会计凭证表.xls

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1、科目代码科目名称1001库存现金1002银行存款1003存放中央银行款项 银行专用1011存放同业 银行专用1015其他货币资金1021结算备付金 证券专用1031存出保证金 金融共用1051拆出资金 金融共用1101交易性金融资产1111买入返售金融资产 金融共用1121应收票据1122应收账款1123预付账款1131应收股利1132应收利息1211应收保户储金 保险专用1221应收代位追偿款 保险专用1222应收分保账款 保险专用1223应收分保未到期责任准备金 保险专用1224应收分保保险责任准备金 保险专用1231其他应收款1241坏账准备1251贴现资产 银行专用1301贷款 银行和

2、保险共用1302贷款损失准备 银行和保险共用1311代理兑付证券 银行和证券共用1321代理业务资产1401材料采购1402在途物资1403原材料1404材料成本差异1406库存商品1407发出商品1410商品进销差价1411委托加工物资1412包装物及低值易耗品1421消耗性生物资产 农业专用1431周转材料建 造承包商专用1441贵金属 银行专用1442抵债资产 金融共用1451损余物资 保险专用1461存货跌价准备1501待摊费用1511独立账户资产 保险专用1521持有至到期投资1522持有至到期投资减值准备1523可供出售金融资产1524长期股权投资1525长期股权投资减值准备152

3、6投资性房地产1531长期应收款1541未实现融资收益1551存出资本保证金 保险专用1601固定资产1602累计折旧1603固定资产减值准备1604在建工程1605工程物资1606固定资产清理1611融资租赁资产 租赁专用1612未担保余值 租赁专用1621生产性生物资产 农业专用1622生产性生物资产累计折旧 农业专用1623公益性生物资产 农业专用1631油气资产 石油天然气开采专用1632累计折耗 石油天然气开采专用1701无形资产1702累计摊销1703无形资产减值准备1711商誉1801长期待摊费用1811递延所得税资产1901待处理财产损溢2001短期借款2002存入保证金 金融

4、共用2003拆入资金 金融共用2004向中央银行借款 银行专用2011同业存放 银行专用2012吸收存款 银行专用2021贴现负债 银行专用2101交易性金融负债2111卖出回购金融资产款 金融共用2201应付票据2202应付账款2205预收账款2211应付职工薪酬2221应交税费2231应付股利2232应付利息2241其他应付款2251应付保户红利 保险专用2261应付分保账款 保险专用2311代理买卖证券款 证券专用2312代理承销证券款 证券和银行共用2313代理兑付证券款 证券和银行共用2314代理业务负债2401预提费用2411预计负债2501递延收益2601长期借款2602长期债券

5、2701未到期责任准备金 保险专用2702保险责任准备金 保险专用2711保户储金 保险专用2721独立账户负债 保险专用2801长期应付款2802未确认融资费用2811专项应付款2901递延所得税负债3001清算资金往来 银行专用3002外汇买卖 金融共用3101衍生工具3201套期工具3202被套期项目4001实收资本4002资本公积4101盈余公积4102一般风险准备 金融共用4103本年利润4104利润分配4201库存股5001生产成本5101制造费用5201劳务成本5301研发支出5401工程施工建造 承包商专用5402工程结算建造 承包商专用5403机械作业建造 承包商专用6001

6、主营业务收入6011利息收入 金融共用6021手续费收入 金融共用6031保费收入 保险专用6032分保费收入 保险专用6041租赁收入 租赁专用6051其他业务收入6061汇兑损益 金融专用6101公允价值变动损益6111投资收益6201摊回保险责任准备金 保险专用6202摊回赔付支出 保险专用6203摊回分保费用 保险专用6301营业外收入6401主营业务成本6402其他业务支出6405营业税金及附加6411利息支出 金融共用6421手续费支出 金融共用6501提取未到期责任准备金 保险专用6502提取保险责任准备金 保险专用6511赔付支出 保险专用6521保户红利支出 保险专用6531

7、退保金 保险专用6541分出保费 保险专用6542分保费用 保险专用6601销售费用6602管理费用6603财务费用6604勘探费用6711营业外支出6801所得税6901以前年度损益调整年月日凭证编号摘要科目代码20131211 提现100120131211 提现100220131212 王力预借差旅费660220131212 王力预借差旅费100120131223 购买日用品660220131223 购买日用品660220131224 购入甲乙两种材料140320131225 购入甲乙两种材料140320131224 购入甲乙两种材料222120131224 购入甲乙两种材料1002201

8、31235 销售A产品100220131235 销售A产品600120131235 销售A产品222120131246 支付欠款112220131246 支付欠款100220131257 领用甲乙材料生产A商品500120131257 领用甲乙材料生产A商品140320131257 领用甲乙材料生产A商品140320131268 王力报销差旅费100120131268 王力报销差旅费660220131268 王力报销差旅费122120131279 厂部报销汽油费660220131279 厂部报销汽油费1001201312810 支付广告费6601201312810 支付广告费100220131

