动态管理(陈伟柯).ppt

《动态管理(陈伟柯).ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《动态管理(陈伟柯).ppt（83页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、动态管理(陈伟柯)4/16/20232引引言言传统意义的工程造价动态管理通常是按照工程建设传统意义的工程造价动态管理通常是按照工程建设合同价格合同价格控制支控制支付，对发生的差异进行纠偏付，对发生的差异进行纠偏-调整调整-纠偏纠偏-再纠偏的过程（甚至有时冒着再纠偏的过程（甚至有时冒着无法预测的质量风险用看死合同价的办法控制工程造价），属于事中控无法预测的质量风险用看死合同价的办法控制工程造价），属于事中控制或事后控制，它的缺陷是实际发生了的事实已经发生了有时无法纠正，制或事后控制，它的缺陷是实际发生了的事实已经发生了有时无法纠正，特别是在前期设计考虑不周，概算时没有充分预测的项目，在建设中发特

2、别是在前期设计考虑不周，概算时没有充分预测的项目，在建设中发生变更是调整价格是很正常的事情，所以不难想象由此引起工程造价失生变更是调整价格是很正常的事情，所以不难想象由此引起工程造价失控成了必然。那么有什么好的办法解决诸如此类的问题呢？今天我与大控成了必然。那么有什么好的办法解决诸如此类的问题呢？今天我与大家探讨的是我研究的一个新的视角，就是用风险管理的理论和内部控制家探讨的是我研究的一个新的视角，就是用风险管理的理论和内部控制理论指导我们进行全过程的工程造价控制。理论指导我们进行全过程的工程造价控制。4/16/202334/16/202344/16/202354/16/20236明确目标明确

3、目标风险风险识别识别风险风险应对应对风险风险估计估计风险风险评价评价总结经验教训总结经验教训 项目风险管理程序项目风险管理程序风险控制措施风险控制措施4/16/20237风险传递链风险传递链风风险险因因素素风风险险事事故故损损失失实际结实际结果与预果与预期结果期结果的差异的差异风风险险增加或产生增加或产生引起引起导致导致这就是这就是符合能量释放理论和骨牌理论符合能量释放理论和骨牌理论4/16/20238风险应对（处置）措施制制定定风风险险管管理理计计划划风风险险辨辨识识风风险险估估计计 风风险险评评价价风风险险应应对对处处置置 风险回避风险回避风险转移风险转移风险缓解风险缓解风险自留风险自留风

4、险利用风险利用4/16/20239风险转移的方法风险转移的方法风险转移是一种风险处置方法，是指风险风险转移是一种风险处置方法，是指风险承担者通过一定的途径将风险转嫁给其他承担者通过一定的途径将风险转嫁给其他承担者。工程风险管理广泛使用的风险转承担者。工程风险管理广泛使用的风险转移方式有以下三种：移方式有以下三种：1 1、利用合同设定保护性条款、利用合同设定保护性条款工程担保工程担保工程保险工程保险4/16/202310 中央电视台新台址位于北京东三环路的中央商务区内，由中央电视台中央电视台新台址位于北京东三环路的中央商务区内，由中央电视台(CCTV)(CCTV)主楼、服务楼、电视文化中心主楼、

5、服务楼、电视文化中心(TVCC)(TVCC)及室外工程组成，总投资约及室外工程组成，总投资约5050亿人亿人民币，其中主楼高民币，其中主楼高234234米，地上米，地上5252层、地下层、地下3 3层，设层，设1010层裙楼，建筑面积层裙楼，建筑面积4747万平万平方米。主楼的两座塔楼双向内倾斜方米。主楼的两座塔楼双向内倾斜6 6度，在度，在163163米以上由米以上由“L”“L”形悬臂结构连为形悬臂结构连为一体，建筑外表面的玻璃幕墙由强烈的不规则几何图案组成，造型独特、结构一体，建筑外表面的玻璃幕墙由强烈的不规则几何图案组成，造型独特、结构新颖、高新技术含量大，在国内外均属新颖、高新技术含量

6、大，在国内外均属“高、难、精、尖高、难、精、尖”的特大型项目。的特大型项目。CCTV新台址主楼新台址主楼中央电视台新中央电视台新楼惊世骇俗的楼惊世骇俗的设计理念遭到设计理念遭到社会舆论的批社会舆论的批评。这种设计评。这种设计也促使其缺乏也促使其缺乏可施工性和可可施工性和可建筑性。加大建筑性。加大了施工的难度，了施工的难度，增加了施工中增加了施工中的风险甚至大的风险甚至大家谁都不知道家谁都不知道它的钢结构抗它的钢结构抗震抗风能力到震抗风能力到底是多少。因底是多少。因此在北京东郊此在北京东郊专门建设了一专门建设了一个实验台测定个实验台测定钢骨的结构风钢骨的结构风险。险。CCTV 震动实验台4/16

