法律文件模板-股权投资项目尽职调查指引.docx

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1、记录编号：20xxxxxx 公司债权和债务 Creditors rights and liability11、公司的不动产、重要动产及无形资产Properties, valuable assets and intangible assets12公司和股东涉诉事件及政府相关决定的影响 Lawsuits & related issues13、企业经营面临主要问题 Business obstacles and operational difficulties固定 资 产 清 单无 形 资 产 清 单名称用途价值占总资产比占净资产比保护年限保护状况递 延 资 产 明 细价值形成时间形成原因摊销方式方法

2、特别备注短 期 投 资证券品种买入价格投资时间持有时间收益情况特别备注长 期 投 资投资对象金额投资时间占被投资公司股权收益情况特别备注关联交易（与关联企业、交易方与企业关系交易相关内容形成时间金额特别备注董事、监事、 高管等有关 供、产、销、 相关服务、管 资金融通等 诸方面情况）其它 说明 事项应 收 账 款 说 明对方公司名称金额占应收账款百分比年 以 内一年 以上 二年 以内二年 以上 三年 以内年 以 上名称购入时间用途购入价值现在评估价值占存货总值比例存 货 说 明资本 公积 说明价值形成时间形成原因特别备注表四：公司组织与管理公 司 组 织 结 构 图管理层姓名职务专业与学历背景

3、管理/技术人员变动情况（三年内或自 公司创立以来）管理层 团队评价知识 结构管理 水平组织 构架团队 合作员工部门、 地域 人员 分布部门名称人数主管业务相关内容所在区域特别备注劳 动 力 统 计年龄 分布30岁以下30 （含）40岁40岁以上平均年龄教育 程度高中以下高中大专大专一本科本科以上其它具体关键 人员依赖 程度描述报酬结构薪金 制度高管人员平均月薪最高最低普通员工平均月薪最高最低月工资支出总额年工资支出总额工资支出占 费用支出比交通、通讯等 补助标准其他 说明奖 励 计 划高管持股情况年终奖金 发放标准其他说明保险、 福利 计划年社会保险支出总额年人均社保支出年住房补贴支出总额年人

4、均房补支出其他福利支出总额年人均其他福利补充 说明表五：技术分析核心技术来 源 及 所 有 权专利/专有 技术名称所有 权人来源方式方法备注主 要 技 术 指 标 及 技 术 先 进 性专利/专有 技术名称主要技 术指标领先 程度其他 说明研 发 能 力 说 明技术依托研发小组组成技术更新周期其他 说明主导相关产品/ 务/拟投资项 目技术水平相关产品名称所用专利/专有技术名称相关产品性能水平特别备注相关产品生产寺 术所处阶段 （基础研窕, 中试小批大 批量生产）相关产品/技术名称所处阶段生产/试验情况后续开发能 力（技术贮备 与创新安排）贮备技术/相关项目名研发单位投资规模研发周期说明其他技术

5、存在的 纠纷或潜在 的纠纷说明技术名称纠纷情况或潜在风险说明表六：生产过程及设施调查主要设施生 产 用 地生产车 间位置总建筑面积总使用面积所有权属使用成本其他说明重 要 设 备 来 源设备/生产 线名称位置来 源购买价/年租金按使用年限 估计总成本附加 条件备注设 施 维 修 保 养 资 本 化 与 折 IH 政 策设备名称维修/保养记录所耗费用折旧政策生产过程生 产 原 料 及 主 要 辅 助 材 料原料名称主要用途单价进货渠道订货 周期占材料成本比例其他说明生产 流程图独有的 生产工 艺设施 及技术 说明质量 保证 情况质量认 证情况质量检 验流程环 保 问 题目前与 潜在的 环保问 题

6、评估已完成 的环保 工程 及效果面临 经费 问题 估计其他 说明说明:I、生产用地的使用成本指购入所付价款或租用年租金及其他附加税费等全部支出;2、重要设备来源指购入、融资租赁、经营性租赁；3、生产原料的进货渠道指本地购进、省外购进、进口，以主要渠道填写：4、资产负债表可用企业原资产负债表替代。第二部分市场分析表七：行业与市场行业 背景目标相关产品 市场规模与增 长潜力分析目标 客户公司相关产品 的主要竞争对 手名单及市场 分额估计竞争对手名称目前所占市场分额未来三年能占市场分额依据资料营销 策略 及与 竞争 对手 比较项目本公司竞争公司相关产品品种、性能相关产品 价格营销机构及销售半径销售

7、人员 地域 分布及 人数、 培训 计划14 募集资金 Financing plan15、撰写尽职调查报告Due Diligence ReportIncluding： Amount of InvestmentCost Estimations Risk Assessment、Return Analysis s Exit strategy s Maturity Equity Management etc.相关内容为：相关项目投资规模、成本估算、风险评价、收益测算、退出通道 设计、最终回收价值和回收期限、股权管理方式方法等。销售 程序分销渠道、配套市场，直销及分销商营销代理商数量及策略分布及与竞争广告

8、对手与促比较销计划单位；（万元）表八：财务预测损益表预测相关项目第一年第二年第三年销售收入其中：相关产品相关产品相关产品销售成本其中：相关产品相关产品相关产品毛利率销售费用及流转税金管理及财务费用利润总额所得税金净利润现金流量预测投资需求流动资金投入折旧销售收现销售付现所得税现金净流入资产负债表预测流动资产其中：应收账款存货其它固定资产无形资产及递延资产总资产流动负债其中：银行借款应付账款其他长期负债负债合计实收资本资本公积未分配利涧所有者权益合计表九：风险与对策分类风险分析对策原材料 供应 与储运融资 能力 局限行业风险市场风险销售市场 发展 不平衡价格政策性 风险WTO风险其 它第三部分拟

