计划报告书流程-投资计划.ppt

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1、1计划报告书流程计划报告书流程-投资计划投资计划战略部/装备部门 组织相关部门牵头开会4固定资产处置计划 需要的资金支持10制定依据本年工作计划和编制预算表格困难及所需支持现金收支计划11大修项目计划初步分解投资目标1 与投资目标差异分析9投资计划投资计划基建技改项目计划工程物资需求计划固定资产购置汇总计划研发项目计划研研发项目计划研发采购计划发采购计划在建工程预算固定资产计划汇总 报送新增的分项目和单个投资5 编制投资汇总计划6 审核汇总固定资产处置计划7 审核汇总大修计划8 确定预算年度投资目标2 需要的物资支持10研发部供应部财务部各部门列入采购计划11投资需求、固定资产处置计划、大修计

2、划3大修采购计划预算管理办公室战略部综合管理部门2流程负责部门主要工作描述对应的编制表格预算管理办公室战略部综合管理部门预算管理办公室/战略部/综合管理部将集团下达的指标进行初步分解，初步设定投资规模、其中的研发投入和利润增长投资比 战略部/装备部门战略部或装备部门将投资规模初步分解为生产性投资和非生产性投资，再将生产性投资初步分解为基建技改、固定资产购置和研发投入。投资目标表各部门生产部门根据现有产能与工艺维持、扩大再生产以支持销售量、为了实现公司的利润率分解的成本指标而进行的改进、提高产品质量与工艺等因素提出投资需求；职能部门基于管理需要提出的投资要求；销售部门基于销售需要提出的投资要求；

3、各部门（包括装备部门）提出固定资产处置计划和大修计划。固定资产处置计划（部门）战略部/装备部门战略部或装备部门组织生产部门、研发部、质量部开会，协商为满足某些生产部门的投资要求而拟定的投资项目（可能涉及一个或多个科研、基建技改、设备购置的投资活动）。各部门各部门根据协商的结果编制基建技改项目计划、固定资产购置计划并注明是所属哪个投资项目还是单独性的，研发部门也要根据协商的结果编制研发项目计划，并注明是所属哪个投资项目还是单独性的，将编制的计划报送给装备部门固定资产购置计划（部门）战略部/装备部门战略部或装备部门根据各部门报送的计划需编制：已立项未完工项目在预算年度需要的投资；预算年度新增的生产

4、性投资计划（分项目的投资和单独性的投资）；预算年度新增的非生产性投资计划；固定资产购置限额。基建技改项目计划工程物资需求计划固定资产购置汇总计划战略部/装备部战略部或装备部对各部门报送的固定资产处置计划进行审核后进行汇总固定资产处置汇总计划 确定预算年度投资目标2 投资需求、固定 资产处置计划、大修计划3 组织相关部门牵头开会4初步分解投资目标1 报送新增的分项目和单个投资5 编制投资汇总计划6 审核汇总固定资产处置计划7投资计划报告书流程说明3流程负责部门主要工作描述对应的编制表格战略部/装备部门战略部或装备部对各部门报送的大修计划进行审核后进行汇总。大修项目计划大修采购计划固定资产购置汇总

5、计划战略部/装备部门战略部或装备部门将根据实际报送的计划而编制的投资计划与最初确定的投资目标进行对比，对差异进行调整分析，如过差异仍较大应提出弥补差异的举措。战略部/装备部门战略部或装备部门向财务部提出为完成投资计划而需要的资金支持 财务部财务部在编制现金收支预算时要考虑投资现金支出的进度安排 战略部/装备部门战略部或装备部门将工程物资需求计划、大修材料采购计划和固定资产购置汇总计划以及装备部门本身的物资需求量计划报给供应部 供应部供应部将战略部或装备部门报送的上述计划列入年度采购计划 与投资目标差异分析9 需要的资金支持10 现金收支计划11 审核汇总大修计划8 需要的物资支持10 列入采购计划11投资计划报告书流程说明（续）