有一定的理论意义和现实意义。第二节文献综述一国外关于小微企业信贷的理论研究小微企业是我国四部委于 2011 年提出的划分标准，在此之前，我国大中型 企业和小微企业并没有统一明确的标准，而且国外对企业的划分标准与国内不 一致。严格来说，国外没有小微企业的说法，我国在 2011 年以前也没有小微企 业的概念，所以，本文在论述国内外相

28、关理论研宄和立法相关法律时，由于国外 没有小微企业的概念，会着重参考国外关于中小企业融资的理论研宄。1929 年，英国麦克米伦爵士在对英国的工商业和金融业进行市场调查之后， 率先提出“麦克米伦缺口”理论，该理论由麦克米伦报告发表。“麦克米伦 缺口”理论指出中小企业所面临的“金融约束”，即相对于大企业，中小企业面 临的融资问题较为严重。尽管有担保措施，但是在筹集长期资金时仍面临很大困2_第 一 章 绪 论_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _难。另一方面，企业的资产也对融资产生重要作用，如果企业资产低于 25 万英 镑，融资将面临更大困难，对于

29、中小企业融资来说，金融制度存在壁垒现象。 英国学者Ray (1983)认为，中小企业的融资约束包括两个方面，分别是融 资成本和可得性。另外，中小企业资金需求具有时效性，如果不能在一定时期内 获得资金，将会影响中小企业的日常经营和投资活动。即形成中小企业融资缺口 的重要影响因素之一是融资时限。根据美国苏利文（1998)的调查，融资难是导致中小企业破产的重要因素， 融资缺口会严重阻碍中小企业的成长，而中小企业投资在整个社会投资中占比 较大，中小企业的融资缺口会导致整体经济的增长率不足，进一步对就业环境造 成影响。而且资金不足是中小企业发展过程中面临的重要难题，资金不足使中小 企业更容易陷入破产境地

30、。金融缺口是中小企业财务脆弱性的一个重要方面，是 使中小企业陷入破产境地的重要原因。另一个影响小微企业融资的理论是信贷配给理论。信贷配给理论是指市场 具有超额的资金需求，而商业银行由于某种原因不愿意提高利率或者不能提高 利率，只能通过采取提高其他贷款条件而使一部分资金需求者由于无法达到新 提出的贷款条件而退出信贷市场，从而消除借款市场的超额需求，使市场重新达 到平衡。（StiglizandWeiss，1981)深刻分析了信贷配给理论，并指出由于市场 上供需双方信息不对称理论，从而形成逆向选择和道德风险，进一步形成信贷配 给现象。由于信贷配给理论，在现实的借贷市场中，资金供给并不能满足资金 需求

31、，主要表现为两种情况，第一种是资金供给只能满足所有贷款企业的一部分 需求；第二种是商业银行只对信息较对称、信息公开透明的优质企业提供融资， 另一部分企业即使愿意支付较高的利率也无法从银行获得资金支持。在我国的 小微企业的融资市场中，第二种情况较为常见。根据企业成长的不同阶段融资来源的变化，在 20 世纪 70 年代，韦斯顿和布 里格姆（Weston and Brigham)提出企业金融生命周期（Financial life cycle of the firm)理论。他们将企业的金融周期分为六个阶段，分别是创立期、成长阶段I、 Macmillan, “Report of the Committe

32、e on Finance and Industry，Cmnd, 1931:38-97. GH Ray. and PG Hutchinson, “The Financing and Financial Control of Small Enterprise Development,” Gower Publishing Company Limited,England, 1983 Sulliva Teresa A.Warren,Elizabeth,Westbrook, Jay, “Financial Difficuties of Small Businesses and Reasons for Th

33、eir Failure, ” Prepared for the Small Businesses Administration Contrac，SBA-95-0403,1998 Stiglitz,J. and Weiss, “Credit rationing in markets with imperfect information”，American Economic Review,1981,V171(3):393-410.3_我国商业银行对小微企业的信贷支持问题研究_成长阶段II、成长阶段III、成熟期和衰退期。该理论认为，影响企业融资的主要 因素是企业成长过程中所处不同阶段的利润、销售额

34、和资本结构。1998 年，美 国经济学家伯格和尤戴尔（Berger and Udell)对韦斯顿和布里格姆（Weston and Brigham)的理论提出了修正，在上述理论的基础上考虑企业的隐性特征，总结 企业融资结构随着不同成长周期而变化的规律，即企业的资金需求、信息约束随 着企业规模的变化不断变化，是影响企业融资结构变化的主要原因。2011 年之后，全球的经济贸易频繁，全球经济一体化上了一个新的台阶之 后，经济形式愈加的不稳定，虽然很少出现全球性的致命经济危机，然而这种波 动的经济形态，使得市场资本的流动处于不稳定状态。美国著名经济学家，哈佛 大学经济学导师贝利斯密斯（BaileySmi

35、th)认为，鼓励小微企业的发展，从信贷 措施入手保护小微企业的发展，可以有效的避免由于大型的龙头企业经营不善 带来的全球危机或者国内外危机。波兰的安费摩尔克兰(Anne Moore Kland)学者在 2014 年提出关系型贷款的 优化理论，其理论主要是侧重于小微企业的信贷问题，该理论原来是由美国学者 Berlin和Mester在 1997 年共同提出的，其核心是撇开之前的一次性信贷交易模 式，转型于相互的后期监督模式，克兰先生将其优化为后期合作式的信贷模式， 但是给予资本赎回的条件和权利，这样避免在之前一度流行的“市场失信”的问 题出现。二国内关于小微企业信贷的理论研究如上段所述，我国 20