7、/202311全过程造价风险管理目标全过程造价风险管理目标全过程全过程造价风造价风险管理险管理目标目标事前目标事前目标事后目标事后目标事中目标事中目标识别关键因素识别关键因素前馈控制前馈控制纠偏纠偏分析差异分析差异整体目标是控制（差异）风险不发生或（差异）损失很小整体目标是控制（差异）风险不发生或（差异）损失很小4/16/202312传统工程造价的控制与传统工程造价的控制与动态工程造价管理比较动态工程造价管理比较传统工程造价控制传统工程造价控制动态工程造价管理动态工程造价管理关注点关注点注重施工和竣工结算阶段注重施工和竣工结算阶段的造价控制：的造价控制：重视项目施工阶段的费用重视项目施工阶段的

8、费用控制和竣工结算价的审核控制和竣工结算价的审核采取主动的预测、分析、纠偏的现代科学管理采取主动的预测、分析、纠偏的现代科学管理手段，强化主动控制能力手段，强化主动控制能力控制手段控制手段项目施工阶段费用控制；项目施工阶段费用控制；竣工结算严格按照定额规竣工结算严格按照定额规定的工程量计算规则逐项定的工程量计算规则逐项审核工程造价；审核工程造价；注重事前控制注重事前控制风险管理、内部控制风险管理、内部控制事中控制事中控制挣值管理挣值管理优点优点纠偏依据充分纠偏依据充分变事后控制为事前和事中控制：变事后控制为事前和事中控制：正确预测与选择正确预测与选择关键控制点关键控制点，考虑项目风险对，考虑项

9、目风险对造价有重大影响的因素，设计一定的缓冲度；造价有重大影响的因素，设计一定的缓冲度；通过内部控制手段，设计通过内部控制手段，设计完备的组织结构完备的组织结构，实，实施动态造价管理，对主要风险因素进行事前控施动态造价管理，对主要风险因素进行事前控制；制；缺点缺点是一种事后控制，存在滞是一种事后控制，存在滞后性问题后性问题由于事前预测充分对发生的偏差有预案措施，由于事前预测充分对发生的偏差有预案措施，便于处理。便于处理。4/16/202313注重设计方案确定后的风险管理注重设计方案确定后的风险管理设计设计方案方案施工施工方案方案风险识别风险识别技术风险技术风险经济风险经济风险社会风险社会风险政

10、治风险政治风险自然风险自然风险风险因素风险因素可建造性可建造性可施工性可施工性风险细分风险细分风险应对措施风险应对措施工程造价风险的前处理工程造价风险的前处理方案的比选和优化方案的比选和优化充分论证充分论证前期评价前期评价工程造价风险的后处理工程造价风险的后处理工程造价风险的后处理工程造价风险的后处理是指在工程实施过程中，是指在工程实施过程中，对已经发生的风险处理。对已经发生的风险处理。（强化合同条款的细化）（强化合同条款的细化）1 1）风险应急方案）风险应急方案2 2）风险容忍方案）风险容忍方案3 3）风险分担方案）风险分担方案4 4）风险消减方案）风险消减方案5 5）风险化解方案）风险化解

11、方案4/16/202314工程项目主要风险源工程项目主要风险源（1 1）政治风险。）政治风险。指工程项目所在地的政治背景与变化可能带来的风险。指工程项目所在地的政治背景与变化可能带来的风险。（2 2）社会风险。）社会风险。指社会上恐怖、动乱、罢工等造成的风险。指社会上恐怖、动乱、罢工等造成的风险。（2 2）经济风险。）经济风险。指国家或社会一些大的经济因素的变化带来的风险，如指国家或社会一些大的经济因素的变化带来的风险，如通货膨胀，外汇比率变化带来的损失，国家或地区有关政策法规如税收保通货膨胀，外汇比率变化带来的损失，国家或地区有关政策法规如税收保险等变化而引起的额外费用等。险等变化而引起的额

12、外费用等。（3 3）自然风险。）自然风险。指自然因素带来的风险，如洪水、地震。指自然因素带来的风险，如洪水、地震。（4 4）技术风险。）技术风险。指一些技术条件的不确定性可能带来的风险。如勘察资指一些技术条件的不确定性可能带来的风险。如勘察资料未能全面正确反映或解释工程的地质情况，采用新技术，设计文件、技料未能全面正确反映或解释工程的地质情况，采用新技术，设计文件、技术规范的失误等。术规范的失误等。（5 5）商务风险。）商务风险。指合同条款中有关经济方面的条款及规定可能带来的风指合同条款中有关经济方面的条款及规定可能带来的风险，如险，如支付、工程变更、风险分配、担保、违约责任，费用和法规变化，

