资本与资本运动(精品).ppt

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1、第四章 资本和资本运动第四章 资本和资本运动l l本章重点:（1）资本的含义、特征l l （2）资本的循环、周转运动l l本章难点:资本积聚、集中与资本积累的关 系第四章 资本和资本运动l l第一节、资本及其价值增殖l l第二节、资本积累与资本经营l l第三节、资本的循环与周转第一节、资本及其价值增殖l l一、资本的含义l l二、资本的形态l l三、资本的价值增殖与利润一、资本的含义1、资本的含义l l 资本是能够带来剩余价值的价值。l l理解：理解：l l 一其中心词是一其中心词是“价值价值”，资本是种价值物。，资本是种价值物。l l 二是能够二是能够“带来带来”剩余价值的价值。剩余价值的价

2、值。l l （不仅是（不仅是“生产生产”？不仅是？不仅是“创造创造”？是？是“带来带来”！为什么？）为什么？）一、资本的含义2 2、资本的特征：、资本的特征：（1 1）资本的增殖性）资本的增殖性资本区别于货币的根本特征。资本区别于货币的根本特征。（2 2）资本的运动性）资本的运动性资本的增殖性只有在运动中才能实现。（如静止资本的增殖性只有在运动中才能实现。（如静止下来增殖性可以实现吗？）下来增殖性可以实现吗？）（3 3）资本的返还性）资本的返还性资本的增殖、运动性是以一定的垫支为起点的，资本的增殖、运动性是以一定的垫支为起点的，只有先返还才进一步谈得上增殖。只有先返还才进一步谈得上增殖。（4

3、4）资本的风险性）资本的风险性资本是收益性与风险性并存。资本是收益性与风险性并存。一、资本的含义3、资本流通与一般商品流通的区别（1）两种流通公式商品流通公式：WGW资本流通公式：GWG，一、资本的含义3、资本流通与一般商品流通的区别（2 2）两种流通公式的区别两种流通公式的区别l l一是流通形式不同：一是流通形式不同：l l二是流通目的不同：二是流通目的不同：l l三是流通限度不同：三是流通限度不同：二、资本的形态l l1 1、资本的货币形态、资本的货币形态、资本的货币形态、资本的货币形态l l 以货币形态表现的资本，以货币形态表现的资本，是资本的最初始形态。是资本的最初始形态。l l2 2

4、、资本的实物形态、资本的实物形态、资本的实物形态、资本的实物形态（生产资本，商品资本）（生产资本，商品资本）l l 分为两大类：分为两大类：l l 生产资本类是指以机器、原料、厂房等生产要素表现生产资本类是指以机器、原料、厂房等生产要素表现的资本；的资本；l l 商品资本类是指包含剩余价值的商品（产品）形态表商品资本类是指包含剩余价值的商品（产品）形态表现的资本。现的资本。l l3 3、无形资产的形态、无形资产的形态、无形资产的形态、无形资产的形态l l 以知识形态存在的经济资源，如专利权、版权、商标以知识形态存在的经济资源，如专利权、版权、商标权等。权等。l l 特点：非实物性；一次生产多次

5、转让；以获利能力作特点：非实物性；一次生产多次转让；以获利能力作为估价的主要依据。为估价的主要依据。l l4 4、虚拟资本的形态、虚拟资本的形态、虚拟资本的形态、虚拟资本的形态l l 以有价证券形式存在，能定期带来收入的资本。以有价证券形式存在，能定期带来收入的资本。三、资本价值增殖和利润l l1 1、必要劳动与剩余劳动、必要劳动与剩余劳动、必要劳动与剩余劳动、必要劳动与剩余劳动l l（1 1）必要劳动与剩余劳动的含义）必要劳动与剩余劳动的含义l l必要劳动二含义：必要劳动二含义：l l 一般含义一般含义劳动者全部劳动中用来满足劳动者本人及家庭生活劳动者全部劳动中用来满足劳动者本人及家庭生活需

