内部控制制度3篇(制定内部控制制度).docx

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1、内部控制制度3篇(制定内部控制制度)下面是我整理的内部限制制度3篇(制定内部限制制度)，供大家品鉴。内部限制制度1财务管理制度第一章 总则一、为了确保本单位各项资产的平安有效运用、资金的平安运行，提高资金的运用效率，保障本单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，依据中华人民共和国会计法、财政违法行为惩罚处分条例、会计基础工作规范现制定芦葭镇卫生院财务管理制度其次章 内部限制制度二、财务机构工作职责1、仔细贯彻执行会计法，维护财经纪律，加强财务管理，搞好会计核算。2、管理本部门、本单位经费以及其他有关专项业务经费，制定本部门的财务管理方法和实施细则，并组织实施。编报部门预算，审查

2、核定预算，做好相关资金的综合统筹平衡工作。3、根据会计法的要求，仔细做好记账、算账，做到手续完备、内容真实、数字精确、账目清晰；日清月结，按期报账。4、根据有关财务制度规定，严格执行财务安排和预算，节约开支，考核资金运用效果，充分利用财务数据，客观、真实地对预算执行状况、财务报表数据进行分析，刚好为领导供应精确数据。5、负责债权、债务工作，加强固定资产管理，维护单位财产的平安、完整。6、根据会计档案管理制度，负责记账凭证、账簿、报表等会计资料的立卷、建档工作。7、负责本单位票据的领购、分发、缴销等工作。8、负责本单位所属各科室经费申请报告和政府选购手续的审查、监督和呈报工作。9、组织本单位财务

3、人员，学习国家财政法规制度和现代化财务管理。10、接受并协作审计、财政、税务等部门的监督检查。第三章 现金、银行存款和印章管理制度一、现金管理制度1、管理原则：严格审核、手续齐备，当面点清、坚持复核，加盖戳记、编证入账，账账核对、日清日结，查核限额、刚好存取，严禁“白条”、不得坐支，禁止违规大额提现，严防挪用、确保平安。2、开支范围：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务酬劳；（3）依据国家规定颁发给个人的各项奖金；（4）各种劳保、福利费用以及对个人的其他支出；（5）出差人员必需随身携带的差旅费；（6）结算起点以下的零星支出；3、定期盘点现金，做到账实相符。二、银行存款管理制度1、加强账户管理，

4、按规定办理存款、取款结算。定期检查、清理银行账户的开立和运用状况。2、严格遵守银行支付结算纪律。3、定期获得银行对账单，查实银行余额，编制银行存款余额调整表。4、明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，防止空白票据遗失和被盗用。三、印章的管理制度1、财务专用章应由专人管理，个人名章应由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。2、严格履行签字或盖章手续。第四章 预借款管理、报销票据的管理、差旅费管理、固定资产管理制度一 预借款管理制度1、本单位所属科室借用现金要按规定填写借款单，经科室负责人审签，由财务负责人签字后报主管财务领导审批。办理借款手续时

5、，要出具有关批示或会议通知等相关资料。借用现金的经办人员必需是正式在编人员。非公务活动一律不得借款。2、借用现金应在1个月内报销结账。如不能按规定时间报销，应向财务机构出具书面说明材料。对在规定期限内无正值理由未结清借款的人员，由财务机构通知其所在科室，限期办理报销手续；限期仍未刚好报销结账的，从借款人工资中抵扣，直至结清欠款。3、须要以银行结算方式预付款的，应填写预付款申请单经科室负责人审签、财务负责人审批后按规定程序办理。二、报销票据的管理制度1、作为报销依据的发票或收据必需符合税务、财政部门的统一规定，未经税务或财政部门统一印制、监制的发票和收据，一律不予报销。2、发票或收据须按规定要求

6、其全联、逐栏一次性照实开具。其中，发票的“商品名称”栏须开具所购商品详细名称；因购买商品较多、无法在发票联上全部列明的，须附卖方出具的购物小票或商品明细清单。收据上必需要求其具体列明收款事由。3、凡遗失车票、船票、飞机票的，必需由当事人书面说明状况，科室负责人签批看法，经审定后，方可代作原始凭证。报销金额以核定数为准。从外单位取得的原始凭证如有遗失，应取得原签发单位加盖财务专用章的证明（需注明票据号码、金额和内容）或原票据记账联的复印件（须加财务专用章证明），由经办科室负责人签批看法，经审定后，方可代作原始凭证报销。4、跨的票据，原则上不予报销。如有特别状况确需报销的，必需以书面形式陈述理由，

