苍梧钛铁矿投资项目商业计划书.doc

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1、1苍梧钛铁矿投资项目苍梧钛铁矿投资项目 商商 业业 计计 划划 书书广西博能矿业有限公司 保保 密密 承承 诺诺 本商业计划书内容涉及本公司商业秘密，仅对有投资意向的投资者公开。本公司 要求投资公司项目经理收到本商业计划书时做出以下承诺： 妥善保管本商业计划书，未经本公司同意，不得向第三方公开本商业计划书涉及 的本公司的商业秘密。 项目经理签字：项目经理签字： 接接 收收 日日 期：期： 年年 月月 日日项目单位：项目单位： 广西博能矿业有限公司广西博能矿业有限公司地地 址：址： XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX电电 话：话： O771-XXXXXXXXXX

2、XXXO771-XXXXXXXXXXXXX传传 真：真： 0771-XXXXXXXXXXXXX0771-XXXXXXXXXXXXX邮邮 箱：箱： tiger_tiger_ 联联 系系 人：人： XXXXXXXXXXXX2摘摘 要要一一 项目简单描述项目简单描述（一）苍梧思贤多金属矿介绍（一）苍梧思贤多金属矿介绍该矿山位于华夏褶皱系云开隆起的北西端，博白-梧州深端裂南东侧。区内经历了加里东、华力西、印支、燕山期等多次构造运动，地质构造较复杂，岩浆活动较频繁。地层出露下古生界的碎屑岩及泥质岩；岩浆岩出露有华力西期花岗岩、燕山期石英闪长岩及花岗岩；构造以断裂构造为主，断裂构造方向主要为 NNE 向，

3、次为 NE 向、NW 向。根据踏勘所发现的异常地段受北东向断裂控制，在该区域找矿具有良的地质背景。 经核实该矿山共有 3条主矿脉：1 号矿脉宽 120 米至 200 米,长 3200 多米； 2 号矿脉宽 150 米至200 米,长 3500 多米；3 号矿脉宽 150 米至 250 米，长 3500 多米。3 号矿脉新地至回龙段（1 平方公里/1500 亩）140 米泥土风化矿已经探明储量 900万吨，并且上报国家储量，在国家储量表中可以查询。广西博能投资有限公司探矿权证在 3 号矿脉的核心区，面积 11.99 平方公里，根据公司委托广西壮族自治区三零七核地质队 2010 年 9 月开始的勘

4、察作业阶段结果，估计140 米风化矿总储量在 6000 万吨以上，是目前上报国家储量的中国第 2大钛铁矿。本项目属于大型露天开采钛铁矿，3 号矿脉矿区 40 米以下原生矿需要继续做勘探工作，有希望发现特大型钛铁、铜、锡、鍺、钴等原生的伴生矿，1 号和 2 号矿脉 140 米泥土均有 1.6-8%的风化钛铁矿，1 号和 2号矿脉 1.6 平方公里的详查工作（储量 87.5 万吨）见勘探报告。1 号和 2 号矿脉 40 米以下原生矿需要继续做工作，有希望发现特大型钛铁、铜、锡、鍺、钴等原生的伴生矿。以下图片摘自勘探报告(1997)。3广西博能投资有限公司拥有本多金属矿的探矿权证。4证 号：T451

5、200910035237T451200910035237。图幅编号：F49E005013F49E005013勘察面积：11.9911.99 平方公里平方公里勘察单位：广西壮族自治区三零七核地质队广西壮族自治区三零七核地质队（二）目的意义：（二）目的意义：1、我国钛矿资源相对缺乏，本矿为我国已探明的第二大钛矿储量。2、本矿开发，可有效缓解我国钛金属的需求矛盾，促进国家相关领域的经济发展。3、本矿 3 条矿带 40 米以下原生钛矿均含有丰富的钴、锗等稀有金属。而钴、锗等稀有金属中国占全球 40%以上储量，其中广西占中国储量 48%以上。开发本项目可以在钴、锗等稀有金属开发中占有其独特优势。4、本项