9、投融资计划表十：投融资计划表拟投融资金额币（大写）投资 融资 分期 情况占股比例（占债比例）溢价情况（利率情况）项 目 经 理 对 项 R 总 体 评 价投 （融）资 具体 方案第四部分填表说明一、表中相关内容若填写不下可附另页。二、企业发展阶段不同（种子期、成长期、成熟期），填写相关内容可不同：如有相关项目空白未填请注明原因。三、填表人应核对以下企业文件原件，留存复印件，签名担负责任。1 .企业法人昔业执照、企业法人代码证书、税务登记证（国、地税）：2 .公司章程：3 .贷款证：4 .公司成立批文及所发展相关项口的政府有关部门的批文、合约协议等：5 .公司所有知识产权产权所有证书：6 .近期

10、财务报表（注册资金验资报告、去年经审计年报，最近一期月报）：7 .企业发展相关项目计划书/商业计划书：8 .被投资企业及转让方股东法人代表身份证、授权签字人身份证：四、投资决策通过后，投资经理应准备以下资料提请公司支付9 .被投资企业及转让方股东法人代表证明书、授权委托书：10 .股权转让协议（原件）/增资扩股协议：11 .被投资企业萤事会/股东会决议（原件）：12 .被投资企业当地工商部门出具的企业基本情况证明；13 .本公司同意投资的股东会/董事会决议：14 .支付通知书：15 .风险投资尽职调查报告：16 .其它相关项目经理或股东会认为需要的资料。二、XX公司股权投资相关项目尽职调查参考

11、目录第一部分企业概况4表一：基本情况4表二： 财务报表6表三：报表说明9表四：公司组织与管理13表五：技术分析15表六：生产过程及设施调查17第二部分市场分析19表七：行业与市场19表八：财务预测21表九：风险与对策23第三部分拟投融资计划24表十：投融资计划表24第四部分填表说明25调查截止时间: 相关项目经理: 联系联系电话:企业名称营业执照注册号住所企业法人代码经营 范围企业类型成立时间营业期限职工人数法 人 代 表 及 简 历姓名性别年龄民族籍贯常住地区最高学历联系联系电 话起止年月工作/学习单位、任职主要业绩总 经 理 及 简 历姓名性别年龄民族国籍常住地区最高学历联系联系电话起止年

12、月工作/学习单位、任职主要业绩单位（万元）第一部分企业概况 表一：基本情况第大 股 东 背 景所能享受 重大优惠 政策情况1、2、3、有关 审批 情况1、2、3、公司股 东 结 构股东 名称法人 代表占股 比例应投金额实投金额投资方式方法甲 方乙方丙 方T 方戊 方己方其 它 方合 计说明：I、企业类型填：有限货任公司、股份有限公司、中外合资有限资任公司、中外合资股份有限公司：2、所享受重大优惠政策指国家、省、地级市（特区）所给予企业享受的资金、税收、进出口、土地使用权等方面的优惠：3、有关审批情况是指公司成立、改制，企业所开发、生产的相关项目/相关产品进入市场所需国家、省、地级市（特区）有

13、关管理部门批准文件；4、投资方式方法指：现金、知识产权（无形资产）、固定资产、土地使用权等。表二：财务报表单位（万元）资产负债表（截至年 月）资产上年数本期数负债及所有者权益上年数本期数流动资产流动负债其中：货币资金其中：银行短期借款短期投资其他短期借款应收票据应收账款预付账款应付票据其他应收款应付账款减：坏账准备预收账款应收及预支付净额其他应支付应收补贴款应付工资存货应付福利费待摊费用未交桎金待处理流动资产净损失未付利润一年内到期长期债券投资其他未交款其他流动资产预提岁?用一年内到期的长期负债其他流动负债长期投资长期负债合并价差其中：银行长期借款固定资产应付债券其中：固定资产原值长期应支付减

14、：累积折旧住房周转金固定资产净值专项应支付固定资产清理其他长期负债在建工程待处理固定资产净损益递延税款贷项负债合计无形资产及递延资产少数股东权益其中：无形资产递延资产本企业所有者权益其中：实收资本资本公积其他长期资产盈余公积递延税款借项（公益金）未分配利涧外币报表折算差额所有者权益合计资产合计负债及所有者权益合计损益表主营业销伟收入相关产品销售成本其中：相关产品收入其中：相关产品成本相关产品收入相关产品成本相关产品收入相关产品成本销售费用销售税金及附加其他销售收入其他销售支出（含金及附加）销售利润管理费用其它业务利润其中：管理人员工资营业利润长期租赁费用投资收益折旧费用其中：相关项目收益办公费

15、用相关项目收益其他钳用相关项目收益相关项目收益补贴收入财务费用营业外收支净额其中：利息支出其中：相关项目收入相关项目收入以前年度损益调整汇兑损失（溢余为负）利润总额所得税净利涧少数所有者权益按本企业占股比例 计算的利润总额经常性收入 占总收入比报表比率分析资产负债率销售毛利率有形净值债务率销售净利率流动比率总资产净利率速动比率净值报酬率应收账款周转率销售增长率存货周转率净利增长率流动资产周传率资产保值增值率总资产周转率己获利息倍数以下为股份有限公司填写每股净资产每股收益股利支付率每股股利表三：报表说明主要 相关产品 /相关服务 销售明细相关产品/相关服务，销售量单位单价销售额占总销售额比1、2、3、4、5、6、相关产品售后 相关服务政策维保期维修相关服务收?相关产品升级相）其他相关产品销售 季节性/周期性变更固定资产 类别数量原值净 值状态（使用、闲置、报废、已抵押）