13、支付、工程变更、风险分配、担保、违约责任，费用和法规变化，货币及汇率等方面的条款。货币及汇率等方面的条款。（6 6）信用风险。）信用风险。指合同一方的业务能力、管理能力、财务能力等有缺陷指合同一方的业务能力、管理能力、财务能力等有缺陷者没有圆满履行合同而给另一方带来的风险。者没有圆满履行合同而给另一方带来的风险。（7 7）其他风险）其他风险。如工程项目所在地公众的习俗和对工程项目的态度，当如工程项目所在地公众的习俗和对工程项目的态度，当地运输和生活供应条件等，都可能带来一定的风险。地运输和生活供应条件等，都可能带来一定的风险。4/16/202315施工项目成本管理施工项目成本管理施工项目成本估

14、算施工项目成本估算成本预测与决策成本预测与决策施施工工项项目目成成本本管管理理施工组织设计及施工施工组织设计及施工预算的编制预算的编制施工安全、资源供应施工安全、资源供应施工施工施工原始资料记录整理施工原始资料记录整理成本计算成本计算对预算差异分析原因对预算差异分析原因工程决算测算工程决算测算改善成本对象改善成本对象成本计划成本计划成本控制实施成本控制实施成本核算成本核算成本分析成本分析进度控制进度控制质量控制质量控制建设施工全过程跟踪审计工作中，成本分析、成本控制和成本审计都是建设施工全过程跟踪审计工作中，成本分析、成本控制和成本审计都是事关重要的，因为在工程决策概算、预算、招投标、施工阶段

15、、工程竣事关重要的，因为在工程决策概算、预算、招投标、施工阶段、工程竣工结算和决算中工结算和决算中“成本成本”作为经济杠杆都发挥了极其重要的作用，特别是作为经济杠杆都发挥了极其重要的作用，特别是现在推行的工程量清单计价、以合理的低标价中标后的成本审查。现在推行的工程量清单计价、以合理的低标价中标后的成本审查。4/16/202316项目决策阶段项目决策阶段项目设计阶段项目设计阶段招投标阶段招投标阶段项目施工阶段项目施工阶段竣工验收阶段竣工验收阶段编编项项目目建建议议书书编可编可行性行性研究研究报告报告初初步步设设计计施施工工图图设设计计编编制制招招标标文文件件签签定定合合同同项项目目实实施施竣竣

16、工工验验收收投投资资匡匡算算投投资资估估算算设设计计概概算算施工施工图预图预算算评评标标定定标标合合同同价价竣竣工工结结算算竣竣工工决决算算项目全过程造价管理项目全过程造价管理全过程造价风险管理全过程造价风险管理合理确定合理确定估算造价估算造价合理确定概、合理确定概、预算造价预算造价合理招标、合理招标、合理价格、合理价格、签定合同签定合同控制施工中控制施工中造价变更造价变更合理确定合理确定决算造价决算造价时间时间4/16/202317造价全过程的风险管理模式及程序：造价全过程的风险管理模式及程序：工程建设各阶段造价风险管理目标确定以后，就可以按照风险管理工程建设各阶段造价风险管理目标确定以后，

17、就可以按照风险管理的系统层次展开各个阶段的造价风险管理活动，而各阶段的造价风险管的系统层次展开各个阶段的造价风险管理活动，而各阶段的造价风险管理的动态衔接，最终形成整个建设全过程的造价风险管理。理的动态衔接，最终形成整个建设全过程的造价风险管理。1.确定风险管理达到的目标（总目标、分目标）；确定风险管理达到的目标（总目标、分目标）；2.制定风险管理方案（战略和计划）制定风险管理方案（战略和计划）3.建立风险管理的组织机构；建立风险管理的组织机构；4.建立风险管理的控制；建立风险管理的控制；5.进行风险管理成本和可承受风险法的分析；进行风险管理成本和可承受风险法的分析；6.进行风险管理预算进行风

18、险管理预算7.建立风险管理实施方案建立风险管理实施方案8.进行风险管理审计及预算执行情况评价进行风险管理审计及预算执行情况评价9.建立完整的监督体系建立完整的监督体系10.建立风险信息来源的网络和反馈系统（定期收集各层次信息）；建立风险信息来源的网络和反馈系统（定期收集各层次信息）；11.定期给出风险报告；定期给出风险报告；12.注意审计与管理、监督结合；注意审计与管理、监督结合；13.风险管理模式与行业和组织目标相一致风险管理模式与行业和组织目标相一致4/16/202318全过程造价风险识别全过程造价风险识别开发建立工程项目造价管理信息系统开发建立工程项目造价管理信息系统跟踪、收集、处理和生

19、成与工程造价有关的跟踪、收集、处理和生成与工程造价有关的活动与过程的风险信息活动与过程的风险信息工程造价是否存在风险的分工程造价是否存在风险的分析与判断析与判断存在风险？存在风险？结束结束否否是是对影响造价的风险进行分对影响造价的风险进行分类分析，给出风险分类类分析，给出风险分类对全部风险进行概率大对全部风险进行概率大小及其分布的分析小及其分布的分析对全部风险进行原因分对全部风险进行原因分析，给出各风险的原因析，给出各风险的原因对全部风险进行后果分析，对全部风险进行后果分析，给出风险后果严重程度给出风险后果严重程度对全部风险进行发展进程分析，对全部风险进行发展进程分析，给出风险的发展进程预测给

