2021年秋季经济师金融专业知识与实务第五次考试卷（含答案及解析）.pdf

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1、2021年秋季经济师金融专业知识与实务第五次考试卷（含答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分）。1、关于利息率，下列说法正确的是O OA、固定利率在任何时期都是固定不变的利息率B、浮动利率的优点是便于计算借款成本C、市场利率受借贷资金供求影响与官定利率一致D、利息率的决定因素包括国际利率水平【参考答案】：D【解析】：固定利率是在整个借款期内都固定不变的利息率，固定利率的优点是便于计算借款成本，市场利率受借贷资金供求影响与官定利率不一致，所以A B C错误。2、金融约束论的核心思想是（）oA、强调政府干预金融

2、的作用B、强调个人自觉性的作用C、强调商业银行自发性的作用D、强调中央银行的管制作用【参考答案】：A【解析】：金融约束论的核心思想是强调政府干预金融的作用，认 为“温和的金融压制”是必要的。3、如果一张为期3个月的2 0 0 0 0元票据，市场利率为0.5%（不计复利）。则该票据的交易价格为（）元。A、1 9 7 6 2.85B、1 9 9 0 0.5 0C、2 0 0 0 0D、1 9 7 0 4.4 3【参考答案】：D【解析】：P=A/(1+r#82 2 6;n)=2 0 0 0 0/(1+0.5%X 3)1 9 7 0 4.4 3(元)。4、中国人民银行作为我国的中央银行，享有货币发行的

3、垄断权，因此它是()OA、政府的银行B、垄断的银行C、银行的银行D、发行的银行【参考答案】：D【解析】：本题考查中国人民银行的性质。中国人民银行作为我国的中央银行，享有货币发行的垄断权，它是发行的银行。5、项目融资与传统融资在担保结构上不同，项目融资一般需要()oA、抵押担保B、质押担保C、严谨的担保体系D、保证贷款【参考答案】：C6、下列关于商业银行存款准备金等式中，正确的是()oA、超额存款准备金=存款准备金-库存现金B、库存现金=存款准备金-商业银行在央行的存款C、存款准备金=法定存款准备金率义存款总额D、法定存款准备金=库存现金+超额存款准备金【参考答案】：B7、在货币供给形成过程中，

4、假定其他条件不变，如果黄金收购量小于销售量，基础货币量()。A、减少B、增加C、不变D、既可能增加也可能减少【参考答案】：A【解析】：黄金是用本币购买进入国库的，如果卖的多了，即黄金投放到市场的多了，则回笼的货币就多，流通中的货币就相应地减少了。8、19 9 7 年 9月巴塞尔银行监管委员会正式向世界公布了()，以期成为世界各国共同遵守的银行监管的谨慎法规。A、巴塞尔建议B、巴塞尔资本协议C、巴塞尔协议D、有效银行监管核心原则【参考答案】：D9、如果财政有赤字，货币供应量的变动状况是()oA、增加B、减少C、不确定D、不变【参考答案】：C10、支付结算按支付工具的不同，可 分 为()OA、现金

5、结算和转账结算B、票据结算和非票据结算C、同城结算和异地结算D、国际结算和国内结算【参考答案】：B【解析】：支付结算按支付工具的不同，可分为票据结算和非票据结算，选项 A 是按支付的货币形式分类，选项C是按支付的地域分类。11、世界上第一份互换协议是()年在世界银行的安排下签订下来的。A、19 7 9B、19 8 0C、19 8 1D、19 8 2【参考答案】：C【解析】：自19 8 1年世界上第一份互换协议在世界银行的安排下签订以来，得到了迅速发展，已经成为国际金融市场的主要业务之一，构成了场外衍生金融品种的主要内容。12、资产的平均到期日和负债的平均到期日之比是()oA、资产负债之比B、平