6、目开发，可促进矿区的就业、当地钛和钴、锗等稀有金属产业的发展壮大。5、本项目建设可以为项目投资各方带来较好的投资回报（投资利润率106.18）。6、本项目开采为露天开采项目，生产安全管理风险较小。7、本项目内部财务盈利能力较强，具有较好的抗风险能力（盈亏平衡点为实现设计产能的 24.37）。二、二、建建设设内内容容：1、建设年产 14.4 万金属吨 48-52 度钛矿（30 万吨）；14.4 万金属吨 52-58 度（30 万吨）磁铁矿的多金属铁矿开采区及配套的开采、装载运输设备，配套的洗矿、选矿生产线；配套的400 亩尾砂库；相应配套的电力、交通工程；矿区配套的办公生活设施。矿土的度钛矿和磁

7、铁矿的出矿率均按 3%估算。三三、运运作作方方式式：1、采矿区、尾砂库首期 10 年的土地租用（一次性租用期不低于 20年）。办理开采证。2、开采区的表土清理、泥土矿 -原生矿开采。53、泥土矿-原生矿的开采并运 输到洗选矿生产线。在洗矿生产 线上分离泥土(原生矿球磨)，在分选生产线获得钛矿和磁铁矿两种产 品。4、两种铁矿就地销售 (或者进行深加工 )。四、市场目标概述四、市场目标概述1、目标市场：（1）钛矿：梧州市境内的钛矿粉生产厂家。（2）磁铁矿：广西柳州钢铁公司，广西防城港钢铁公司。2、销售目标：生产出的矿产品最长库存（堆放）时间不超过15 天，销售产品 30 天回款率 85以上，45

8、天的回款率基本达到 100（减少流动资金占用）。年销售额 30240 万元。五、五、 项目优势及特点简介项目优势及特点简介1、表土矿和深层原生矿脉共生，从上到下依次露天开采，风险低。2、资源性项目，储量大（国内已探明的第二大钛矿），长期经营产品具有较大上涨空间。3、市场需求稳定。4、管理团队对矿山开采和管理具有丰富经验。六、六、 利润来源简析利润来源简析项目建设期 1.5 年（含一年详查准备期），第二年投产半年，完成设计年产量的 50，第三年开始满负荷生产。正常生产年年经营收入30240 万元，年总成本费用 7335.86 万元， 年销售税金及附加 4603.08万元，企业所得税 4575.2

9、7 万元，税后利润 13725.80 万元（损益估算表）。七、七、 投资预算和资金筹措投资预算和资金筹措总投资 16193.96 万元，其中固定资产投资 15143.85 万元，流动资金准备 1050.11 万元。固定资产投资中建筑工程费 2390.40 万元，设备购置安装费 8433.00 万元，其他工程费用（含土地购置等） 4320.45 万元，工程预备费 757.19 万元（总投资估算表）。投资静态回收期：62.45 年（含 1 年准备期和半年建设 期）。项目以战略投资方为主要投资人，在双方认同当前博能公司总资产价值 4500 万元的合作基础上（公司的全部应付款由合作前的博能公司股东全部

10、承担，不计入总资产），原博能公司股东将80的股份以 3600 万元的协议价转让给战略投资方。原博能公司股东从股份转让金中，按20比例对新的博能公司增资 3200 万元，剩余部分 400 万元用于支付前期矿权运作的应付款。战略投资方出资16400 万元，其中 3600 万元支付原博能公司原股东 80的股权转让金， 12800 万元按 80的增资比例对新博能公司增资。新增股本金 16000 万元全部用于苍梧 思贤钛多金属矿项目开发。八、投资方案八、投资方案新博能公司投资方案新博能公司投资方案 表 1 单位：万元 新股本新股本 结构结构投资方式投资方式留存留存/ /获得获得 原注册股本原注册股本新增

11、新增股本金股本金交割并完成交割并完成 增资后股本金增资后股本金交割并完成增资后交割并完成增资后 股东权益（溢价）股东权益（溢价）合计原注册股本金 688 万元 （双方认可公司当前溢价价 值 4500 万元）688160001668820500博能投 资原股 东 20%1、3600 万人民币出让博能 投资 80%股权 2、从股权转让金增资投入 3000 万人民币137.632003337.64100战略投 资方 80%1、3600 万人民币现金受让 博能投资 80%股权 2、现金增资 12800 万人民 币550.41280013350.416400注：新增注册资金后，公司账面可用资金 1600