7、按规定程序审批。5、经办人员办理报销业务时须将发票和收据等原始凭证粘贴整齐、有序。三、差旅费管理制度1、职工因公出差前要填写出差任务单，经科室负责人和主管领导审批后，作为借款和报销的依据，并粘贴在差旅费报销单上。报销差旅费时按规定填写差旅费报销单。2、差旅费报销要严格根据单位差旅费管理方法的通知执行。3、出差人员乘坐飞机要从严限制，出差路途较远或出差任务紧急的，经主管领导批准方可乘坐飞机。4、出差人员在途期间的伙食补助按在途实际天数核领。在出差地工作期间，无接待单位的，凭出差地就餐发票在规定标准内核领伙食补助。由接待单位统一支配伙食的，凭接待单位开具的有效凭证在规定标准内核领伙食补助；没有接待

8、单位有效凭证的，不发伙食补助。5、工作人员报销会议培训期间差旅费，要附举办单位的正式会议培训通知或主管领导同意召开会议、组织培训的批示；领取学习、进修、挂职熬炼、帮助工作等期间的城市间交通费、伙食补助费和公杂费，要供应领导批示件。6、工作人员出差期间，因进行巡游或非工作须要的参观而开支的费用，均由个人自理。四、固定资产管理制度1、固定资产管理的组织分工：固定资产管理实行“统一领导、归口管理”，国家统一全部，单位占有、运用的管理体制。财务机构负责本部门固定资产管理工作，通过固定资产明细账、固定资产卡片进行会计核算，确保固定资产账实相符、帐卡相符、帐证相符、账账相符。单位内各科室固定资产管理实行负

9、责人负责制，各科室负责人全面负责本科室的固定资产管理工作，并指定专人负责固定资产管理，登记固定资产卡片，填制“固定资产变动状况表”，经科室负责人签字后报财务机构。2、固定资产的处置：是指对单位占有、运用的固定资产，进行产权转让或注销产权的行为。处置方式包括无偿调拨（划转）、对外捐赠、出售、出让、转让、置换、报废报损等。未经批准不得擅自处置。对擅自处置的，依据 财政违法行为惩罚处分条例 等有关规定进行处理。3、固定资产的出租、出借：是指单位对其占有、运用的固定资产，在保证完成本单位正常工作的前提下，经审批同意，根据国家有关政策将存量资产进行出租、出借的行为。资产出租、出借，；未经批准，不得出租、

10、出借。对擅自出租、出借的，依据 财政违法行为惩罚处分条例 等有关规定进行处理。4、国有资产收入管理：单位取得的国有资产收入，严格执行政府非税收入收缴管理有关规定，实行“收支两条线”管理，纳入财政预算，各单位按规定编报收支预算，经市财政局审核汇总、统筹平衡并按程序报批后编入部门预算。有隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支等违反国家财政收入上缴规定等行为的，依据 财政违法行为惩罚处分条例 等有关规定进行处理。5、上级主管部门或其他部门配备（调拨）的、用专项资金购买的固定资产，依据调拨单、原始发票等刚好记入固定资产账进行管理。第五章 财务人员岗位责任制度一、财务负责人岗位职责制度1、负责日常财务会计工作，综

11、合管理本级及本部门的计财工作，监督本系统严格执行会计法、预算法、国家财经政策和内部制定的有关规定，严守财经纪律。2、组织编制并督促执行本级各项事业发展安排、财务收支安排。主动组织收入，合理支配支出，保证各项事业健康发展。3、切实加强部门预算管理、国库集中支付管理和非税收入管理，仔细实施财务监督。对违反预算程序、安排程序、拨付程序、借贷程序及其他违反财经纪律的事项，严格把关，拒绝受理。4、定期分析本级和本单位的部门预算执行状况和预算外资金收支两条线状况，仔细考核各类资金的运用效益，组织直属单位内部审计工作，对存在问题刚好实行改进措施。5、制定内部财务会计管理制度，细化管理措施。6、审查本单位对外