6、均流动率C、负债率D、资产负债率【参考答案】：B【解析】：资产的平均到期日与负债的平均到期日的比值为平均流动率，如果平均流动率大于1,表示资产运用过度，反之则表示资产运用不足。13、中央银行在政府的监督和国家总体经济政策的指导下，独立地制定、执行货币政策，这体现了当代中央银行的()OA、稳定性B、不稳定性C、相对独立性D、依赖性【参考答案】：C【解析】：中央银行在政府的监督和国家总体经济政策的指导下，独立地制定、执行货币政策，这体现了当代中央银行的相对独立性。14、某债券面值100元，每年按5元付息，10年还本，则其名义收益率是()OA、2%B、4%C、5%D、10%【参考答案】：C【解析】：

7、本题考查名义收益率的公式。名义收益率=票面收益/票面金额=5/100=5%15、目前大多数国家中央银行的资本结构都是()形式。A、国有B、多国共有C、无资本金D、混合所有【参考答案】：A【解析】：全部资本为国家所有的资本结构形式成为中央银行资本结构的主要形式。本题考查中央银行的资本构成。参见教材第5 9 页。16、信贷政策是指中央银行为实现其货币政策目标而采取的()的方针和措施。A、调控利率B、调控消费者信用C、直接信用控制D、调控信用量【参考答案】：D1 7、在黄金外汇储备与货币供应量的关系中，除黄金外汇储备量影响货币供应量外，对货币供应量有影响的因素还有O OA、金价、汇价的变动B、信贷收

8、支状况C、财政收支状况D、进口与出口状况【参考答案】：A【解析】：本题可以从题目中已经告诉的信息里直接得出答案。黄金外汇肯定对货币供应量有影响，体现在两个方面：一是总的数量，二是相应的价格，数量已经告诉你了，接下来当然是选价格了。1 8、由于市场价格的变动，使得经济主体蒙受损失的可能性，属 于()oA、信用风险B、决策风险C、市场风险D、操作风险【参考答案】：C1 9、假设美国和欧元区年利率分别为3%和 5%,则 6 个月的远期美元()A、升水2%B、贴水2%C、升 水 1%D、贴水4%【参考答案】：C2 0、同业拆借业务中，拆入银行拆入资金时应借记的科目是()oA、存放同业款项B、同业存放款

9、项C、同业拆人D、存放中央银行款项【参考答案】：D【解析】：同业拆借业务中，拆入银行拆入资金时应借记的科目是“存放中央银行款项”，贷 记“同业拆入”。2 1、支票分为现金支票、转账支票和普通支票，普 通 支 票()oA、既可以支取现金，也可以用于转账B、可以支取现金，但不可以转账C、不可以支取现金，只能用于转账D、只能用于个人，不能用于单位【参考答案】：A2 2、通货膨胀使货币的()功能受到破坏，成本、利润等都无法准确的核算。A、价值尺度B、流通手段C、支付手段D、贮藏手段【参考答案】：A【解析】：通货膨胀使货币的价值尺度功能受到破坏，成本、收入、利润等均无法准确核算，企业的经营管理尤其是财务

10、管理陷入了困境，严重影响了再生产活动的继续进行。2 3、一国在二级银行体制下，基础货币1 0 0亿元，原始存款3 0 0亿元，货币乘数为4,则该国货币供应量等于()亿元。A、70 0B、3 0 0C、4 0 0D、60 0【参考答案】：C【解析】：货币供给二基础货币X货币乘数=1 0 0 X 4=4 0 0 (亿元)o2 4、下列不属于新型的业务运营模式的优点的是()oA、前台营业网点业务操作规范化、工序化B、实现业务集约化处理C、前台后台紧密结合，在空间上一体，业务处理快捷，管理半径短，方便灵活D、提高风险防范能力【参考答案】：C【解析】：新型的业务运营模式与传统的业务运营模式相比，有以下优

11、点：前台营业网点业务操作规范化、工序化；（2）实现业务集约化处理；（3）实现效率提升；（4）提高风险防范能力；（5）大大降低成本。C选项的说法是传统的业务运营模式的优点。2 5、通货膨胀的过程是一种强制性的（）过程。A、财政收入分配B、财政收入再分配C、国民收入初次分配D、国民收入再分配【参考答案】：D【解析】：通货膨胀是一种强制性的国民收入再分配。2 6、中央银行认为需要改变政策，到提出一种新的政策所需要耗费的时间是（）OA、认识时滞B、外部时滞C、操作时滞D、决策时滞【参考答案】：D【解析】：本题考查决策时滞的概念。决策时滞是指制定政策的时滞，即从认识到需要改变政策，到提出一种新的政策所需