20、出风险的发展进程预测工程项目的风险分类文档工程项目的风险分类文档根据风险的分类、原因、后果和发根据风险的分类、原因、后果和发展进程给出风险控制的优先序列展进程给出风险控制的优先序列过程结束？过程结束？结束结束是是返回再识别返回再识别风险识别报告风险识别报告否否4/16/202319工程造价风险评估工程造价风险评估在风险识别的基础上，对工程项目实施过程中造价所存在的风险进行量在风险识别的基础上，对工程项目实施过程中造价所存在的风险进行量化，确定风险可能的影响程度，客观的予以衡量，以便于进一步对风险化，确定风险可能的影响程度，客观的予以衡量，以便于进一步对风险进行评价决策。（风险量化指标：进行评价

21、决策。（风险量化指标：概率和风险度概率和风险度）确定主要风险的过程也就是识别确定主要风险的过程也就是识别关键控制点关键控制点。工程造价风险评估的几种方法：工程造价风险评估的几种方法：概率分析法概率分析法蒙特卡罗模拟法蒙特卡罗模拟法GMGM（1 1，1 1）灰色预测法）灰色预测法贝叶斯多指标决策法贝叶斯多指标决策法模糊层次分析法模糊层次分析法4/16/202320用风险管理的视角进行工程造价动态管理的用风险管理的视角进行工程造价动态管理的核心指导思想核心指导思想将工程造价控制的重心前移，从设计阶段就要展将工程造价控制的重心前移，从设计阶段就要展开风险管理工作开风险管理工作用用LCC指导风险识别，

22、有利于前期预测和决策指导风险识别，有利于前期预测和决策对于测出的风险控制点要设置控制岗位和责任要对于测出的风险控制点要设置控制岗位和责任要素素制定措施预案制定措施预案4/16/202321招标控制价的风险招标控制价的风险设标底招标的弊端：设标底招标的弊端：（1）设标底时易发生泄露标底）设标底时易发生泄露标底及暗箱操作的现象，失去招标的及暗箱操作的现象，失去招标的公平公正性。公平公正性。（2）现在编制的标底价是预算）现在编制的标底价是预算价，科学合理性差。较难考虑施价，科学合理性差。较难考虑施工方案、技术措施对造价的影响工方案、技术措施对造价的影响,容易与市场造价水平脱节。容易与市场造价水平脱节

23、。（3）标底在评标过程的特殊地）标底在评标过程的特殊地位使标底价成为左右工程造价的位使标底价成为左右工程造价的杠杆。不合理的标底会使合理的杠杆。不合理的标底会使合理的投标报价在评标中显得不合理。投标报价在评标中显得不合理。（4）)将标底作为衡量投标人报将标底作为衡量投标人报价的基准价的基准,导致投标人尽力地去迎导致投标人尽力地去迎合标底合标底,往往招投标过程反映的不往往招投标过程反映的不是投标人实力的竞争是投标人实力的竞争,而是投标人而是投标人编制预算文件能力的竞争编制预算文件能力的竞争,或者各或者各种合法或非法的种合法或非法的“投标策略投标策略”的竞的竞争争。无标底招标的弊端：无标底招标的弊

24、端：（1）容易出现围标串）容易出现围标串标现象，各投标人哄标现象，各投标人哄抬价格，给招标人带抬价格，给招标人带来投资失控的风险。来投资失控的风险。（2）容易出现低价中标容易出现低价中标后偷工减料，不顾工程质后偷工减料，不顾工程质量，以此来降低工程成本；量，以此来降低工程成本；或先低价中标，后高额索或先低价中标，后高额索赔等不良后果。赔等不良后果。（3）评标时，招标人对）评标时，招标人对投标人的报价没有参考依投标人的报价没有参考依据和评判标准。据和评判标准。招标控制价的优点：招标控制价的优点：（1）可有效控制投资，）可有效控制投资，防止恶性哄抬报价带来的防止恶性哄抬报价带来的投资风险。投资风险

25、。（2）提高了透明度，避）提高了透明度，避免了暗箱操作、寻租等违免了暗箱操作、寻租等违法活动的产生。法活动的产生。（3）拦标价使各投标人）拦标价使各投标人自主报价、公平竞争自主报价、公平竞争,符合符合市场规律。投标人自主报市场规律。投标人自主报价价,不受标底的左不受标底的左右。右。（4)4)既设置了控制上限又既设置了控制上限又尽量地减少了业主对评标尽量地减少了业主对评标基准价的影响基准价的影响。4/16/202322不同价格合同的风险分析不同价格合同的风险分析总价合同总价合同采用总价合同的基础是对交易物采用总价合同的基础是对交易物的精确描述，但由于非对称信息的精确描述，但由于非对称信息和有限理