6、要所耗的劳动；需要所耗的劳动；l l 特殊含义特殊含义在阶级对抗的社会中为实现劳动力再生产所必须耗在阶级对抗的社会中为实现劳动力再生产所必须耗费的劳动。费的劳动。l l剩余劳动二含义：剩余劳动二含义：l l 一般含义一般含义劳动者全部劳动中除掉用来满足劳动者本人及家庭劳动者全部劳动中除掉用来满足劳动者本人及家庭生活需要所耗的劳动以外的部分；或劳动者全部劳动中扣除必要劳动生活需要所耗的劳动以外的部分；或劳动者全部劳动中扣除必要劳动以外的部分以外的部分l l 特殊含义特殊含义在阶级对抗的社会中劳动者的全部劳动者中超出必在阶级对抗的社会中劳动者的全部劳动者中超出必要劳动以上被剥削者无偿占有的部分。要

7、劳动以上被剥削者无偿占有的部分。三、资本价值增殖和利润l l1、必要劳动与剩余劳动、必要劳动与剩余劳动l l（2 2）剩余劳动的意义）剩余劳动的意义l l剩余劳动是劳动生产率提高的产物，剩余劳动是劳动生产率提高的产物，l l剩余劳动是社会进步的重要物质基础，剩余劳动是社会进步的重要物质基础，l l剩余劳动表现为剩余产品或剩余价值，在私有制的社会为剩余劳动表现为剩余产品或剩余价值，在私有制的社会为剥削阶级所占有。剥削阶级所占有。三、资本价值增殖和利润2、剩余价值与利润、剩余价值与利润 （1 1）含义）含义 剩余价值与利润都是价值的增殖额。剩余价值与利润都是价值的增殖额。当把这个增殖额看作是活劳动

8、在剩余劳动时间当把这个增殖额看作是活劳动在剩余劳动时间创造的价值时，为剩余价值；创造的价值时，为剩余价值；当把这个增殖额看作是大于预付资本的增殖额当把这个增殖额看作是大于预付资本的增殖额时，则是利润。时，则是利润。三、资本价值增殖和利润l l2 2、剩余价值与利润、剩余价值与利润、剩余价值与利润、剩余价值与利润（2 2）剩余价值率与利润率）剩余价值率与利润率 剩余价值率剩余价值率=剩余价值剩余价值/必要劳动价值必要劳动价值 X 100%X 100%利润率利润率=利润额利润额/预付资本预付资本 X 100%X 100%剩余价值与剩余价值率，是马克思主义政治经济学特剩余价值与剩余价值率，是马克思主

9、义政治经济学特有的概念。有的概念。三、资本价值增殖和利润l l2、剩余价值与利润、剩余价值与利润（3）影响利润率高低的因素第二节、资本积累和资本经营l l一、扩大再生产与资本积累l l二、资本积聚和资本集中l l三、资本经营一、扩大再生产与资本积累l l1 1、再生产与扩大再生产、再生产与扩大再生产、再生产与扩大再生产、再生产与扩大再生产l l（1 1）再生产的含义：周而复始，连续进行的生产。）再生产的含义：周而复始，连续进行的生产。l l 现实的生产过程总是再生产过程。现实的生产过程总是再生产过程。l l（2 2）再生产的类型：从规模上可分为简单再生产与扩大）再生产的类型：从规模上可分为简单

10、再生产与扩大再生产。再生产。l l 简单再生产：规模在原有的基础上重复的再生产；简单再生产：规模在原有的基础上重复的再生产；l l （简单再生产研究的重要性）（简单再生产研究的重要性）l l 扩大再生产：规模在扩大基础上进行的再生产。扩大再生产：规模在扩大基础上进行的再生产。一、扩大再生产与资本积累l l1 1、再生产与扩大再生产、再生产与扩大再生产、再生产与扩大再生产、再生产与扩大再生产l l（3 3）扩大再生产的类型：外延的扩大再生产和内涵的扩大再生产）扩大再生产的类型：外延的扩大再生产和内涵的扩大再生产l l 外延的扩大再生产：依靠投入的增加来推动产出增加的再生产。外延的扩大再生产：依靠