12、供应的一切会计资料和统计资料。7、负责完成领导交办的各项中心任务，督促完成上级部门或同级财政、审计、统计、物价、税务等部门交办的财务、统计等工作，协作完成内部各业务处室涉及计财方面的有关事项。8、负责本系统财会人员的业务考核和业务培训，参加探讨本系统会计人员的作用和调配。9、负责处理本单位与其他部门之间的经济业务关系。10、与本单位负责人没有直系亲属关系。二、出纳岗位职责制度1、严格区分资金渠道，娴熟驾驭各类费用开支标准和开支范围，坚决执行规定的预算报批程序和经费报销程序。2、娴熟运用市财政国库集中支付系统，精确刚好支付各项费用。3、娴熟运用市财政非税系统，精确开具非税票据，并记录、核对已上缴

13、财政和各项收入，刚好拨回暂存款等资金。4、仔细审查各种原始单据，对不真实、不合规的原始单据坚决不予受理；对手续不全、内容不完整或报批程序不规范的凭证必需在更正、补充后才予受理。5、依据合规的原始单据，刚好精确地编制记账凭证，坚持逐日登记现金日记账和银行存款日记账。6、严格坚持现金管理制度和银行结算制度，库存现金余额限制在规定范围内，定期核对现金余额。7、按规定程序处理并刚好结算各种暂付款项，逾期不结算追究其责任。8、仔细保管好各种印章、空白收据、银行支票及其他有价证券。领用空白收据和银行支票必需履行批准程序，办理领取和注销手续。9、不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登

14、记工作。不能和会计机构负责人有直系亲属关系。10、承办负责人交办的其他工作。三、稽核员岗位职责制度1、帮助审查本级及本单位的财务收支安排和预算安排。2、负责逐笔复核本单位各户原始凭证和记账凭证，并对复核签署的一切凭证负责。3、定期抽查各户账簿记录。4、复核各种会计报表，并对复核的报表负责。5、承办财务检查和财务监督的相关工作。6、承办领导交办的其他专项财务检查和内部审计工作。内部限制制度2XXXX内部限制制度投资管理有限公司第一章 总则第一条 为了公司的规范发展，有效防范和化解经营风险，特制定本制度。其次条 内部限制制度是公司为防范经营风险，爱护资产的平安与完整，促进各项经营活动的有效实施而制

15、定的各种业务操作程序、管理方法与限制措施的总称。其次章 内部限制的目标和原则第三条 公司内部限制的目标：（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。（二）防范经营风险和道德风险。（三）保障客户及公司资产的平安、完整。（四）保证公司业务记录、财务记录和其他信息的牢靠、完整、刚好。（五）提高公司经营效率和效果。第四条 公司内部限制制度的原则：（一）健全性：内部限制应当做到事前、事中、事后限制相统一；覆盖公司的全部业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部限制的空白或漏洞。（二）合理性：内部限制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险

16、状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部限制目标。（三）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运 作与后台管理支持适当分别。（四）独立性：担当内部限制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。XXXX投资管理有限公司第三章 内部限制的主要内容第五条 公司内部限制主要内容包括：环境限制(包括授权限制和员工素养限制两个方面)、业务限制、会计系统限制、信息传递限制、内部审计限制等。第六条 环境限制包括授权限制和员工素养限制两个方面。第七条 授权限制的主要内容包括：（一）公司作为法人实体独立担当民事责任，各业务部门在规定的业务、财务和人事等授权范围内行使相应的职权；各项业

17、务和管理程序都制定了操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行；公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制，授权期限不超过一年，对不适用的授权刚好修改或取消授权。第八条 员工素养限制贯彻在人力资源管理体系的各个环节。公司应当制定连贯、可行的制度和操作流程，涵盖于员工聘请、培训、轮岗、考核、晋升、淘汰等环节。在投资管理业务方面的员工素养限制上，通过员工实力素养培训，要求相关员工必需具备相关实力素养和与岗位相应的专业实力素养。这些素养要求同样适用于聘请、晋升、培训和考核等方面。同时，公司应当通过有效的员工激励制度，激励员工努力提高核心与专业素养，

18、打造个人、团队乃至公司的竞争优势。第九条 业务限制包括证券投资管理业务限制等，主要内容包括：（一）公司证券投资业务由投资部统一操作，其他任何部门均无权擅自从事证券投资业务。财务部负责公司证券投资的清算工作及资金划拨与核算。（二）自营证券投资规模由证券投资部提出申请，公司董事长核定。（三）证券投资部的组织构架分为投资决策委员会、探讨部、交易部和风险限制组。公司投资决策委员会由负责证券投资业务的董事长、基金经理、总经理组成，负责对证券投资部全部证券投资项目的操作做出方案和下达指令，探讨部负责调XXXX投资管理有限公司研上市公司并做出投资价值分析报告供应给投资决策委员会；交易部负责执行投资决策委员会