26、性的原因，建设单位和和有限理性的原因，建设单位和施工单位对交易物的认识可能是施工单位对交易物的认识可能是不同的，并且在合同中也难以做不同的，并且在合同中也难以做出完美的说明，在这种情况下，出完美的说明，在这种情况下，交易双方都存在着风险。因此，交易双方都存在着风险。因此，建设单位根据自己所拥有的选择建设单位根据自己所拥有的选择施工单位的权力，在合同中订立施工单位的权力，在合同中订立某些条款，将合同的风险转嫁给某些条款，将合同的风险转嫁给施工单位，因为施工单位在这种施工单位，因为施工单位在这种合约中要承担较大风险，风险的合约中要承担较大风险，风险的分布不均匀，分布不均匀，产生其他合同问题产生其他

27、合同问题的诱因较大。总价合同招标成本的诱因较大。总价合同招标成本较低较低,但执行成本较高。但执行成本较高。单价合同单价合同由招标人或其委托的咨询机构根由招标人或其委托的咨询机构根据设计编制工程量清单，然后以据设计编制工程量清单，然后以该清单及施工单位提供的单价计该清单及施工单位提供的单价计算出的总价选出施工单位，竣工算出的总价选出施工单位，竣工结算价可根据工程量的变化做相结算价可根据工程量的变化做相应的增减。这种合约安排虽然在应的增减。这种合约安排虽然在签约准备阶段要花费额外的交易签约准备阶段要花费额外的交易成本成本(如编制工程量清单如编制工程量清单)，在履行，在履行阶段也需要对工程量的变更进

28、行阶段也需要对工程量的变更进行验证，但由于合约在总价方面招验证，但由于合约在总价方面招标人为投标人承担部分风险，因标人为投标人承担部分风险，因此，此，风险的分布比较均匀，产生风险的分布比较均匀，产生合约问题的诱因相对较小。单价合约问题的诱因相对较小。单价合同招标成本较高，但执行成本合同招标成本较高，但执行成本较低。从降低较低。从降低交易成本的角度，交易成本的角度，宜选择单价合同。宜选择单价合同。4/16/202323上海某建设集团公司通过议标承建了湖南长沙上海某建设集团公司通过议标承建了湖南长沙一家外资企业厂房工程一家外资企业厂房工程,双方签订了固定总价合同。双方签订了固定总价合同。工程总价工

29、程总价6000余万元，在履行合同过程中，由于余万元，在履行合同过程中，由于工程量错算、漏算、材料涨价工程量错算、漏算、材料涨价等因素导致工程实等因素导致工程实际成本大大超过预算，公司因此要求追加工程价际成本大大超过预算，公司因此要求追加工程价款。增加支付款。增加支付1000余万元，而业主则以合同是余万元，而业主则以合同是“固定总价固定总价”为由不同意增加价款。上海公司遂停为由不同意增加价款。上海公司遂停工要求谈判，双方形成价款争议。工要求谈判，双方形成价款争议。固定总价合同产生的争议固定总价合同产生的争议4/16/202324从降低交易成本角度分析单价合同的合理性从降低交易成本角度分析单价合同

30、的合理性案例案例“价差价差”争议争议“量差量差”争议争议工程承包范围的争议工程承包范围的争议固定总价合同易引起争议，固定总价合同易引起争议，导致执行成本大幅度增加导致执行成本大幅度增加 因钢材大幅涨价导致的争议。该工程投标截止日为2003年6月，在此之后，全国大部分城市主要建材大幅度涨价，工程所在地长沙的钢材上涨幅度达30%-50%。本案系争工程用钢量为7000多吨，因钢材大幅度涨价造成的损失高达400多万元。承包商上海公司认为此种涨价是投标人投标时所无法预见的，发包商应当按实补偿；而业主湖南公司认为合同为“固定总价”材料涨价是承包商应当承担的商业风险，不同意以此为由调整价款。上海公司在施工中

31、发现工程量漏算、错算比较多，涉及工程造价近300万元。上海公司认为业主湖南公司在招标时只给了投标人7天的编标时间，在这7天时间内投标人除了要研究招标文件和招标图纸，还要踏勘施工现场、询标、参加答疑会、编制全套投标文件。客观上无法精确计算工程量，因此要求业主湖南公司予以补偿。而湖南公司坚持认为本工程为“固定总价”，所有工程量计算疏漏均应由承包商自己承担后果，不同意补偿价款。招标人湖南公司招标时既提供了由某电子工程设计院设计的施工图（蓝图），又同时提供了其委托外资方设计的白图。招标文件规定投标文件的编制依据是“设计图纸”但未具体明确是哪一种“设计图纸”。导致工程量差异，涉及工程价款100多万元。上

