年终财务报告.pdf

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1、.上海X X X X X X X X X X X X X X X X有限公司 2014年年终财务报告 一、总况(一)截至 2014年 12 月 31 日，公司资产 544.86万元，负债总额 22.34万元，所有者权益 522.52万元。(二)2014年度公司收入总额 19.18万元，成本总额 31.12万元，净亏损额 12.06万元。(三)主要财务指标：1）资产负债率 4.1%；2）速动比率 1652.65%。二、报告期内主要经营情况及财务状况说明（一）公司经营情况 1、2014年度公司营业收入 191778.91元,收入主要来源为 XXXXXXXX房租占全部收入 79.77%。收入情况说明

2、 收入明细项目 金额（元）车辆租赁 23,300.98 房产租赁 153,000.00 翻译服务 14,271.85 增值税与相关税减免 1,206.08 合计:191,778.91 注：翻译服务：由于账面资金不足，将 2014年 6 月前工资名义提取的资金以业务收入形式全部打入保持账面循环。（具体账外款使用情况请见附件账外款明细）增值税与相关税减免：由于小规模企业季计税收入不足 9 万元可减免征增值税与附加税，此部分根据税务部门要求必须计入营业外收入。2、2015年度费用总额312360.01元，办公费用占31.75%，人工费占34.33%，固定资产折旧占33.49%，财务费用为收益 667

3、.79元（其中利息收益为 1024.54元）费用汇汇总 费用项目 金额（元）.日常费用：99,185.34 能源 1,362.01 通信 2,203.40 物业 3,372.60 车辆使用 34,047.33 购房手续费 10,200.00 其他 48,000.00 人员工资：107,218.80 工资 83,240.00 五险一金 23,978.80 固定资产折旧：104,610.08 税费：2,013.91 财务费用：-667.79 利息（收入记“-”号）-1,024.54 银行手续费 356.75 合计：312,360.34 注：能源：水、电、煤。通信费：电话费、快递费。车辆使用费：停车

4、费、车辆保险、车辆包养、车辆年检。其他：补给 XXXXXXXX健康的车款差价部分。工资：发放给 xxxxxx2个月的租车费用 5,700元、3 到 5 月税务要求工资申报（6 月以收入形式返还账内）、6 月份起员工工资（其中 13,500元为导出账外款）。五险一金：其中有 4,907.6元为导出账外款。税费：印花税 1,935元、其余为附加税。3、投资收益情况 1）长期股权投资:2014年度公司持有上海 XXXXXXXX有限公司 5%的股份账面价格 120万元整。2）短期借款:2014年 12 月出借 12 万元给上海 XXXXXXXX有限公司作为营运资金为期一年利息利率暂未核定，目前正在协商

5、是否改作增资款。.4、现金流量情况 2015年现金总流入 4,295,204.54元，现金总流出 4,337,289.09元，现金净流出 42,084.55元。现金流量情况 项目 金额(元)资金收入项：4,295,204.54 经营活动收入 174,180.00 利息收入 1,024.54 借款 120,000.00 实收投资款 4,000,000.00 资金支出项：4,337,289.09 支付职工工资薪酬 91,654.70 支付税费 1,935.00 购买固定资产 3,981,500.00 出借款 120,000.00 还押金 24,000.00 经营活动支出 118,199.39 期初

6、现金 98,056.52 期末现金 55,971.97 （二）公司财务状况 截至 2014年末，公司资产总额 5,448,621.26元，负债总额 223,386.8元，所有者权益5,225,234.46元。公司财务状况比较 金额单位：元 项目 年初数 年末数 增长数 增长率 资产总额 1,493,815.89 5,448,621.26 3,954,805.37 264.75%负债总额 148,000.00 223,386.80 75,386.80 50.94%所有者权益 1,345,815.89 5,225,234.46 3,879,418.57 288.26%1、资产总额比年初净增加 3,

7、954,805.37元，主要是流动资产净增加 77,915.45元，固定资产增加 3,876,889.92元。固定资产主要是购入房产原价 3,981,500元，累计折旧增加 104,610.08元.2、负债总额比年初净增加 75,386.8元，主要是其他应付款增加 75,066.8元和应交税费增加 320元。年初上海 XXXXXXXX的 48,000元押金已经全部还清,还有 100,000元借款未还。3、所有者权益比年初增加 3879418.57元。其中未分配利润减少 120581.43元，实收资本增值40,00,000元。三、公司重要财务事项说明（一）负债情况 主要借款来自于公司股东：借款来

8、源 借款金额（元）上海 xxxxxx有限公司 216,000 xxxxxxxxx 2,000 xxxxxxxxxx 2,000 合计 220,000 另外有一笔 xxxxx汇入的购货款 1296元暂时以押金形式计入 （二）本年资本增加情况 2014年 6 月根据公司经营需要引入新股东上海 xxxxxxxx有限公司增资，目前股权结构如下：股东的姓名或者名称 出资额 出资方式 出资比例 xxxxxxx 140万元 货币资金 23.34%xxxxxxx 40 万元 货币资金 6.67%xxxxxxx 10 万元 货币资金 1.66%xxxxxxxx 10 万元 货币资金 1.66%上海 xxxxxx

9、xx有限公司 400万元 货币资金 66.67%合计 600万元 货币资金 100%（三）固定资产情况 经全体股东决定，在 2014年 8 月 31 日，以含税价 3,981,500元购买下 xxxxxxxx路 xx 号 xxxx室办公用房，建筑面积 xxxxx平米。四、年度报表 2014年利润表 项 目 金额（元）营业收入 190,572.83 减：营业成本 0 营业税金及附加 67.64 .管理费用 312,960.49 财务费用-667.79 其中：利息费用（收入以“-”号填列）-1,024.54 营业利润（亏损以“-”号填列）-121,787.51 加：营业外收入 1,206.08 减：营业外支出 0 利润总额（亏损总额以“-”号填列）-120,581.43 减:所得税 0 净利润-120,581.43