19、下达的交易指令，并供应交易台帐和项目收益状况表；风险限制组负责监控交易过程中的全部风险并刚好汇报投资决策委员会。（四）公司全部的证券投资帐户，由财务部办理、保管，开户中全部的原始材料必需在财务部保存。公司自营证券投资业务必需与代理客户证券投资业务严格分开。（五）严守商业机密，禁止无意或有意对外泄露本公司投资结构、投资安排及盈亏状况等。（六）公司受托投资管理业务与自营证券投资业务之间应当建立严格的防火墙制度，从组织结构、帐户管理、投资运作、信息传递等方面保持相互独立，从而保证客户资产的完全分别和平安。（七）不向客户保证其资产本金不受损失或保证最低收益。定期向客户供应精确、完整的资产管理报告，对报

20、告期内客户资产的配置状况、价值变动等状况做出具体说明。（八）公司风险限制部和证券投资部协作协作，共同负责公司范围的独立内部稽核和业务合规性检查，对资产管理业务进行定期或不定期的检查与评价。（九）实行集中交易制度；投资决策和交易执行实行严格的人员和空间分别制度，建立交易执行的权限限制体系和交易操作规则；建立完善的交易监测、预警和反馈系统；执行公允的交易安排制度，确保不同投资者的利益能够得到公允对待；建立完善的交易记录制度，刚好核对并存档保管每日投资组合列表等文件；制定相应的特别交易的流程和规则；建立科学的交易绩效评价体系；建立关联方交易的监限制度。会计系统限制可分为会计核算限制和财务管理限制，主

21、要内容包括：（一）公司依据会计法、会计准则、财务通则、会计基础工作规范、和财务制度等制订公司会计制度、财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册，作为公司财务管理和会计核算工作的依据。（二）公司制订了完善的会计档案保管和财务交接制度。会计档案管理工作由专人负责。公司内部调阅会计档案应由会计主管人员批准，并指定专人协同查阅。（五）公司在强化会计核算的同时，建立了预算管理体系，强化会计的事前限制。XXXX投资管理有限公司（三）公司自有资金与客户托付资金实行分户管理，在管理、运用和财务核算上完全分开。客户托付资金实行集中管理和监控，客户资金划付的授权、指令录入、审核、执行及与银行对帐等适当分别，任

22、何个人无权单独调动资金。（四）公司固定资产的购置、更新、转移和报废，首先要在经营安排中列出安排，购置前有书面申请报告，报董事长审查，经公司批准，由公司安排财务部下达公司批复后，方可办理有关购买手续。第十一条 电子信息系统限制主要内容包括：（一）依据中华人民共和国计算机信息系统平安爱护条例等有关法律、法规，结合公司信息系统的个体状况，制定了电子信息系统的管理规章、操作流程、岗位手册和风险限制制度。（二）数据库管理系统的口令必需由信息技术中心专人驾驭，并定期更换。操作人员应有互不相同的用户名，定期更换操作口令，严禁操作人员泄露自己的操作口令。禁止同一人掌管操作系统口令和数据库管理系统口令。（三）建

23、立和完善技术监管系统，定期进行独立的对帐，核对交易数据、清算数据、保证金数据、证券托管数据以及会计数据的一样性和连续性。离岗人员必需严格办理离岗手续，明确其离岗后的保密义务，退还全部技术资料。同时其负责的信息系统的口令必需马上更换。（四）对交易业务数据实施严格的平安保密管理，交易业务数据不得随意更改。公司电脑部建立证券投资部交易业务数据库，并定期和不定期与财务部数据库进行核对，防止运用过程中产生误操作或被非法篡改。每个工作日结束后必需刚好对交易业务数据进行备份。第十二条 信息传递限制主要内容包括：（一）业务部为公司内部信息收集和处理部门，应指定专人负责业务信息的收集、再整理、存档工作。（二）各