12、耗费的时间。2 7、我国居民部门融资结构最为明显的特征是（）oA、居民新增资产中实物资产严重不足B、我国财政收支额在G N P 中的比重趋于下降C、我国财政资金对总需求的影响程度减弱D、居民金融资产，特别是银行存款的大幅上升【参考答案】：D2 8、贷款准备金管理属于()oA、债券管理B、贷款管理C、准备金管理D、证券管理【参考答案】：C2 9、债券当期收益率的计算公式是()oA、票面收益/市场价格B、票面收益/债券面值C、(出售价格-购买价格)，市场价格D、(出售价格-购买价格)，债券面值【参考答案】：A3 0、利率与有价证券价格呈()oA、正相关关系B、负相关关系C、弱相关关系D、零相关关系

13、【参考答案】：B【解析】：利率高了，人们都把钱存到银行里面去了，利率低了，人们觉得存钱不划算，又把钱取出去，投到股市上，导致股价上涨，因而两者是负相关。3 1、除了减低资金成本以促进经济增长外，利率管制政策的另一个目的是()OA、鼓励银行问的非价格竞争B、限制银行间的利率竞争C、防止市场自然垄断D、推动金融体系超常规发展【参考答案】：B3 2、经商业银行存款创造后，货币供给量等于()oA、原始存款X 货币乘数B、基础货币X 货币乘数C、派生存款X 原始存款D、基础货币X原始存款【参考答案】：B3 3、物价持续下降的通货紧缩会导致社会个体的()A、财富增加B、财富缩水C、收入增加D、收人减少【参

14、考答案】：B3 4、资本资产定价模型(C A P M)中的贝塔系数测度的是()oA、利率风险B、操作风险C、汇率风险D、系统性风险【参考答案】：D3 5、货币政策是调节()的政策。A、社会总需求B、社会总供给C、固定资产规模D、产业结构【参考答案】：A3 6、由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是()oA、信用风险B、操作风险C、法律风险D、声誉风险【参考答案】：A3 7、从融资的形态不同，融资可以划分为()A、货币性融资和实物性融资B、国内融资和国际融资C、本币融资和外汇融资D、长期融资、中期融资以及短期融资【参考答案】：A3 8、信用中介和支付中介职能以()为重要支柱和经济基础

15、。A、支票B、现金C、存款D、贷款【参考答案】：C3 9、由借贷双方以外的第三人提供信用担保发放的贷款称为()oA、担保贷款B、抵押贷款C、保证贷款D、质押贷款【参考答案】：C【解析】：由借贷双方以外的第三人提供信用担保发放的贷款称为保证贷款,抵押、保证和质押贷款都是担保贷款。4 0、在物价受到管制时，衡量货币供求是否均衡的主要标志是()oA、货币流通速度B、G D P增长率C、失业率D、汇率【参考答案】：A【解析】：在计划经济体制下或物价受到管制时，衡量货币供求是否均衡的主要标志是货币流通速度。4 1、我国2 0 0 2年年底出现的第一家金融控股公司是()oA、工商银行股份有限公司B、平安控

16、股集团C、中信控股有限责任公司D、光大控股集团【参考答案】：C【解析】：2 0 0 2年年底，中国出现第一家金融控股公司是中信控股有限责任公司。该公司业务的覆盖银行、证券、保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡等领域。4 2、下列关于货币政策的基本特征，错 误 的 是()。A、货币政策是微观经济政策B、货币政策是调节社会总需求的政策C、货币政策主要是间接调控政策D、货币政策是长期连续的经济政策【参考答案】：A【解析】：货币政策是宏观经济政策，一般涉及国民经济运行中的货币供应量、信用总量、利率、汇率等宏观经济总量问题，而不是银行或厂商等经济单位的微观经济个量问题。故A选项错误。其他选项的