32、海公司认为凡是超出电子工程设计院设计的施工蓝图范围的工程量，均不属于施工承包范围，不在包干造价范围内，业主应按增加工程量追加合同价款。湖南公司则认为该白图为投标时提供，不同意作为增加工程量追加工程价款。4/16/202325工程量清单下合同类型分析工程量清单下合同类型分析单价合同可能出现的问题及风险防范单价合同可能出现的问题及风险防范 缺乏从项目总体目标的缺乏从项目总体目标的角度来加强对承包商的激励角度来加强对承包商的激励和约束和约束,承包商只会努力减少自承包商只会努力减少自身成本身成本,而没有动力去为业主节约投而没有动力去为业主节约投资。即承包商不关心项目范围和内资。即承包商不关心项目范围和

33、内容的优化，甚至提出一些损害业主容的优化，甚至提出一些损害业主利益的扩大工程范围的建议利益的扩大工程范围的建议,承包商承包商此时追求的仅仅是个体理性。此时追求的仅仅是个体理性。业主为了防止承包商业主为了防止承包商的机会主义行为的机会主义行为,可能可能会过分的压低合同价会过分的压低合同价格并加强过程监督格并加强过程监督,无无形中提高了交易成本。形中提高了交易成本。“lose-lose”situation个体理性导致集体非理性个体理性导致集体非理性利用单价合同时也利用单价合同时也宜采用宜采用“总价总价”来激来激励承包商为实现业励承包商为实现业主目标而提高其努主目标而提高其努力程度。力程度。防范措施

34、防范措施4/16/202326工程量清单下合同类型分析单价合同可能出现的问题及风险防范单价合同可能出现的问题及风险防范单价合同下可能会出单价合同下可能会出现不平衡报价现不平衡报价不平衡报价就是利用合同不平衡报价就是利用合同在报价时是在报价时是“单价合同单价合同”，在总标价不变的前提下，在总标价不变的前提下，将工程量清单中有些单价将工程量清单中有些单价调整得略高于常水平，另调整得略高于常水平，另一些则略低于正常水平，一些则略低于正常水平，以争取最多的盈利以争取最多的盈利。业主的防范措施业主的防范措施（1）重视工程量清单的编制质量。明确）重视工程量清单的编制质量。明确对涉及暂估价项目的调整方法。对

35、涉及暂估价项目的调整方法。招标人要招标人要随时掌握工程涉及的主要材料的价格随时掌握工程涉及的主要材料的价格;对于对于特殊的大宗材料特殊的大宗材料,可提供适中的暂估价。可提供适中的暂估价。（2）在招标文件中）在招标文件中,可以写明对各种不平可以写明对各种不平衡报价的惩罚措施衡报价的惩罚措施。（3）招标控制价不仅要有总报价的最高）招标控制价不仅要有总报价的最高限制限制,而且包括投标报价各组成部分的最高而且包括投标报价各组成部分的最高限制限制,包括综合单价、综合合价、管理费、包括综合单价、综合合价、管理费、利润、人工、材料、机械台班单价和消耗利润、人工、材料、机械台班单价和消耗量等内容。量等内容。（

36、4）改进评标办法）改进评标办法,限制不平衡报价中标。限制不平衡报价中标。4/16/2023272008工程量清单实施后的合同风险问题工程量清单实施后的合同风险问题2.0.6暂列金额暂列金额招标人在工程量清单中暂定并包括在合同价款中的一笔款项。用于施招标人在工程量清单中暂定并包括在合同价款中的一笔款项。用于施工合同签订时尚未确定或者不可预见的所需材料、设备、服务的采购，工合同签订时尚未确定或者不可预见的所需材料、设备、服务的采购，施工中可能发生的工程变更、合同约定调整因素出现时的工程价款调施工中可能发生的工程变更、合同约定调整因素出现时的工程价款调整以及发生的索赔、现场签证确认等的费用。整以及发

37、生的索赔、现场签证确认等的费用。2.0.7暂估价暂估价招标人在工程量清单中提供的用于支付必然发生但暂时不能确定价格招标人在工程量清单中提供的用于支付必然发生但暂时不能确定价格的材料的单价以及专业工程的金额。的材料的单价以及专业工程的金额。2.0.8计日工计日工在施工过程中，完成发包人提出的施工图纸以外的零星项目或工作，在施工过程中，完成发包人提出的施工图纸以外的零星项目或工作，按合同中约定的综合单价计价的一种计价方式。按合同中约定的综合单价计价的一种计价方式。重点控制，需合同详细说明的部分重点控制，需合同详细说明的部分4/16/202328暂估价的确定依据暂估价的确定依据暂估价中的材料单价应按