11、投入的增加来推动产出增加的再生产。l l 内涵内涵 的扩大再生产：依据生产要素使用效率的提高来推动产出的扩大再生产：依据生产要素使用效率的提高来推动产出增加的再生产（包括科技进步，管理水平提高等）。增加的再生产（包括科技进步，管理水平提高等）。l l 现实生活中，两种扩大再生产是很难截然分开的。现实生活中，两种扩大再生产是很难截然分开的。一、扩大再生产与资本积累l l2、扩大再生产与资本积累、扩大再生产与资本积累 扩大再生产（一般）是通过资本积累来实现的扩大再生产（一般）是通过资本积累来实现的（1 1）资本积累含义：把剩余价值转化为资本，使资）资本积累含义：把剩余价值转化为资本，使资本规模得以

12、扩大的过程。（是一个过程！）本规模得以扩大的过程。（是一个过程！）可见，剩余价值是资本积累的源泉，资本积可见，剩余价值是资本积累的源泉，资本积累是扩大再生产的源泉。累是扩大再生产的源泉。（2 2）资本积累的实质：把资本的增殖转化为资本进）资本积累的实质：把资本的增殖转化为资本进一步增殖的手段。一步增殖的手段。一、扩大再生产与资本积累2、扩大再生产与资本积累、扩大再生产与资本积累（3）资本积累的动因：实现价值增值是资本积累的内在动因；市场竞争的压力资本积累的外在动因一、扩大再生产与资本积累l l2 2、扩大再生产与资本积累、扩大再生产与资本积累、扩大再生产与资本积累、扩大再生产与资本积累l l（

13、3 3）影响资本积累率高低的量的因素：）影响资本积累率高低的量的因素：l l 利润率。利润率。l l 预付资本的量。预付资本的量。l l 生产要素效率的提高。生产要素效率的提高。l l 所用资本与所费资本的差额所用资本与所费资本的差额l l （所用资本（所用资本所投入的资本；所费资本所投入的资本；所费资本实际耗费实际耗费的资本）。的资本）。l l 在积累量一定时，积累率的高低。在积累量一定时，积累率的高低。l l 上述因素与积累率变化的关系？上述因素与积累率变化的关系？二、资本积聚与资本集中l l1、含义l l 资本积聚：单个资本依靠自身的积累使资本在价值形态和生产要素形态上实现量的增大。l

14、l 资本集中：若干个规模相对较小的资本合并为规模较大的资本。二、资本积聚与资本集中l l2 2、资本积聚与资本集中联系与区别、资本积聚与资本集中联系与区别l l联系：相互促进联系：相互促进l l区别：区别：l l（1 1）与积累的关系上）与积累的关系上l l（2 2）在与实际生产要素增长的关系上）在与实际生产要素增长的关系上l l（3 3）在与社会总资本的关系上）在与社会总资本的关系上l l（4 4）在个别资本增大的速度上。）在个别资本增大的速度上。二、资本积累与资本集中l l3、资本集中的杠杆 竞争和信用是资本集中的重要杠杆（1）竞争是集中的重要杠杆（？！）（2）信用是集中的重要杠杆（？！）

15、二、资本积累与资本集中l l3 3、资本集中的杠杆、资本集中的杠杆 竞争和信用是资本集中的重要杠杆竞争和信用是资本集中的重要杠杆（1 1）竞争是集中的重要杠杆）竞争是集中的重要杠杆 因为优胜劣汰，大鱼吃小鱼。因为优胜劣汰，大鱼吃小鱼。（2 2）信用是集中的重要杠杆）信用是集中的重要杠杆 信用是以偿还为条件的价值运动形式，包括商品买卖信用是以偿还为条件的价值运动形式，包括商品买卖时的延期支付与货币贷款。通过这些贷款融资，有效地促时的延期支付与货币贷款。通过这些贷款融资，有效地促进集中。进集中。二、资本积累与资本集中l l3 3、资本集中的杠杆、资本集中的杠杆l l（2 2）信用是集中的重要杠杆。

16、）信用是集中的重要杠杆。l l 信用关系的发展，使企业得以通过融资渠道实现个别资本的增大。信用关系的发展，使企业得以通过融资渠道实现个别资本的增大。l l 企业融资的方式有：企业融资的方式有：l l从融资的渠道分：间接融资与直接融资。从融资的渠道分：间接融资与直接融资。l l从资金的产权关系分：权益融资与负债融资。从资金的产权关系分：权益融资与负债融资。l l 这几类融资方式是并列？还是交错的？这几类融资方式是并列？还是交错的？三、资本经营l l1、资本经营的含义l l 资本产权的主体以价值形态的资本为经营对象，通过调整、交易、优化、重组等方式，以实现资本价值保值、增殖的一系列市场行为。l l