17、说法均正确。4 3、以下不属于证券经纪业务基本要素的是()oA、证券经纪商B、证券交易的标的物C、委托人D、证券交易方式【参考答案】：D【解析】：证券经纪业务的基本要素包括委托人、证券经纪商、证券交易场所、证券交易的标的物等。证券交易方式不属于证券经纪业务的基本要素。4 4、规模对称原理是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模相平衡。这是一种建立在合理经济增长基础上的()0A、动态平衡B、合理平衡C、静态平衡D、绝对平衡【参考答案】：A【解析】：规模对称原理是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模相平衡。这是一种建立在合理经济增长基础上的动态平衡。4 5、资产负债管理理论是在()产

18、生的。A、20世纪3 0年代前半期B、20世纪4 0年代后半期C、20世纪6 0年代前半期D、20世纪7 0年代后半期【参考答案】：D【解析】：资产负债管理理论是在20世 纪7 0年代后半期产生的。4 6、商业银行计入附属资本的长期次级债券不得超过核心资本的()oA、1 0 0%B、5 0%C、20%D、1 0%【参考答案】：B【解析】：资本包括核心资本和附属资本。商业银行的附属资本不得超过核心资本的1 0 0%。计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的5 0%。4 7、在计划经济体制下，判断货币是否均衡的主要标志是()oA、物价变动率B、汇率变动率C、货币流通速度变化率D、货币流通速度与

19、汇率变动率【参考答案】：C【解析】：在计划经济体制下，货币流通速度变化率是判断货币是否均衡的主要标志。4 8、中央银行为实现特定的经济目标而采取的各种控制、调节货币供应量或信用量的方针、政策、措施的总称是O OA、货币政策B、货币政策工具C、信贷政策D、信贷政策工具【参考答案】：A4 9、某商业银行主管信贷业务的经理，在收受某借款人贿赂的情况下，向该借款人发放了本不该发放的贷款，导致该笔贷款无法收回。此种情形说明该商业银行蒙受了()的损失。A、信用风险B、市场风险C、法律风险D、操作风险【参考答案】：A【解析】：信用风险的风险事故是有关债务人不能如期、足额还本付息。尽管不如期、足额还本付息是债

20、务人的行为，就债权人而言，如果有关信贷管理人员或操作人员道德沦丧，为了满足个人私利而将不该贷出的资金贷出，也会加大风险事故发生的概率。本题考查对信用风险的理解。出题角度有点绕，需要考生进行分析。参见教材第2 4 7页。5 0、财政结余使货币供应量()oA、增加B、减少C、不确定D、不变【参考答案】：B5 1、高失业与高通货膨胀并存的局面一般称为()oA、滞胀B、通胀C、萧条D、危机【参考答案】：A【解析】：滞胀，特指经济停滞与高通货膨胀，失业以及不景气同时存在的经济现象。5 2、()是由金融机构内部因素变化所导致的操作风险。A、操作性失误风险B、操作性杠杆风险C、合规风险D、交易风险【参考答案

21、】：A【解析】：操作性失误风险主要是指由金融机构内部因素变化所导致的操作风险。这些内部因素主要包括处理流程、信息系统、人事等方面的失误。5 3、下列不属于银行监管当局的监管内容的是()oA、市场准入监管B、市场运营监管C、市场退出监管D、上市公司监管【参考答案】：D【解析】：选项D属于证券业监管的内容。5 4、()年，中国人民银行放开了银行间同业拆借利率，为利率稳步推进利率市场化改革奠定了基础。A、1 9 9 5B、1 9 9 6C、1 9 9 7D、1 9 9 8【参考答案】：B【解析】：1 9 9 6年6月1日，中国人民银行放开了银行间同业拆借利率，为利率稳步推进利率市场化改革奠定了基础。