12、0 万元（即新增股本金部分） 。九、九、 财务分析财务分析投资项目主要经济指标投资项目主要经济指标表 2单位：万元 序号项目单位指标备注 1总投资万元16193.96 2固定资产投资万元15143.85 3铺底流动资金万元1050.11 4年经营收入万元30240.00 75年总成本万元7335.86 6年经营成本万元3005.15 7年均利润总额万元17195.38 8所得税前财务内部收益率229.85% 9所得税前财务净现值万元175666.42I=12% 10税后 财务内部收益率167.80% 11税后财务净现值万元136001.38I=12% 12投资利润率106.18 13投资利税率

13、133.19 14所得税后投资回收期年24.37静态 15盈亏平衡点16193.96 8前六年项目投资各方损益分解估算前六年项目投资各方损益分解估算 表 8万元 试产期生 产 期序 号年度 项目101110121013101410151016合 计1销售收入15120.00 30240.00 30240.00 30240.00 30240.00 30240.00 166320.00 2销售税金及附加2301.54 4603.08 4603.08 4603.08 4603.08 4603.08 25316.92 3总成本费用5574.26 7335.86 7335.86 7335.86 7335

14、.86 7335.86 42253.57 4利润总额7244.20 18301.06 18301.06 18301.06 18301.06 18301.06 98749.51 5所得税 251811.05 4575.27 4575.27 4575.27 4575.27 4575.27 24687.38 6未分配利润未分配利润5433.15 13725.80 13725.80 13725.80 13725.80 13725.80 74062.13 博能原股东利润博能原股东利润 20%20%292.66 1086.63 2745.16 2745.16 2745.16 2745.16 2745.16

15、 权益利润率%25.23 93.68 236.65 236.65 236.65 236.65 236.65 股本利润率%31.21 115.89 292.79 292.79 292.79 292.79 292.79 投资利润率% 25.23 93.68 236.65 236.65 236.65 236.65 236.65 投资静态回收期 （总投资 4100 万元）2.60 年（含年（含 1.51.5 年准备建设期）年准备建设期） 战略投资方利润战略投资方利润 80%80%1415.631415.63 3357.263357.26 3357.263357.26 3357.263357.26 33

16、57.263357.26 3357.263357.26 18201.9418201.94 权益利润率%30.51 72.35 72.35 72.35 72.35 72.35 股本利润率%37.75 89.52 89.52 89.52 89.52 89.52 投资利润率% 30.51 72.35 72.35 72.35 72.35 72.35 投资静态回收期 （总投资 16400 万元）2.602.60 年（含年（含 1.51.5 年准备建设期）年准备建设期） 9第二部分第二部分 综述综述 第一章第一章 项目背景项目背景一一 项目提出背景项目提出背景1、我国钛矿资源相对缺乏，本矿为我国已探明的第

17、二大钛矿储量。2、本矿开发，可有效缓解我国钛金属的需求矛盾，促进国家相关领域的经济发展。3、本矿 3 条矿带 40 米以下原生钛矿均含有丰富的钴、锗等稀有金属。而钴、锗等稀有金属中国占全球 40%以上储量，其中广西占中国储量 48%以上。开发本项目可以在钴、锗等稀有金属开发中占有其独特优势。4、本项目开发，可促进矿区的就业、当地钛和钴、锗等稀有金属产业的发展壮大。5、本项目建设可以为项目投资各方带来较好的投资回报（投资利润率106.18）。6、本项目开采为露天开采项目，生产安全管理风险较小。7、本项目内部财务盈利能力较强，具有较好的抗风险能力（盈亏平衡点为实现设计产能的 24.37）。二二 项

18、目优势分析项目优势分析1、表土矿和深层原生矿脉共生，从上到下依次露天开采，风险低。2、资源性项目，储量大（国内已探明的第二大钛矿），长期经营产品具有较大上涨空间。3、市场需求稳定。4、管理团队对矿山开采和管理具有丰富经验。四四 项目运作的可能性项目运作的可能性 本项目为资源性产业。 项目具有稳定的就近市场需求。 表土矿和深层原生矿脉共生，从上到下依次露天开采，生产安全风险 容易控制。 经财务分析，项目具有经济可行性。 梧州市正在规划打造年产值千亿元的钛产业链（目前矿山矿石年产值 50 亿人民币），项目符合该市的产业规划。10第二章第二章 项目介绍项目介绍 一项目建设内容及规模一项目建设内容及规

