行政事业单位内控管理自查报告.doc

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1、 行政事业单位内控管理自查报告 行政事业单位内控治理自查报告 写行政事业单位内控治理自查报告真是让人想死，所以还是要参考一下范文，减轻一下压力。 篇一 依据市社保局关于转发省社保中心开展社会保险经办机构内部掌握工作检查评估的通知的通知(赣市社险字23号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，仔细自查评估，现就自查有关状况汇报如下： 一、自查状况 加强社会保险经办机构内部掌握工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是标准经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我掌握的重要手段，为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、标准化、科学化动身，形成了一套事事有

2、复核、人人有监视，行之有效、科学标准的社保工作内掌握度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监视机制。 1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制 依据工作需要，根据不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进展岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统治理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制，突出加强对资金结算过程的监视。 一是靠财务部门内部的监视，出纳经手的每一笔资金收付业务必需经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴

3、的社会保险费存入开户银行的状况要再次进展复核; 二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进展对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对全都，不全都的查明缘由准时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对全都; 三是靠内部稽核来监视，充分发挥稽核部门职能作用，实行定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进展稽核，提出稽核意见和改良建议，促进内掌握度的不断完善。形成了对社保基金全方位、全过程的监视。 2、工作程序化、标准化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务标准 根据既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵

4、盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。要求加大复核、审核、稽核作用，强化内部掌握功能，最终到达一个人不能办理社保业务的要求。 参保单位到业务部门办理缴费基数调整、社保待遇调整等业务，受理人审核后，必需经复核人复核，并经稽核部门稽核后，方能办理;业务经办人每月都要对社会保险待遇本月发放状况与上月发放状况进展比照分析，并经复核人、业务负责人、财务负责人复核，稽核部门稽核，局领导审核后转财务部门办理支付。财务部门出纳收取社会保险费、拨付社保待遇必需经另一财务人员复核;财务专用章和个人名章由两人分开治理;安排专人从源头抓好社会保险费专用收款票据的治理;每月与开户银行和财政部门对

5、账，财务负责人对对账状况进展复核。待遇审批部门应建立档案联合审查制度，审批社保待遇必需经四人审核小组共同审查档案，经稽核部门稽核后，报局领导召开办公会审批。 3、加强内部稽核，确保各项标准和流程得到贯彻落实 有了好的标准和流程是做好工作的根底，但把标准和流程贯彻落实好则是关键所在。依据社会保险政策法规，对比内部社会保险业务标准和流程，实行定期检查和不定期抽查的方法，对财务部门、业务部门、待遇审批部门执行社保政策和工作流程状况进展稽核。稽核完毕后，向单位领导汇报、分析稽核发觉的问题，并提出改良意见，向被稽核部门反应稽核状况，促进社会保险治理水平的不断提高。 篇二 一、组织机构掌握方面执行状况 在

6、组织机构掌握方面，目前我局下设统筹股、基金治理股、审核股、办公室四个股室，通过制度建立做为组织机构掌握的根底，对每个工作人员的职责进展了明确;建立了财务治理、档案治理、信息治理等制度，对每项业务的岗位职责进展了明确;建立了业务办理流程，对各项医保业务的操作规程进展了明确;建立了限时办理制度，做到业务限时办结，权责关系明确;严格实施授权治理，根据规定安排权限，信息系统治理明确;落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监视、秉公办事，同时不定期开展岗位轮换，既熟识了各岗位的业务，又避开了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、执行，做到了有章可循，为内部掌握的整体打下坚实的根底。