22、1 9 9 7年6月，放开银行间债券回购利率。5 5、金融宏观调控的主体是()oA、中央银行B、财政部C、国家外汇管理局D、商务部【参考答案】：A【解析】：金融宏观调控是以中央银行或货币当局为主体的。5 6、()是指一个国家以法律形式所确定的金融体系结构，以及组成该体系的各类金融机构的职责分工和相互关系的总和。A、金融制度B、金融机构C、金融体系D、金融集团【参考答案】：A57、国际银行信用的主要形式是()oA、出口信贷B、延期付款C、按揭贷款D、补偿贸易【参考答案】：A【解析】：国际银行信用是指进口国和出口国双方银行为进出口商提供的信用，其主要形式是出口信贷。58、“过去的交易、事项形成并由

23、企业拥有或控制的资源，该资源预期会给企业带来经济利益”。这是指会计核算要素中的()OA、明细核算B、凭证传递C、科目设置D、记账规则【参考答案】：A59、证券回购市场上交易的证券主要是()oA、国债B、股票C、存单D、票据【参考答案】：A6 0、在我国，财政性存款、特种存款、准备金存款都属于()管理的存款。A、中央银行B、商业银行C、合作银行D、政策性银行【参考答案】：A二、多项选择题(共30题，每题2分)。6 1、商业银行要搞好中间业务的发展，可以通过哪些途径实现产品创新？()A、改进现有产品B、组合现有产品C、开发新的产品D、模仿其他产品E、独立设计产品【参考答案】：A,B,D【解析】：搞

24、好中间业务经营首先要不断地进行产品创新。产品创新可以通过以下途径来实现：改进现有产品、组合现有产品以及模仿其他产品。6 2、下列属于特许权协议主要内容的是()oA、就特许权范围做出规定B、就贷款结构做出规定C、就担保结构做出规定D、就项目的经营、维护做出规定E、就项目的移交及项目合同义务的转让进行规定【参考答案】：A,D,E6 3、下列不属于运用利率杠杆的宏观经济条件的是()oA、发育健全的金融市场体系B、相对成熟的货币市场C、能够提高资金资源的配置效率D、能够使利率水平大幅攀升E、健全的银行制度和企业制度【参考答案】：C,D【解析】：运用利率杠杆的宏观经济条件包括：(1)发育健全的金融市场体

25、系；(2)相对成熟的货币市场；(3)健全的银行制度和企业制度。6 4、商业银行的超额准备金率与下列因素关系正确的是()oA、与商业银行的机会成本成反比B、与商业银行的机会成本成正比C、与非银行部门对定期存款的偏好成反比D、与非银行部门对现金的偏好成正比E、与非银行部门对定期存款的偏好成正比【参考答案】：A,C,D6 5、西方商业银行的资产负债管理理论经历的阶段是()oA、资产负债管理理论B、现金管理理论C、资产管理理论D、负债管理理论E、政策性贷款理论【参考答案】：A,C,D【解析】：资产负债管理是商业银行对其资金运用和资金来源的综合管理，是现代商业银行的基本管理制度。西方商业银行的资产负债管

26、理理论经历了三个主要阶段的发展：资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论。6 6、对于项目承办者，B O T 方式的吸引力主要有()oA、可以掠夺性地经营有关设施B、具有独特的定位优势和资源优势C、不存在产权、股权问题D、具有独占的市场竞争地位E、带动投资方产品的出口【参考答案】：B,D,E【解析】：项目的承办方(一般是外方)通过B O T 可以具有一定竞争优势：如开发某种资源的优势，市场竞争的优势，还可以捎带出口自己的产品，A显然不对，C的说法也有点离谱，产权在B O T 中是很明确的。6 7、金融企业接受社会监督的主要方式包括()oA、信息披露B、审计检查C、资本监管D、风险评级E、公

27、众监督【参考答案】：A,B,E【解析】：社会监督是对监管当局金融监管的有力补充，也是监管当局重要的监管信息来源。金融企业接受社会监督的主要方式包括A B E。6 8、我国利率市场化改革的基本思路是()。A、先外币、后本币B、先存款、后贷款C、先贷款、后存款D、存款先大额长期、后小额短期E、存款先大额短期、后小额长期【参考答案】：A,C,D【解析】：根据十六届三中全会精神，我国利率市场化改革的基本思路是：“先外币，后本币；先贷款，后存款，存款先大额长期、后小额短期”。6 9、紧缩性的货币政策措施主要包括()A、增加基础货币B、提高存款准备金率C、提高再贴现率D、增加公开市场业务的卖出业务E、提高