17、主体所有者l l对象资本的价值形态三、资本经营l l2、与一般生产经营的区别l l（1）内容与对象的差异l l（2）经营方式的差异l l（3）经营市场的差异l l（4）经营的风险和收益的差异三、资本经营l l3、资本经营的主要方式l l（1）证券市场或其他形式的产权市场进行资产的收购、出售、购并、托管、租赁等。l l（2）利用金融市场进行投机性交易。l l（3）对资产存量或积累的资产增量进行调整。l l（4）无形资产经营。三、资本经营l l4、风险资本经营l l（1）含义l l（2）特点第三节、资本的循环与周转 一、资本的循环 二、资本的周转一、资本的循环l l 资本循环以产业资本为对象，不是

18、商业资本，不是货币资本。l l 产业资本是指从事使用价值生产的资本，马克思所指的实际是实物生产部门的资本。l l 一、资本的循环l l1 1、资本循环的含义、资本循环的含义、资本循环的含义、资本循环的含义 l l 资本循环资本循环资本循环资本循环是指：产业资本依次经过三个阶段，采取三是指：产业资本依次经过三个阶段，采取三种不同的形式，完成三种职能，回到原来出发点，使其价种不同的形式，完成三种职能，回到原来出发点，使其价值实现增殖的运动。值实现增殖的运动。三个阶段：购买、生产、销售。三个阶段：购买、生产、销售。三种职能：货币资本职能、生产资本职能、商品资本三种职能：货币资本职能、生产资本职能、商

19、品资本职能。职能。三种形态：货币资本形态、生产资本形态、商品资本三种形态：货币资本形态、生产资本形态、商品资本形态。形态。一、资本的循环l l2 2、资本循环的三个阶段、三种职能与三种形态、资本循环的三个阶段、三种职能与三种形态（1 1）资本循环的第一个阶段）资本循环的第一个阶段 购买阶段购买阶段购买阶段购买阶段：购买生产要素：购买生产要素 公式：公式：公式：公式：GWGW（PMPM、A A）货币资本的职能：货币资本的职能：货币资本的职能：货币资本的职能：一方面执行货币流通手段、支付手段的职能，购买一方面执行货币流通手段、支付手段的职能，购买生产资料和支付工资；另一方面执行（货币）资本的职能，

20、为生产剩生产资料和支付工资；另一方面执行（货币）资本的职能，为生产剩余价值作准备余价值作准备 形态转变：形态转变：形态转变：形态转变：经过这一阶段，资本从货币形态转变为生产要素形态，既经过这一阶段，资本从货币形态转变为生产要素形态，既从货币资本转变成生产资本。从货币资本转变成生产资本。一、资本的循环2 2、资本循环的三个阶段、三种职能、三种形态、资本循环的三个阶段、三种职能、三种形态、（2 2）资本循环的第二个阶段）资本循环的第二个阶段 生产阶段生产阶段生产阶段生产阶段：生产出包含剩余价值在内的商品：生产出包含剩余价值在内的商品 公式：公式：公式：公式：WW（PMPM、A A）-P-W-P-W

21、，注：注：注：注：虚线代表流通过程的中断，虚线代表流通过程的中断，P P代表生产过程，代表生产过程，WW，代表包含剩余代表包含剩余价值的商品。价值的商品。生产资本的职能：生产资本的职能：生产资本的职能：生产资本的职能：一方面发挥一般生产要素的职能，生产出新的使用一方面发挥一般生产要素的职能，生产出新的使用价值；另一方面执行（生产）资本的职能，价值增殖，生产出剩余价价值；另一方面执行（生产）资本的职能，价值增殖，生产出剩余价值。值。形态转变：形态转变：形态转变：形态转变：经过这一阶段，资本从生产要素形态转变为商品形态，即经过这一阶段，资本从生产要素形态转变为商品形态，即从生产资本转变为商品资本。