7、二、业务运行掌握状况 在业务运行掌握方面，注意突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系，根据医疗保险政策相关规定，制定了职工医保、居民医保的参保缴费、待遇享受相关制度，明确治理，严格缴费基数，加强定点医疗机构治理，严格待遇报销支付，实行岗位掌握。同时，仔细学习整理上级部门关于业务标准治理方面的文件或操作步骤，加强业务学问学习和沟通，严格操作标准，实行程序掌握，各项业务办理流程均按上级要求的规定执行。 三、基金财务掌握状况 在医保基金治理过程中，我们自始至终留意思想建立，仔细严格执行各项政策及规章制度，并不断完善各项制度和监视机制，根据医保基金的治理政策，严格执行“收支两条线”治理，

8、会计人员依据合法、有效的会计凭证进展财务记录，会计记录根据规定的要素完整精确地反映各项业务活动，会计报表由会计人员独立编制，会计档案根据要求准时整理归档，印章治理符合要求，基金账户开设符合规定，做到帐帐、帐表、帐单相符，会计核算没有消失违规操作现象，会计科目设置符合财务会记制度要求。 四、信息系统掌握状况 医保信息系统网络是整个医疗保险工作的根底，计算机网络能否安全有效的运行是医保工作的关键。为了确保医保信息网络安全平稳运行这一目标，我们加强网络制度化建立，建立了相应的规章制度，对医疗保险网络信息系统操、治理和操作人员的权限进展了详细标准，确保专人负责详细业务，落实了包括权限治理、密码保密等信

9、息安全的保障措施。 五、内部掌握的治理与监视 我局严格根据相关要求建立内部掌握制度，常常不定期的围绕基金收支、治理、监视的各个环节。深入查找问题，检查医保基金监管政策法规执行状况，内掌握度是否健全，治理是否标准，有无违规操作甚至侵害基金等各方面问题，对于发觉的问题准时进展整改，进一步提高维护基金安全的自觉性，从源头上防范风险。 六、存在的问题 (一)对内掌握度建立的重要性熟悉不够，认为建立了规章制度，就是建立了内掌握度，无视了内掌握度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监视自律机制。 (二)内掌握度建立滞后，内控体系不够完善。自实施内部标准治理以来，我局着重各项业务制度建立，没有将内部制度建立很

10、好地过渡到内部掌握建立上来，个别制度虽然建立了，但对系列业务业务流程缺乏牵制、制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没有随着业务进展而准时更新，而且，没有形成一套整体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，缺乏有力的整体监控。 七、下步工作准备 我们将连续根据通知的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内部掌握的各个方面实行强有力的措施，在仔细做好整改工作的同时，做好以下几个方面的工作，把工作抓出成效，确保我县医疗保险事业的安康平稳运行。 (一)优化队伍构造，推动机关效能建立。加强干部培育、考核和监视，加大轮岗沟通和竞争上岗力度。加强思想政治建立，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升经办队伍的综

11、合素养和工作力量，构建学习型、效劳型单位。 (二)进一步熟悉内控机制建立的重要性。在医疗保险事业不断改革的形势下，既要重视业务进展，又要重视依法行政，既要重视标准治理，又要重视责任追究，仔细推行医疗保险经办机构的内控机制。 (三)进一步标准网络治理工作制度。执行“谁主管谁负责、谁运行谁负责、谁使用谁负责”的治理原则，对上网计算机严格把关， (四)实地稽核与专项稽核相结合，确保医疗保险工作的平稳运行，防止基金流失。同时建立和完善内掌握度，确保对各项业务、各个环节的全程监控。 (五)严格医保定点医院、定点药店的医疗行为标准治理，完善结算方法，不断加大医疗核查力度，实行不定期、不定时方式对各定点医院、定点药店实施监控，对有违反医保政策规定的定点单位，严格按协议规定处理。 (六)不断加强医保经办机构内控体系建立，建立内控督查部门，对内掌握度执行状况进展定期或不定期监视检查。通过优化业务流程，依靠流程之间的相互牵制和加强内部稽核等，对各项业务、各个环节进展全过程监视，做到事前有防范、事中有掌握、事后有监视，进而完善制度体系，到达在制度上确保经办业务的真实性和医保基金支付的安全性。