38、照工程造价管理暂估价中的材料单价应按照工程造价管理机构发布的工程造价信息或参考市场价格机构发布的工程造价信息或参考市场价格确定确定。材料价格可以通过信息网查到，但很多特材料价格可以通过信息网查到，但很多特殊的人工和机械费很难确定，需在此工作殊的人工和机械费很难确定，需在此工作前开始前协商确定并签署备忘录。作为结前开始前协商确定并签署备忘录。作为结算的依据算的依据4/16/202329施工索赔的风险控制施工索赔的风险控制在工程承包过程中，工程内外均存在很多不稳定在工程承包过程中，工程内外均存在很多不稳定因素，这些因素导致工程延误和工程成本加大，因素，这些因素导致工程延误和工程成本加大，目前有业主

39、行为、设计变更、合同等方面客观原目前有业主行为、设计变更、合同等方面客观原因。例如施工期间主材价格上涨幅度过于大（超因。例如施工期间主材价格上涨幅度过于大（超出市场正常的浮动范围），承包商就会向业主提出市场正常的浮动范围），承包商就会向业主提出索赔。出索赔。根据招标文件及掌握的现场实际，充分了解工程根据招标文件及掌握的现场实际，充分了解工程的情况，尽可能地详细预计工程将出现的各种因的情况，尽可能地详细预计工程将出现的各种因素，从而审定施工方案与施工组织设计，以至合素，从而审定施工方案与施工组织设计，以至合同条款的签订，做好反索赔的准备。同条款的签订，做好反索赔的准备。4/16/202330承包

40、商可能提出的索赔承包商可能提出的索赔一般情况下只要是承包商有索赔权的事项，导致了工一般情况下只要是承包商有索赔权的事项，导致了工程成本的增加，承包商都可以提出费用索赔，因为这些费程成本的增加，承包商都可以提出费用索赔，因为这些费用都是承包商完成超出合同范围的工作而实际增加的开支。用都是承包商完成超出合同范围的工作而实际增加的开支。承包商索赔费用的项目主要包括以下几种：承包商索赔费用的项目主要包括以下几种：1、人工费、人工费。可以作为承包商人工费索赔的情形主要有：。可以作为承包商人工费索赔的情形主要有：a、承包商因完成合同计划以外的工作所花费的人工费、承包商因完成合同计划以外的工作所花费的人工费

41、b、非因承包商的责任造成施工效率降低或工期延误致使人、非因承包商的责任造成施工效率降低或工期延误致使人员窝工增加的人工费；员窝工增加的人工费；c、超过法定工作时间的加班劳动费用；、超过法定工作时间的加班劳动费用；d、法定人工费的增长等。、法定人工费的增长等。4/16/202331承包商可能提出的索赔承包商可能提出的索赔2、材料费、材料费。可以作为承包商材料费的索赔主要有：。可以作为承包商材料费的索赔主要有：a、对于实际用量超过计划用量而增加的材料费；、对于实际用量超过计划用量而增加的材料费；b、在可调价格合同中，由于客观原因材料价格大幅上涨的；、在可调价格合同中，由于客观原因材料价格大幅上涨的

42、；c、非因承包商责任使工期延长导致材料价格上涨或非因承包商原因致、非因承包商责任使工期延长导致材料价格上涨或非因承包商原因致使材料运杂费、材料采购与保管费用的上涨等。使材料运杂费、材料采购与保管费用的上涨等。3、施工机械使用费。、施工机械使用费。可以作为承包商施工机械使用费索赔的情形可以作为承包商施工机械使用费索赔的情形有：有：a、由于完成工程师指示的，超出合同范围的工作所增加的施工机械使、由于完成工程师指示的，超出合同范围的工作所增加的施工机械使用费；用费；b、由于非承包商的责任导致的施工效率低增加的施工机械使用费；、由于非承包商的责任导致的施工效率低增加的施工机械使用费；c、由于业主或工程

43、师原因导致的机械停工的窝工费。、由于业主或工程师原因导致的机械停工的窝工费。4/16/202332承包商可能提出的索赔承包商可能提出的索赔4、管理费、管理费。管理费的索赔包括工地管理费、总部管理费和其他直接、间接。管理费的索赔包括工地管理费、总部管理费和其他直接、间接产生的费用。具体包括管理人员工资、办公费、通信费、交通费，财务管理产生的费用。具体包括管理人员工资、办公费、通信费、交通费，财务管理费等费等5、利润、利润。如果是由业主方失误造成承包商损失的，可以索赔利润，但如是。如果是由业主方失误造成承包商损失的，可以索赔利润，但如是业主方难以预见的事项造成的损失，承包商一般是不能索赔的，在业主

44、方难以预见的事项造成的损失，承包商一般是不能索赔的，在FIDIC（国（国际咨询工程师联合会）合同条件中，承包商可以得到利润索赔的情形有：际咨询工程师联合会）合同条件中，承包商可以得到利润索赔的情形有：a、工程师或业主提供的施工图或批示错误；、工程师或业主提供的施工图或批示错误；b、业主未能及时提供施工现场；、业主未能及时提供施工现场；c、合同规定或工程师通知的原始基点、基准线、基准标高错误；、合同规定或工程师通知的原始基点、基准线、基准标高错误；d、不可预见的自然条件；、不可预见的自然条件；e、服从工程师的指示进行试验（不包括竣工试验），或由于雇主应负责的原因、服从工程师的指示进行试验（不包括