22、从生产资本转变为商品资本。一、资本的循环 2 2、资本循环的三个阶段、三种职能与三种形态、资本循环的三个阶段、三种职能与三种形态（3 3）资本循环的第三个阶段）资本循环的第三个阶段 销售阶段销售阶段销售阶段销售阶段：销售商品：销售商品 公式公式公式公式：WW，GG，商品资本的职能商品资本的职能商品资本的职能商品资本的职能：一方面完成商品流通的职能，实现了货币的回归；另一方面：一方面完成商品流通的职能，实现了货币的回归；另一方面执行（商品）资本的职能，实现价值和剩余价值。执行（商品）资本的职能，实现价值和剩余价值。形态转变形态转变形态转变形态转变：经过这一阶段，资本从商品形态转变为货币形态，由即

23、从商品资本：经过这一阶段，资本从商品形态转变为货币形态，由即从商品资本的形态又重新回到货币资本的形态。的形态又重新回到货币资本的形态。商品资本向货币资本转化是一个十分关键的阶段。商品资本向货币资本转化是一个十分关键的阶段。一、资本的循环l l3、资本循环是生产与流通过程的统一，是三种循环的统一产业资本循环公式：GW（PM、A）-P-W，G，一、资本的循环 4 4、产业资本循环的两个基本条件、产业资本循环的两个基本条件（1 1）产业资本的三种职能形式在空间上的并存性）产业资本的三种职能形式在空间上的并存性（2 2）产业资本三种职能形式的循环在时间上的继起）产业资本三种职能形式的循环在时间上的继起

24、性。性。产业资本的三种职能形式在循环中的并存和产业资本的三种职能形式在循环中的并存和继起，是互为条件，互相制约的。继起，是互为条件，互相制约的。二、资本的周转 资本周转：连续不断，周而复始的循环运动就是资本周转。资本循环与资本周转有什么区别？二、资本的周转 1 1、资本周转时间及其对周转速度的影响、资本周转时间及其对周转速度的影响（1 1）资本周转时间的含义：）资本周转时间的含义：指预付资本以一定的形式为起点，到它带着利润以同指预付资本以一定的形式为起点，到它带着利润以同样的形式返回出发点所耗费的时间。它包括生产时间和流样的形式返回出发点所耗费的时间。它包括生产时间和流通时间。通时间。二、资本

25、的周转1 1、资本周转时间及其对周转速度的影响、资本周转时间及其对周转速度的影响（2 2）资本的生产时间和流通时间）资本的生产时间和流通时间l l生产时间生产时间资本处在生产领域的时间。包括：劳动时间；资本处在生产领域的时间。包括：劳动时间；劳动过程的正常中断的时间；生产要素的储备时间。劳动过程的正常中断的时间；生产要素的储备时间。(WW（PMPM、A A）-P-W-P-W，)l l流通时间流通时间资本处再流通领域的时间。包括：购买时间；资本处再流通领域的时间。包括：购买时间；销售时间。销售时间。(GW WGW W，GG，)二、资本的周转l l1 1、资本周转时间及其对周转速度的影响、资本周转

26、时间及其对周转速度的影响l l（3 3）资本周转的速度：用一定时期（一般以一年为单位）资本周转的速度：用一定时期（一般以一年为单位）内一定量的资本周转次数来表示。内一定量的资本周转次数来表示。l l 公式：公式：n=U/un=U/ul l n n代表资本的周转次数，代表资本的周转次数，U U表示表示“年年”，u u表示一定资表示一定资本周转一次的时间。本周转一次的时间。l l 资本周转速度与周转次数成正比，与周转时间成反比。资本周转速度与周转次数成正比，与周转时间成反比。二、资本的周转 1 1、资本周转时间及其对周转速度的影响、资本周转时间及其对周转速度的影响 （4 4）影响资本周转快慢的主要

27、因素：）影响资本周转快慢的主要因素：资本周转时间资本周转时间 生产资本的构成生产资本的构成二、资本的周转2 2、生产资本的构成对资本周转的影响、生产资本的构成对资本周转的影响 （1 1）生产资本的构成的划分依据：）生产资本的构成的划分依据：资本价值周转方式的不同。资本价值周转方式的不同。资本价值在一次生产过程中就周转回来？还是在多次资本价值在一次生产过程中就周转回来？还是在多次生产过程中才周转回来？生产过程中才周转回来？据此，把生产资本划分为固定资本和流动资本两部分。据此，把生产资本划分为固定资本和流动资本两部分。二、资本的周转2 2、生产资本的构成对资本周转的影响、生产资本的构成对资本周转的