19、模 项项目目选选址址：项目选址在广西梧州市苍梧县新地镇，位于该矿三条矿带 的核心区。地点距离梧州市市区 25 公里.苍梧县城 14 公里，距离包茂高 速公路出口 10 公里，距梧州货运码头和火车站 24 公里，水电通讯等基 础设施配套齐全。项目区位简图建建设设规规模模：1、建设年产 14.4 万金属吨 48-52 度钛矿；14.4 万金属 吨 52-58 度磁铁矿的多金属铁矿开采区及配套的开采、装载运输设备，配11套的洗矿、选矿生产线；配套的 400 亩尾砂库；相应配套的电力、 交通 工程；矿区配套的办公生活设施。投投资资规规模模：总投资 16193.96 万元，其中固定资产投资 15143.

20、85 万元，流动资金准备 1050.11 万元。固定资产投资中建筑工程费 2390.40万元，设备购置安装费 8433.00 万元，其他工程费用（含土地购置等）4320.45 万元，工程预备费 757.19 万元（总投资估算表）。 投投资资方方案案：项目以战略投资方为主要投资人，在双方认同当前博能公 司总资产价值 4500 万元的合作基础上（公司的全部应付款由合作前的博 能公司股东全部承担，不计入总资产），原博能公司股东将80的股份 以 3600 万元的协议价转让给战略投资方。原博能公司股东从股份转让金 中，按 20比例对新的博能公司增资 3200 万元，剩余部分 400 万元用 于支付前期矿

21、权运作的应付款。战略投资方出资16400 万元，其中 3600 万元支付原博能公司原股东 80的股权转让金， 12800 万元按 80的增 资比例对新博能公司增资。新增股本金 16000 万元全部用于苍梧 思贤钛 多金属矿项目开发。 新博能公司投资方案新博能公司投资方案 表 1 单位：万元新股本新股本 结构结构投资方式投资方式留存留存/ /获得获得 原注册股本原注册股本新增新增 股本金股本金交割并完成交割并完成 增资后股本增资后股本 金金交割并完成增资后交割并完成增资后 股东权益（溢价）股东权益（溢价）合计原注册股本金 688 万元 （双方认可公司当前溢价价 值 4500 万元）6881600

22、01668820500博能投 资原股 东 20%1、3600 万人民币出让博能 投资 80%股权 2、从股权转让金增资投入 3000 万人民币137.632003337.64100战略投 资方 80%1、3600 万人民币现金受让 博能投资 80%股权 2、现金增资 12800 万人民 币550.412800 13350.416400注：新增注册资金后，公司账面可用资金 16000 万元（即新增股本金部分） 。二产品方案二产品方案 年产 14.4 万金属吨 48-52 度钛矿（30 万吨）； 年产 14.4 万金属吨 52-58 度磁铁矿（30 万吨）。 矿土出矿率均按 3%估算。12三技术水

23、平三技术水平 项目选择目前最成熟稳定表土矿开采工艺和洗矿、磁选工艺，属国内 中等技术水平。 大型挖掘机采用日本进口设备，装载机采用广西柳工的设备，洗矿、 磁选设备采用广西灌阳矿山机械厂的设备。四项目原料供应来源及形式四项目原料供应来源及形式 项目出外购水电，不需要采购其他生产原料。第三章第三章 市场分析市场分析 一一 目标市场的设定目标市场的设定 钛矿目标市场为梧州市当地的钛产品加工企业（也可以投资钛白粉生 产，及钛深加工）； 磁铁矿目标市场为广西柳州钢铁集团和广西防城港钢铁集团。二二 市场定位及特点市场定位及特点 产品定位为钛产品加工企业和关系本地大型钢铁集团的大宗消耗性原 料。 特点是需求

24、量大，钛矿就地销售。磁铁矿可部分替代钢铁企业的进口 原料。四四 市场成本市场成本 产品在当地实现大客户直接销售，不发生广告费用、市场推广和市场 维护费用较低。采用国际同类矿产品的同步定价策略。所以项目的市场成 本较低。五五 本项目产品市场优势本项目产品市场优势 产品为表土矿采矿经加工获得，相对成本较低，由于采用就近销售的 市场策略，运输成本大大降低，相对进口产品在运输成本上具有绝对优势。第四章第四章 竞争分析竞争分析 项目是国家第二大钛储量的矿产品开发项目。梧州市规划发展千亿元 的钛产品产业，对钛矿的未来需求量将急速增加。而目前梧州市以及广西 境内均无大的钛矿生产项目，目前的钛产品生产企业只能