45、竣工试验），或由于雇主应负责的原因对竣工试验的干扰；对竣工试验的干扰；f、因业主违约、因业主违约,承包商暂停工作及终止合同；承包商暂停工作及终止合同；g、应属于雇主承担的风险等。、应属于雇主承担的风险等。4/16/202333承包商可能提出的索赔承包商可能提出的索赔6、利息。、利息。如非因承包商的原因，工程变更或工期延如非因承包商的原因，工程变更或工期延误，承包商增加投资，或业主拖期支付工程款，误，承包商增加投资，或业主拖期支付工程款，都有可能会给承包商造成一定的经济损失，因此都有可能会给承包商造成一定的经济损失，因此在承包商提出给付时也会提出利息的索赔。利息在承包商提出给付时也会提出利息的索

46、赔。利息索赔一般包括：索赔一般包括：a、业主拖期支付工程进度款或索赔款的利息；、业主拖期支付工程进度款或索赔款的利息；b、由于工程变更和工期延长所增加投资的利息；、由于工程变更和工期延长所增加投资的利息；c、业主错误扣款的利息。、业主错误扣款的利息。4/16/202334承包商可能提出的索赔承包商可能提出的索赔另外，如果工程部分包给分包商的，分包另外，如果工程部分包给分包商的，分包商的索赔款也适用上述各项费用，当分包商的索赔款也适用上述各项费用，当分包商提出索赔时，其索赔列入总包商的索赔商提出索赔时，其索赔列入总包商的索赔要求中一并提交。要求中一并提交。4/16/202335承包商不能索赔的费

47、用承包商不能索赔的费用施工索赔中一般以下费用是不允许索赔的：施工索赔中一般以下费用是不允许索赔的：1、承包商对索赔事项的发生原因负有全承包商对索赔事项的发生原因负有全部责任的有关费用；部责任的有关费用；2、承包商对索赔事项未采取减轻措施因承包商对索赔事项未采取减轻措施因而扩大的费用；而扩大的费用；3、承包商进行索赔工作的准备费用；承包商进行索赔工作的准备费用；4、索赔款处理期间的利息；索赔款处理期间的利息；5、工程有关的保险费用。工程有关的保险费用。4/16/202336承包商可以索赔费用计算承包商可以索赔费用计算1、人工费的计算、人工费的计算：计算索赔的人工费，：计算索赔的人工费，需要知道人

48、工费的单价和人工的消耗量。需要知道人工费的单价和人工的消耗量。人工费的单价：首先要按照报价单中的人人工费的单价：首先要按照报价单中的人工费标准确定。如果是额外工作要按照国工费标准确定。如果是额外工作要按照国家或地区统一制定发布的人工费定额计算。家或地区统一制定发布的人工费定额计算。人工的消耗量，要按照现场实际记录、工人工的消耗量，要按照现场实际记录、工人的工资单据以及相应定额中的人工的消人的工资单据以及相应定额中的人工的消耗量定额来确定。耗量定额来确定。4/16/202337承包商可以索赔费用计算承包商可以索赔费用计算2、材料费的计算：、材料费的计算：计算索赔的材料费，要知道增计算索赔的材料费

49、，要知道增加的材料用量和相应材料的单价。加的材料用量和相应材料的单价。增加材料用量的计算，要依据增加的工程量和相增加材料用量的计算，要依据增加的工程量和相应材料消耗定额规定的材料消耗量指标确定实际应材料消耗定额规定的材料消耗量指标确定实际增加的材料用量。增加的材料用量。材料单价（供应价包装费运输费运输损材料单价（供应价包装费运输费运输损耗费）耗费）*（1采购保管费率）包装品回收值。采购保管费率）包装品回收值。材料费材料费=工程量工程量*每单位工程量材料消耗量标准每单位工程量材料消耗量标准*材材料单价。料单价。4/16/202338承包商可以索赔费用计算承包商可以索赔费用计算3、施工机械使用费的

50、计算：、施工机械使用费的计算：计算施工机械使用费，分具计算施工机械使用费，分具体情况采用不同的处理方法，体情况采用不同的处理方法，（1）如果是工程量增加。按报价单中的机械台班费用单）如果是工程量增加。按报价单中的机械台班费用单价和相应工程增加的台班数量，计算增加的施工机械使用价和相应工程增加的台班数量，计算增加的施工机械使用费。费。（2）非因承包商的原因导致施工机械窝工闲置。如是承）非因承包商的原因导致施工机械窝工闲置。如是承包商自有机械设备，窝工机械费按照折旧台班费计算，如包商自有机械设备，窝工机械费按照折旧台班费计算，如使用的租赁设备，租赁价格合理的，有租赁收据，可以按使用的租赁设备，租赁