28、影响 （2 2）固定资本和流动资本）固定资本和流动资本 固定资本固定资本以劳动资料形态存在的资本。其使用价以劳动资料形态存在的资本。其使用价值形态始终参加生产过程，其价值形态，随资本使用的磨值形态始终参加生产过程，其价值形态，随资本使用的磨损程度逐步转移到产品中去。损程度逐步转移到产品中去。二、资本的周转2 2、生产资本的构成对资本周转的影响、生产资本的构成对资本周转的影响 （2 2）固定资本和流动资本）固定资本和流动资本 流动资本流动资本以劳动资料和劳动对象形态存在的生产以劳动资料和劳动对象形态存在的生产要素。其使用价值形态一次参加生产过程，其价值形态一要素。其使用价值形态一次参加生产过程，

29、其价值形态一次全部转移到产品中去。次全部转移到产品中去。课本课本P82P82页二段页二段2 2行提到行提到“购买购买-的资本的资本”此提此提法妥吗？为什么？法妥吗？为什么？二、资本的周转2 2、生产资本的构成对资本周转的影响、生产资本的构成对资本周转的影响 （2 2）固定资本和流动资本）固定资本和流动资本 可见，固定资本周转一次，流动资本可周转多资。同可见，固定资本周转一次，流动资本可周转多资。同量的生产资本，其固定资本与流动资本的比重不同，周转量的生产资本，其固定资本与流动资本的比重不同，周转的速度就不同。的速度就不同。二、资本的周转 2 2、生产资本的构成对资本周转的影响、生产资本的构成对

30、资本周转的影响 （3 3）固定资本的有形损耗与无形损耗）固定资本的有形损耗与无形损耗 固定资本的周转方式与其损耗有关，其损耗可分为固定资本的周转方式与其损耗有关，其损耗可分为有有有有形损耗形损耗形损耗形损耗与与无形损耗。无形损耗。无形损耗。无形损耗。二、资本的周转2 2、生产资本的构成对资本周转的影响、生产资本的构成对资本周转的影响 （3 3）固定资本的有形损耗与无形损耗）固定资本的有形损耗与无形损耗 有形损耗：固定资使用价值形态的损耗，又称为物质有形损耗：固定资使用价值形态的损耗，又称为物质磨损。磨损。有形损耗的原因有二：一是使用；二是自然力的作用。有形损耗的原因有二：一是使用；二是自然力的

31、作用。无形损耗：固定资本价值形态上损耗。无形损耗：固定资本价值形态上损耗。无形损耗的原因有二：一是技术进步；二是科技创新。无形损耗的原因有二：一是技术进步；二是科技创新。据此，我们可得些什么结论？据此，我们可得些什么结论？二、资本的周转l l2 2、生产资本的构成对资本周转的影响、生产资本的构成对资本周转的影响l l（4）折旧和折旧率l l折旧l l折旧基金l l折旧率及其作用二、资本的周转 3 3、预付资本的总周转、预付资本的总周转 （1 1）预付资本的总周转的含义和公式）预付资本的总周转的含义和公式 预付资本的总周转：预付资本不同组成部分的平均周转预付资本的总周转：预付资本不同组成部分的平均周转速度。速度。公式：公式：预付资本的总周转速度预付资本的总周转速度=（固定资本年周转价值总额（固定资本年周转价值总额+流动资本年周转价值总额）流动资本年周转价值总额）/预付资本总量预付资本总量二、资本的周转 3 3、预付资本的总周转、预付资本的总周转 （2 2）加快资本周转的意义）加快资本周转的意义 加快资本周转，有利于避免或减轻固定资的无形损耗。加快资本周转，有利于避免或减轻固定资的无形损耗。加快资本周转，有利于节省流动资本。加快资本周转，有利于节省流动资本。加快资本周转，能够增大年剩余价值量和提高年剩余加快资本周转，能够增大年剩余价值量和提高年剩余价值率。价值率。摩登时代摩登时代