25、依靠一些非正规 的小钛矿和盗挖小矿的原料供应。这些小矿规模很小，生产成本较高。 磁铁矿是钢铁企业的重要大宗原料，广西乃至全国的大型钢铁企业每 年都要大量进口。本项目的磁铁矿产品，具有运输费用的优势，在与进口13产品采取同步定价的情况下，具有 竞争优势。第五章第五章 商业实施方案商业实施方案一一 商业模式商业模式 采用矿山开发最简单实用的商业模式，产品采取就近销售策略。 二实施方案二实施方案矿山开采，洗矿、选矿、制定销售价格和签订销售合同，合同履行管 理实现销售和回款。 三三 营销策划营销策划 资源性产品的有限大客户销售。 四四 价格方案价格方案 与国际同类产品同步定价。 五五 服务、投诉与退货

26、服务、投诉与退货 本项目产品不涉及分销，不设立专门的售后服务和处理投诉与退货的 机制。 六六 促销和市场渗透促销和市场渗透 本项目不采用促销策略，不发布产品广告。 七七 获利分析获利分析项目建设期 1.5 年（含一年详细准备期），第二年投产半年，完成设计年产量的 50，第三年开始满负荷生产。正常生产年年经营收入30240 万元，年总成本费用 7335.86 万元， 年销售税金及附加 4603.08万元，企业所得税 4575.27 万元，税后利润 13725.80 万元（损益估算表）。第六章第六章 项目实施项目实施 1 项目实施构想项目实施构想以拥有本项目探矿权证的博能公司为基础，通过股权转让，

27、增加注册资本金，组建新的博能公司。项目以战略投资方为主要投资人，在双方认同当前博能公司总资产价值 4500 万元的合作基础上（公司的全部应付款由合作前的博能公司股东全部承担，不计入总资产），原博能公司股东将80的股份以 3600 万元的协议价转让给战略投资方。原博能公司股东从股份转让金中，按20比例对新的博能公司增资 3200 万元，剩余部分 400 万元用于支付前期矿权运作的应付款。战略投资方出资16200 万元，其中 3600 万元14支付原博能公司原股东 80的股权转让金，12800 万元按 80的增资比例对新博能公司增资。新增股本金 1600 万元全部用于苍梧 思贤钛多金属矿项目开发。

28、2 开发进度设计与阶段目标开发进度设计与阶段目标 项目工程实施进度表 20010 年2011 年序 号工作阶段9 10 11 12 1 2 3 4 5 671112 1可行性研究2初步设计3资金落实 4施工图设计、5土地租用落实 采矿证办理6土建施工 设备订购7设备安装8试产调试 9投 产3 营销进度设计与阶段目标营销进度设计与阶段目标 营销进度计划 2011 年2012 年序 号工作阶段11 12 123121与柳钢集团、防钢集团的供应合同洽 谈 2与当地钛产品企业的供应合同洽谈 3所有销售合同签订并进入执行 依据项目产品前述的销售特点，生产的全部产品全部当期实现销售。4 4. . 组组织织

29、管管理理机机构构155 行政管理部门的建立、职工的招募和培训安排行政管理部门的建立、职工的招募和培训安排 项目设立行政部，在行政部设人力资源主管一人和行政秘书一人，负 责配合各部门负责人执行人员招聘、培训、人力资源管理与考核。 项目人力资源配置表 岗位名称单位一期定员备注 公司高层管理岗位人6单班 中层部门管理岗位人20单班 行政部及财务职员人15单班 开采部职员人120单班洗选车间职员人360单班维修车间职员人21单班销售物流部职员人15 单班 化验室职员人4单班 后勤保安部职员人45单班合计人6066 项目执行的成本预估项目执行的成本预估 项目年运行总成本 7335.86 万元，其中固定成