24、部门主要领导作为业务信息资源的负责人，负责本单位信息报送的组织和审核工作。各部门的业务秘书（或指定特地信息员）作为业务信息的责任人，负责本单位的信息收集和报送工作。（三）为驾驭公司日常经营状况，保证住处披露的刚好、精确，公司业务部门应当刚好与董事长和总经理通反馈日常经营状况。XXXX投资管理有限公司（四）全部内部知情人在信息公开披露之前负有保守隐私的交务。第十三条 内部审计限制主要内容包括：（一）风险限制部负责公司内部审计，干脆接受董事长传导。风控部独立于公司各业务部门之外，就内部限制制度的执行状况，独立地履行检查、评价、报告、建议职能，并对董事长负责。（二）风险限制部负责人任免由董事长确定。

25、（三）风险限制部应于每年四月底前向董事长提交上一风险限制工作报告，风控工作报告应据实反映内部审计部门在上一中所发觉的内部限制的缺陷及异样事项、对发觉的内部限制缺陷及异样事项的处理建议及整改状况等内容。（四）风险限制部通过定期或不定期检查内部限制制度的执行状况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。（五）任何部门和人员不得拒绝、阻挠、破坏内部风控工作，对打击、报复、陷害风控工作人员的行为必需制定严厉的惩罚制度。（六）严格风控人员奖惩制度，对滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的，应追究有关部门和人员的责任；对在风控工作中表现突出的，应予以适当的表彰与嘉奖。第十四条 总经理负责督促、检查和评价证券公司各项内

26、部限制制度的建立与执行状况，对内部限制的有效性负最终责任；每年至少进行一次全面的内部限制检查评价工作，并形成相应的特地报告。总经理应对公司风控部门等对公司内部限制提出的问题和建议仔细探讨并督促落实。总经理应对高管、经理人员履行职责的状况进行监督，对公司财务状况和内部限制建设及执行状况实施必要的检查，督促各人员刚好订正内部限制缺陷。第十五条 风险限制部应从以下几个方面，对公司总体内部限制的有效性进行评估：（一）限制环境指影响内部限制效果的各种综合因素。限制环境是其他限制要素发挥作用的基础，干脆影响到内部限制的贯彻执行及内部限制目标的实现。主要包括： 公司的结构；经理层的职业道德、诚信及实力；经理

27、层的管理哲学及经营风格；聘雇、培训、管理员工及划分员工权责的方式；信息沟通体系等。（二）风险评估指公司对可能导致内部限制目标无法实现的内、外部因素进行评估，以确认这些因素的影响程度及发生的可能性，其评估结果可帮助公司制定必要的内部限制制度。（三）限制活动指帮助经理层确保其指令已被执行的政策或程序，主要包括核准、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、保障资产平安及与安排、预算、与前期效果的比较等内容。（四）信息及沟通内部限制必需能产生规划、监督等所需的信息，并使信息需求者能适时取得相关信息，主要包括与内部限制目标有关的财务及非财务信息在公司内部的传递及向外传递。（五）监督指对内部限制的

28、效果进行评估的过程，包括评估限制环境是否良好，风险评估是否刚好、精确，内部限制活动是否适当、的确，信息及沟通系统是否好顺畅 等。监督可分为持续性监督及专项监督，持续性监督是经营过程中的例行监督，包括经理层的日常管理与监督，员工履行其职务时所实行的监督等；专项监督是由公 司内部相关人员或外部相关机构就某一特定目标进行的监督。第十六条 风险限制部应于每年三月底前完成对上一内部限制的评估工作并分别向董事长、总经理提交内部限制报告和风控工作报告。报告至少应包括评价及对公司内部限制总体效果的结论性看法。第十七条 董事长应就上述内部限制报告召开特地的会议并形成决议。XXXX投资管理有限公司201X年X月内

29、部限制制度3北京安家永富资产管理有限公司内部限制制度第一章 总则第一条 为了加强北京安家永富资产管理有限公司(以下称“公司”)的内部限制，促进公司合法合规、诚信经营，提高风险防范实力，推动公司规范发展，依据私募投资基金管理人内部限制指引特制定本制度。其次条 内部限制制度是公司为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营活动中的风险进行识别、评价和管理的制度支配、组织体系和限制措施的总称。其次章 内部限制的目标和原则第一条 执行董事对建立内部限制制度和维持其有效性担当最终责任，公司经理对内部限制制度的有效执行担当责任。其次条 公司内部限制的目标

30、：（一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。（二）防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。（三）保障私募基金财产的平安、完整。（四）确保私募基金、公司财务和其他信息真实、精确、完整、刚好。第三条 公司内部限制应当遵循以下原则：（一）全面性原则。内部限制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资探讨、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。（二）相互制约原则。组织结构应当权责分明、相互制约。（三）执行有效原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内限制度的有效执行。（四）独立性原则。各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当