36、11 年之前并无小微企业的统一概念，所以在论述国内 关于小微企业的信贷理论研宄时，会参考一部分中小企业的信贷理论。在国内， 许多权威人士指出，融资难问题已严重制约了小微企业的发展。国家发改委中小 企业司副司长郑昕认为，我国中小企业融资难的原因主要在于两点，分别是中小 企业自身原因以及我国金融体制在改革过程中存在的问题，中小企业自身不足 严重影响市场融资。当前中小企业已经成为拉动我国经济增长的重要力量，但总 体呈现出规模小、经营不稳定、财务制度不健全、信用意识薄弱等特征。中小企 业普遍面临融资难与担保难的困境，这也成为阻碍我国中小企业进一步发展的 瓶颈。 Bailey Smith, The de

37、velopment of small and micro enterprises and the coordination of credit mechanism under the integration of world economy，Time review.2011.06 (03) Anne Moore Kland, Theoretical Analysis on the Construction of New Type of Credit relationship，20144第 一 章 绪 论银监会前主席刘明康提出，从银行来看，在中小企业融资问题中，资金有效 遏制的管理性与结构性问题

38、依然存在，同时处于成长发展阶段的小型企业融资 困难加剧。董彦岭（2011)认为金融抑制是导致我国中小企业融资难的根本原因：我国 政策性金融并不是无条件解决中小企业的融资难问题，商业银行的规模大小与 其是否支持中小企业融资无关，并不是规模大的商业银行就支持中小企业融资， 也不是规模小的商业银行就不支持中小企业融资。安徽大学经济学院教授张少年(2015)提出，我国小微企业的信贷问题应该 秉承一个原则，即扶持；两个方针，即分角色和产业。随着不良贷款率的升高 和群众对于小微企业信贷支持的质疑矛盾增加，安徽师范大学研究生导师安琪 文（2016)女士认为，出现支持问题的主要原因是信贷方法和措施的缺失，没有

39、 一个健全的流程和监管的体系。上述的几位专家学者都是在信贷的措施和体制方面发表看法，在 2017 年的 全国小微企业年审报告工作会议上，中国著名经济学家，中国人民大学教师吴少 思先生在会议上提出，创新小微企业的信贷模式，即降低小微企业的申请门槛， 提高监管，降低的形式甚至是免除信贷利率，从后期小微企业创新控股形式回收 信贷资金，加强企业经营管控，保证信贷支持政策落在实处。*这一构思在国内 受到很多专家学者的共同赞成，朱小伟（2018)发表文章称中国的小微企业的发 展需要扶持，但是这种扶持不仅仅是信贷资金，同时需要政策和管理。这种管 理模式可以分为两类，比如具有较大潜力的新型行业领域可以采取“融

40、资共盈”，即吴少思先生的观点的引用，另一类是传统或者潜力较小，前期投入较少的行业 领域，可以采用传统行业的信贷支持政策。综上，可以看出我国目前在这方面理论研宄的发展还是比较可观的，但是由 于信息化的发展较快，经济形态比较复杂，更新速度十分惊人，所以对于小微企 业信贷问题的研宄也一直在完善。对于我国商业银行而言，对小微企业提供信贷 支持还是一个需要不断完成的路程，体系和结构还是需要不断的精简与磨合。同 时可以看出，国内的研宄已经不仅仅在于如何从商业银行层面提出解决措施，而董彦岭：中小企业银行信贷融资研宄，北京:经济科学出版社，2005 年 张少年：我国小微企业集群发展的信贷支持问题措施研宄，中国

41、教育，山东大学出版社，2015 年 安琪文：商业银行对于小微企业信贷的对办法研宄，安徽大学出版社，2016 年 吴少思：中国小微企业的信贷支持思路创新模式，中国商贸，2017 年 朱小伟：中国国有商业银行的业务发展趋势及其模式分析，当代教育，2018 年 5我国商业银行对小微企业的信贷支持问题研宄是从市场经济和市场机制多面去联合构建小微企业的发展环境。第三节研究思路和研究方法一研究思路近年来，随着我国经济快速发展和产业结构不断调整，我国小微企业进入快 速发展时期，与国民经济紧紧关联，对我国经济的发展有着巨大的影响，也做出 了突出的贡献。据统计，每个小微企业能带动 7 个人就业，小微企业已成为我国 国民经济的重要支柱，是经济稳定增长的坚实基础。在小微企业快速发展的同时，80%的小微企业因为缺少融资途径，融资难问题是制约小微企业发展的重要因 素。本文旨在从商业银行角度分析小微企业融资难问题以及在部分观点上参考 国外通行做法提出解决方案。本文在分析我国商业银行对小微企业信贷支持的 现状时，发现我国小微企业在商业银行的贷款余额呈上升趋势，各家商业银行的 信贷产品也愈加丰富，但是小微企业融资难的问题依然没有缓解。经分析，小微 企业在商业银行的贷款余额不断上升，不仅是由于商业银行需要满足银监会的 监管要求，最