30、本 5895.86 万元，可 变成本 1440 万元。 项目年经营成本 521.68 万元。详见项目总成本费用估算表。第八章第八章 投资说明投资说明1 资金需求说明资金需求说明 经估算总投资 16193.96 万元，其中固定资产投资 15143.85 万元， 流动资金准备 1050.11 万元。固定资产投资中建筑工程费 2390.40 万元， 设备购置安装费 8433.00 万元，其他工程费用（含土地租用、开采证办 理等等）4320.45 万元，工程预备费 757.19 万元（总投资估算表）。162 资金使用说明（即用途）及分期资金使用说明（即用途）及分期 资金用于项目的土地租用、厂房、办公生

31、活用房和其他配套基础设施 建设，设备购置安装，生产流动资金准备。详见总投资估算表、基建投资 估算表、设备投资估算表。3 项目投资构成和固定资产投资的分类项目投资构成和固定资产投资的分类 项目固定资产投资 15143.85 万元中，其中建筑工程费 2390.40 万 元，设备购置安装费 8433.00 万元，其他工程费用（含土地租用、开采 证办理等）4320.45 万元，工程预备费 757.19 万元（总投资估算表）。4 主要流动资金构成主要流动资金构成 流动资金由原辅材料采购费用、煤电水的采购费用、员工薪金福利、 应收账款、日常管理费用等构成。详见项目总成本费用估算表和流动资金 估算表。 经流

32、动资金分项估算，项目流动资金需求量1050.11 万元。5 股权结构股权结构 新组建的博能矿业公司原股东占 20，新引进投资方占 80。（详 见投资方案表）6 投资者介入公司管理之程度说明投资者介入公司管理之程度说明 新投资派五人董事会中占 4 名并指派其中一名董事出任董事长，原 股东占据董事会一个席位。总经理由董事会任命，高管副职由总经理提名 提交董事会任命。7报告报告 项目公司总经理年初和季度第一个月初向五位董事成员和股东单位提 供年度、季度分月预算报告。每月 5 日提供上月的财务报表和月度建设 进度或运营情况报告和预算执行情况报告。每年5 月前提供经有资质的 第三方审计的上年度财务报表。

33、第十章第十章 风险分析与规避风险分析与规避 1 政策风险政策风险 本项目为资源性项目，符合西部资源性产业开发的国家政策，也是梧 州市打造千亿元钛产业的源头产业，政策风险极小。172 资源风险资源风险 本项目的地质资料、探明储量（中国矿产资源储量表）或在广西国土资 源厅地矿局有详细的资料备查。项目的资源风险较小。3 技术风险技术风险 项目开采部分为露天开采，技术含量较低，洗选矿采用目前最成熟稳 定工艺及设备，属国内中等技术水平。在保证产品质量的同时最大限度规 避技术风险。4 市场风险市场风险 项目的两种产品将长期处于不能满足市场需求状态，没有市场饱和的风 险。5 内部环节脱节风险内部环节脱节风险

34、 项目为管理控制相对较简单的矿产开采和粗加工项目，无对外采购的大 宗原料。资金流动的内部控制主要是应收账款的管理。6 成本控制风险成本控制风险 本项目在投产后，成本主要来源于人工成本和外购电力成本，通过部分 工种的成本计量承包，可以提高劳动效率，降低成本控制风险。7 竞争风险竞争风险 项目的矿产品为资源性产品，钛款目前在广西无规模的开采项目；磁铁 矿是钢铁工业的重要大宗原料，国内一致供不应求，每年需从澳大利亚、巴 西大量进口。 项目的市场竞争风险相对较小。8 财务风险财务风险 项目产品通过简单的大客户销售实现，对应收账款的管理相对容易，只 要严格合同的执行管理，较容易实现零坏账控制。项目的财务

35、风险较小。9 管理风险管理风险 关键高管的离职对项目的持续高效运行会带来管理风险。项目公司要通 过建立高管激励方案，达到稳定管理团队的目的。 本项目的少客户销售特点，不会因营销执行人员的变动导致公司客户资 料的丢失和客户流失。公司将加强人力资源管理和企业文化建设，致力改善18职员的生活工作环境，强化公司的凝聚力，维持公司的管理团队和职员的相 对稳定，降低管理风险。10破产风险破产风险 项目的投资收益分析结果表明，项目利润可以支持项目投资的快速回收 和维持项目的稳健发展。在项目的未来发展中，制定和严格执行稳健的财务 预算，不盲目扩张，就可以避免项目公司资金链问题，有效规避破产风险。第十一章第十一