28、利率【参考答案】：B,C,D,E7 0、下列项目属于中央银行资产的是()oA、国外资产B、购买政府债券C、再贴现D、延期支付项目E、金融机构存款【参考答案】：A,B,C,D【解析】：中央银行的资产是指中央银行在一定时点所拥有的各种债权，包括国外资产、贴现及放款、政府债券和财政借款、在途现金项目和其他资产。7 1、农村信用社()oA、是由农民自愿组成的B、由入股社员民主管理C、能够有效限制农村民间借贷D、为人社股民服务E、自主经营，自负盈亏【参考答案】：A,B,D,E7 2、下列融资特征中，属于直接融资特征的有()oA、直接性B、相对集中性C、分散性D、部分不可逆性E、信誉差异性大【参考答案】：

29、A,C,D,E7 3、被中央银行选作操作目标的主要有()oA、短期利率B、长期利率C、存款准备金D、基础货币E、超额准备金【参考答案】：A,C,D7 4、以下对通货膨胀的理解中，正 确 的 是()oA、物价水平上涨是指个别商品或劳务价格的上涨B、物价上涨是暂时性的上涨C、物价上涨是一定时间内的持续上涨D、物价上涨指一般物价水平上涨E、物价上涨必须超过一定的幅度【参考答案】：C,D,E【解析】：通货膨胀是指在一定时期内一般物价水平持续上涨的现象。首先,通货膨胀所指的物价上涨并非个别商品或劳务价格的上涨，而是指一般物价水平,即全部物品及劳务的加权平均价格的上涨。其次，在通货膨胀中，一般物价水平的上

30、涨是指一定时期内的持续的上涨，而不是一次性的、暂时性的上涨。再次，通货膨胀所指的物价上涨必须超过一定的幅度。7 5、采用B O T项目融资方式，可能存在的潜在负面效应主要体现在()oA、可能增加融资的机会成本B、可能导致大量的税收流失C、可能造成设施的掠夺性经营D、风险分摊的不对称问题E、不利于投资方大型工业成套设备的出口【参考答案】：A,B,C,D7 6、除了间接性外，间接融资区别于直接融资的特征还有()oA、信誉的差异性较小B、信誉的差异性较大C、相对的集中性D、全部具有可逆性E、融资的主动权主要掌握在金融中介手中【参考答案】：A,C,E【解析】：间接融资是通过金融中介机构转了一手的融资方

31、式，金融中介机构在其中的角色就是“标准化”，将原来在期限、金额大小、信誉高低不一的资金整齐划一地运用出去。有点类似将农民种的菜挑选包装好了送到超市去了，在超市买的菜自然比在农贸市场买的整齐、干净。由此判断只有B选项不符合本题要求。7 7、下列属于银行风险产生的客观因素有（）A、经济政策调整B、中央银行再贷款、贴现率变化C、对风险缺乏认识和防范准备D、疏于管理E、政治体制变革【参考答案】：A,B,E7 8、证券经纪业务中，按照目前上市品种和证券账户的用途，证券账户可以分 为（）。A、股票账户B、债券（回购）和基金账户C、现金账户D、保证金账户E、法人账户【参考答案】：A,B【解析】：证券账户按照目前上市品种和证券账户的用途可以分为：股票账户、债券（回购）和基金账户。7 9、我国建立政策性金融机构的必要性在于（）oA、深化金融体制改革B、促进对外贸易发展C、促进地区间经济协调发展与产业结构的合理化D、推动我国经济与金融的国际化E、推动投资体制改革【参考答案】：A,C,D8 0、商业银行创造派生存款的条件有()A、创造信用流通工具B、全额准备金制度C、部分准备金制度D、现金结算制度E、非现金结算制度【参考答案】：A,C,E