31、分别。（五）成本效益原则。以合理的成本限制达到最佳的内部限制效果，内部限制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际状况。北京安家永富资产管理有限公司（六）适时性原则。公司应当定期评价内部限制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的改变同步适时修改或完善。第三章 基本要求第四条 公司建立与实施有效的内部限制，应当包括下列要素：（一）内部环境：包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素养等，内部环境是实施内部限制的基础。（二）风险评估：刚好识别、系统分析经营活动中与内部限制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。（三）限制活动：依据

32、风险评估结果，采纳相应的限制措施，将风险限制在可承受范围之内。（四）信息与沟通：刚好、精确地收集、传递与内部限制相关的信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通。（五）内部监督：对内部限制建设与实施状况进行周期性监督检查，评价内部限制的有效性，发觉内部限制缺陷或因业务改变导致内控需求有改变的，应当刚好加以改进、更新。第五条 公司应当坚固树立合法合规经营的理念和风险限制优先的意识，培育从业人员的合规与风险意识，营造合规经营的制度文化环境，保证管理人及其从业人员诚恳信用、勤勉尽责、恪尽职守。第六条 公司应当遵循专业化运营原则，主营业务清楚，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。

33、第七条 公司应当健全治理结构，防范不正值关联交易、利益输送和内部人限制风险，爱护投资者利益和自身合法权益。第八条 公司组织结构应当体现职责明确、相互制约的原则，建立必要的防火墙制度与业务隔离制度，各部门有合理及明确的授权分工，操作相互独立。第九条 公司应当建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保工作人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任实力。公司应具备至少2名高级管理人员。第十条 公司应当设置负责合规风控的高级管理人员。负责合规风控的高级北京安家永富资产管理有限公司管理人员，应当独立地履行对内部限制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职渎职导致内部限制失效造成重大损失的，

34、应担当相关责任。第十一条 公司应当建立科学的风险评估体系，对内外部风险进行识别、评估和分析，刚好防范和化解风险。第十二条 公司应当建立科学严谨的业务操作流程，利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现业务流程的限制。第十三条 授权限制应当贯穿于公司资金募集、投资探讨、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节的始终。公司将建立健全授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行。第十四条 公司自行募集私募基金的，应设置有效机制，切实保障募集结算资金平安；公司应当建立合格投资者适当性制度。第十五条 公司托付募集的，应当托付获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会（以下称“基金业协会”）会员

35、的机构募集私募基金，并制定募集机构遴选制度，切实保障募集结算资金平安；确保私募基金向合格投资者募集以及不变相进行公募。第十六条 公司应当建立完善的财产分别制度，私募基金财产与公司固有财产之间、不同私募基金财产之间、私募基金财产和其他财产之间要实行独立运作，分别核算。第十七条 公司应建立健全相关机制，防范管理的各私募基金之间的利益输送和利益冲突，公允对待管理的各私募基金，爱护投资者利益。第十八条 公司应当建立健全投资业务限制，保证投资决策严格根据法律法规规定，符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。第十九条 除基金合同另有约定外，私募基金应当由基金托管人托管，

36、公司应建立健全私募基金托管人遴选制度，切实保障资金平安。基金合同约定私募基金不进行托管的，公司应建立保障私募基金财产平安的制度措施和纠纷解决机制。其次十条 公司开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度。公司将依据审慎经营原则制定其业务外包实施规划，确定与其经营水平相相宜的外包活动范围。北京安家永富资产管理有限公司其次十一条 公司应建立健全外包业务限制，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。在开展业务外包的各个阶段，关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务，以及外包机构是否实行有效的隔离措施。其次十二条 公司自行担当信息技术和会计核算等职能的，应建立相应的信息系统和会计系统，保证信息技术

37、和会计核算等的顺当运行。其次十三条 公司应当建立健全信息披露限制，维护信息沟通渠道的畅通，保证向投资者、监管机构及基金业协会所披露信息的真实性、精确性、完整性和刚好性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。其次十四条 公司应当保存私募基金内部限制活动等方面的信息及相关资料，确保信息的完整、连续、精确和可追溯，保存期限自私募基金清算终止之日起不得少于10 年。其次十五条 公司应对内部限制制度的执行状况进行定期和不定期的检查、监督及评价，排查内部限制制度是否存在缺陷及实施中是否存在问题，并刚好予以改进，确保内部限制制度的有效执行。第三章内部限制的相关制度内容其次十六条 公司内部限制包括：信息披露制