36、章 管理管理1 管理制度及协调机制管理制度及协调机制 项目公司实行总经理负责制。 项目公司将在筹建过程中按照现代企业管理规范逐步完善公司的各项管 理制度。 公司将建立完善的授权及监督机制，提高管理效率。2 人事计划（配备人事计划（配备/招聘招聘/培训培训/考核）考核） 人力资源配置见第七章公司人力资源配置表 。 项目公司总经理由公司董事会聘用及考核。 高管副职由总经理提名经董事会核准后聘用，总经理负责考核。 部门负责人由主管的公司高管推荐经总经理核准聘用。各部门员工由部 门主管推荐经公司主管领导核准聘用。 新聘用人员经公司行政人力资源主管组织公司入职培训和部门主管完成 岗位业务技能培训并考核合

37、格后上岗。 行政人力资源主管建立公司部门主管及以下层级的员工绩效考核评价体 系，营造公司内部公平和适度竞争的人力资源成长环境。3 薪资、福利方案薪资、福利方案 人力资源配置和基本薪金方案见第七章公司人力资源配置表 。其他 福利按国家规定全员享受，包括社会养老保险、医疗保险、意外伤害保险、 住房公积金，列入管理费用估算。公司提供员工厂内食宿便利。第十二章第十二章 经营预测经营预测 项目建设期 1.5 年（含一年详查准备期），第二年投产半年，完成设 计年产量的 50，第三年开始满负荷生产。正常生产年年经营收入 30240 万元，年总成本费用 7335.86 万元， 年销售税金及附加 4603.08

38、19万元，企业所得税 4575.27 万元，税后利润 13725.80 万元（损益估算表） 。第十三章第十三章 财务可行性分析财务可行性分析 一一 财务分析说明财务分析说明 （一）投资估算的依据和说明（一）投资估算的依据和说明 1、本项目的配套设备按当前设备厂商报价进行估算。 2、本项目的土建工程费及其它费用、预备费用等参照有关行业部门现 行定额和费用标准进行估算。经估算，本项目固定资产投资为 15143.85 万元 (项目总投资估算表)。3、流动资金估算，根据本项目建设的具体情况，采用分项详细估算法 估算，项目的流动资金为 1050.11 万元，具体估算见总项目附表 2 及三个 分项之附表

39、2（流动资金估算表） 。（二）成本估算的依据和说明（二）成本估算的依据和说明 1、燃料及动力、燃料及动力 燃料及动力根据项目需要按市场现行价格进行估算。 2、工资及福利、工资及福利 本项目总定员为 606 人，各类保险和住房公积金列入管理和其他费用 估算。 4、修理费、修理费修理费按需要维修的固定资产原值的 2%计。 5、折旧费、折旧费固定资产折旧采用平均年限快速法，残值率按 5%计，建筑按 10 年折 旧，矿山设备按 5 年折旧。 6、摊销费、摊销费 无形资产按 5 年摊销，递延资产按 5 年摊销。 7、其他费用、其他费用其他费用包括管理费、销售费、技术培训费、绿化费管理和不可预见 费等。

40、经估算，项目年总成本为 7335.86 万元，其中：经营成本为 3005.15 万元（总成本费用估算表） 。（三）项目损益估算说明（三）项目损益估算说明 A. 基本条件及说明基本条件及说明201、本项目建设期为 1.5 年，当年建设次年半负荷投产。 2、项目年产 14.4 万金属吨 48-52 度钛矿，单价为 1350 元/吨； 14.4 万金属吨 52-58 度磁铁矿，单价为 750 元/吨。 3、根据国家有关税务条例，本项目征收增值税、城市维护建设税、教 育费附加和所得税，税率分别为 17%、7%、3%和 25%。估算时暂不考虑 税收优惠政策。 4、盈余公积金按税后利润的 10%提取。 B

41、. 损益估算损益估算 经估算，本项目达产年的销售收入为 30240 万元，销售税金及附加为 4603.80 万元。项目年平均利润总额为 17195.38 万元(项目损益表)。二二 财务数据说明财务数据说明 收入明细表收入明细表 详见财务报表之项目销售收入及销售税金估算表 。 成本费用明细表成本费用明细表 详见财务报表之项目总成本费用估算表 。 固定资产明细表固定资产明细表 详见财务报表之基础设施建设投资估算表 、 设备投资估算表 。 利润及利润分配明细表利润及利润分配明细表 详见财务报表之项目损益表 。 现金流量表现金流量表 详见财务报表之项目现金流量表(全部投资) 。 三三 财务分析指标财务

42、分析指标 财务内部收益率（所得税前）=230% 财务净现值（所得税前）=175666.42 万元（i=12%） 财务内部收益率（所得税后）=168% 财务净现值（所得税后）=136001.38 万元（i=12%） 投资回收期（所得税后）=2.45 年（含一年半建设期） 投资利润率=106.18% 投资利税率=133.19% 以上指标表明本项目有较好的盈利能力。四四. 不确定性分析不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析 项目达到设计能力后的年总成本费用为 7335.86 万元，其中：年固定 成本为 5895.86 万元，年可变总成本为 1440 万元，年销售税金及附加为 4603.08 万元。所得

43、税前以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为：21BEP固定成本/(年销售收入年可变成本年销售税金)100 24.37 计算结果表明，本项目生产能力只要达到设计能力的 24.37%，项目就 可以保本，因此，本项目具有较强的抗风险能力。第三部分第三部分 附录附录1 主要经营团队名单及简历主要经营团队名单及简历（1）XXXX 广西阳光光能投资有限公司董事长 博能矿业公司法人 年龄： 45 籍贯： 广西桂林市 电子邮箱：移动电话:XXXXX受教育经历：受教育经历： 香港中文大学香港中文大学 MBA(工商管理硕士）工商管理硕士）工作经历：工作经历： 先后在中外大型企业先后在中外大型企业 10 余年

44、从事总经理经历。余年从事总经理经历。专长：专长： 企业全面经营管理、企业战略规划与资本运作。（2）XXXX： 广西阳光光能投资有限公司总经理 博能矿业公司总经理 全面负责项目筹建、管理团队建设和公司运营管理。 年龄：45 22籍贯： 广西桂林市 电子邮箱：tiger_tiger_。 移动电话：XXXXXXX。受教育经历：受教育经历： 1999 年 7 月毕业于广西大学，获硕士学位。工作经历：工作经历： X X XXXX专长：专长： 企业全面经营管理、企业战略规划与资本运作、科技及生产管理。2. 矿权证图片矿权证图片3 财务分析附表：财务分析附表：23项目总资金估算表项目总资金估算表附表 3序号

45、费用名称金额(万元)备 注一一固定资产投资固定资产投资15143.85 （一）（一）工程费用工程费用10823.40 1建筑工程费2390.40 2设备购置安装费8433.00 2.1主体设备7027.50 2.2工器具及备件702.75 按设备投资的 10%计2.3设备安装费702.75 按设备投资的 10%计(二二)工程其他费用工程其他费用4320.45 1尾砂库土地前 5 年租金2000.00 1000 元/亩年200 亩开采区土地前 5 年租金1000.00 1000 元/亩年200 亩2前期工作费865.87 按工程费用的 5%计3勘察设计费216.47 按工程费用的 2%计4工程监

46、理费129.88 按工程费用的 1.2%计5人员培训费108.23 按工程费用的 1%计(三三)预备费预备费757.19 1基本预备费757.19 按(一)和(二)的 5%计2涨价预备费 24(四)固定资产投资方向调节税暂停征二二建设期贷款利息建设期贷款利息 三三铺底流动资金铺底流动资金1050.11 四四总投资总投资16193.96 基础设施建设投资估算表基础设施建设投资估算表 表 31单位：万元序号项目名称数量单位单价金额 备注1建安费建安费 1215.501.01 厂房4000M2800元/M2320.00钢棚结构1.02 简易厂棚4000M2500元/M2200.00钢棚结构1.03

47、宿舍1500M21500元/M2225.00砖混结构1.04 办公房1000M21500元/M2150.00钢棚结构1.05 食堂400M21200元/M248.00砖混结构1.06 给排水10900M240元/M243.601.07 电气10900M260元/M265.401.08 综合布线10900M275元/M281.751.09 消防10900M275元/M281.752基础设施费基础设施费1174.902.01停车场及道路2000M280元/M216.002.02石渣路面20km25万元/km500.002.03尾砂坝1座500万元/座500.002.04绿化8000M280元/M264.002.05雨水管5000M75元/M37.50252.06污水管5000M82元/M41.002.07雨水口40个1200元/个4.80