38、度、防范内部交易制度、合格投资者揭示制度、授权限制、员工素养限制、业务限制、会计系统限制、信息传递限制、电脑系统风险限制等。信息披露制度、防范内部交易制度等公司内部限制制度，公司将单独颁布详细制度。其次十七条 授权限制。各部门应依据公司经营安排、业务规则及自身详细状况制定本部门的作业流程、岗位职责和权限，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并担当相应职责。其次十八条 员工素养限制（一）建立良好的企业文化和员工培训、成长以及激励机制，为优秀人才供应良好的成长环境；建立人才梯级队伍及人才储备机制，以保证重要岗位人员因各种缘由离开公司时，后续人员能快速补上。（二）加强对员工的遵守法律意

39、识、职业道德的教化，员工必需依据自身的工作岗位，提交自律承诺书，保证严格执行国家有关法律、法规的有关规定。员工的北京安家永富资产管理有限公司遵守法律状况和职业道德将作为录用和提升的重要标准。其次十九条 项目投资业务限制（一）项目投资、项目管理制度化。制定了各类项目投资业务的业务流程、作业标准和风险限制措施，加强项目的立项、尽职调查、文件制作、内部审核等环节的管理，加强项目核算和内部考核，完善项目工作底稿和档案管理制度。（二）严格根据质量评价体系对项目进行筛选。项目人员必需先向运营部、风险限制部提出立项申请，并按要求报送具体的申请材料。是否立项由公司运营部与风险限制部立项审核会议探讨确定。（三）

40、项目小组制作申报材料，应由公司运营部进行内核。内核工作包括内核申报、项目预审、项目复审、内核会议、项目跟踪及回访等内容。第三十条 会计系统限制可分为会计核算限制和财务管理限制。（一）公司依据会计法、会计准则、财务通则、会计基础工作规范、和财务制度等制订公司会计制度、财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册，作为公司财务管理和会计核算工作的依据。（二）公司安排财务内控组织体系以会计核算组织体系为基本依托，以各会计岗位为基本风险限制点。公司设财务主管人员，分管全公司安排财务工作。（三）公司制订了完善的会计档案保管和财务交接制度。会计档案管理工作由专人负责。公司内部调阅会计档案应由会计主管人员批

41、准，并指定专人协同查阅。司法部门认可的部门因特别须要查阅会计档案时，须持有县级以上主管部门的正式公函，经公司负责人批准，并指定专人负责陪伴查阅，须要复制时，须经会计主管人员同意、公司负责人批准方可复制，并做登记。第三十一条 信息传递限制主要内容包括：（一）行政部为公司内部信息收集和处理部门，应指定专人负责业务信息的收集、再整理、存档工作。（二）各部门主要领导作为业务信息资源的负责人，负责本部门信息报送的组织和审核工作。（三）为驾驭公司日常经营状况，保证住处披露的刚好、精确，公司业务部门应当刚好与执行董事沟通反馈日常经营状况。（四）全部内部知情人在信息公开披露之前负有保守隐私的交务。北京安家永富

42、资产管理有限公司第三十二条 电脑系统风险限制（一）公司全部电脑设置密码及相应的权限；（二）电脑系统机房空间隔离并设置门禁制度；（三）建立操作平安管理制度；（四）建立计算机病毒防患制度；（五）建立数据备份制度；（六）制定灾难复原安排。第四章内部限制效果的检查和评估第三十三条 执行董事对建立内部限制制度和维持其有效性担当最终责任，公司经理对内部限制制度的有效执行担当责任。公司经理每年至少进行一次全面的内部限制检查评价工作，并形成相应的特地报告。第三十四条 监事应对执行董事、经理履行职责的状况进行监督，对公司财务状况和内部限制建设及执行状况实施必要的检查，督促执行董事、经理刚好订正内部限制缺陷，并对督促检查不力等状况担当相应责任。第三十五条 风险限制部应于每年三月底前完成对上一内部限制的评估工作并分别向执行董事和公司经理提交内部限制报告和风控工作报告。第五章 附则第三十六条 本制度与法律、法规及公司章程相冲突时，应根据法律、法规及公司章程执行。第三十七条 本本制度自公布之日起实施。本制度由执行董事负责说明。北京安家永富资产管理有限公司二零一六年二月一日