9、21211 支付电话费66022013121211 支付电话费10022013121512 维修设备51012013121512 维修设备22212013121512 维修设备10022013121713 销售B产品 货款未到11222013121713 销售B产品 货款未到60012013121713 销售B产品 货款未到22212013122214 财产保险费18012013122214 财产保险费10022013122215 职工报销医药费22112013122215 职工报销医药费10012013122316 职工本月工资22112013122316 职工本月工资50012013122

10、316 职工本月工资50012013122316 职工本月工资66022013122317 职工福利50012013122317 职工福利50012013122317 职工福利66022013122317 职工福利22112013122418 银行转账 发放工资22112013122418 银行转账 发放工资1002科目名称明细科目借方金额贷方金额库存现金4000.00银行存款4000.00管理费用2500.00库存现金2500.00管理费用500.00管理费用500.00原材料甲9000.00原材料乙12000.00应交税费增值税3570.00银行存款24570.00银行存款277875.0

11、0主营业务收入237500.00应交税费40375.00应收账款85000.00银行存款85000.00生产成本18300.00原材料13500.00原材料4800.00库存现金200.00管理费用2300.00应收代位追偿款 保险专用2500.00管理费用500.00库存现金500.00销售费用2000.00银行存款2000.00管理费用3000.00银行存款3000.00制造费用1000.00应交税费170.00银行存款1170.00应收账款佳婷公司152100.00主营业务收入130000.00应交税费22100.00长期待摊费用2900.00银行存款2900.00应付职工薪酬750.0

12、0库存现金750.00应付职工薪酬150000.00生产成本A产品工人50000.00生产成本B产品工人50000.00管理费用管理人员50000.00生产成本A产品工人7000.00生产成本B产品工人7000.00管理费用管理人员7000.00应付职工薪酬21000.00应付职工薪酬171000.00银行存款171000.000借方合计贷方合计919665919665借贷差额0是否平衡平衡年(全部)月(全部)日(全部)数据凭证编号科目名称求和项:贷方金额求和项:借方金额1 库存现金4000银行存款40001 汇总400040002 库存现金2500应收代位追偿款 保险专用25002 汇总25

13、0025003 管理费用5005003 汇总5005004 银行存款24570应交税费3570原材料90004 汇总24570125705 银行存款277875应交税费40375原材料12000主营业务收入2375005 汇总2778752898756 银行存款85000应收账款850006 汇总85000850007 生产成本18300原材料183007 汇总18300183008 管理费用2300库存现金200应收代位追偿款 保险专用25008 汇总250025009 管理费用500库存现金5009 汇总50050010 销售费用2000银行存款200010 汇总2000200011 管理

14、费用3000银行存款300011 汇总3000300012 银行存款1170应交税费170制造费用100012 汇总1170117013 应交税费22100应收账款152100主营业务收入13000013 汇总15210015210014 银行存款2900长期待摊费用290014 汇总2900290015 库存现金750应付职工薪酬75015 汇总75075016 管理费用50000生产成本100000应付职工薪酬15000016 汇总15000015000017 管理费用7000生产成本14000应付职工薪酬2100017 汇总210002100018 银行存款171000应付职工薪酬171

15、00018 汇总171000171000总计919665919665年(全部)月(全部)日(全部)数据科目名称求和项:贷方金额求和项:借方金额管理费用50063300库存现金37504200生产成本132300销售费用2000银行存款293640277875应付职工薪酬171000171750应交税费624753740应收代位追偿款 保险专用25002500应收账款237100原材料1830021000长期待摊费用2900制造费用1000主营业务收入367500总计919665919665科科目目代代码码会会计计科科目目期期初初余余额额借借方方贷贷方方1001库存现金25001002银行存款6

16、000001003存放中央银行款项 银行专用1011存放同业 银行专用1015其他货币资金1021结算备付金 证券专用1031存出保证金 金融共用1051拆出资金 金融共用1101交易性金融资产1111买入返售金融资产 金融共用1121应收票据1122应收账款1720001123预付账款1131应收股利1132应收利息1211应收保户储金 保险专用1221应收代位追偿款 保险专用1222应收分保账款 保险专用1223应收分保未到期责任准备金 保险专用1224应收分保保险责任准备金 保险专用1231其他应收款1241坏账准备1251贴现资产 银行专用1301贷款 银行和保险共用1302贷款损失准

17、备 银行和保险共用1311代理兑付证券 银行和证券共用1321代理业务资产1401材料采购1402在途物资1403原材料2400001404材料成本差异1406库存商品2700001407发出商品1410商品进销差价1411委托加工物资1412包装物及低值易耗品1421消耗性生物资产 农业专用1431周转材料建 造承包商专用1441贵金属 银行专用1442抵债资产 金融共用1451损余物资 保险专用1461存货跌价准备1501待摊费用1511独立账户资产 保险专用1521持有至到期投资1522持有至到期投资减值准备1523可供出售金融资产1524长期股权投资100001525长期股权投资减值准

18、备1526投资性房地产1531长期应收款1541未实现融资收益1551存出资本保证金 保险专用1601固定资产1860001602累计折旧-943001603固定资产减值准备1604在建工程1605工程物资1606固定资产清理1611融资租赁资产 租赁专用1612未担保余值 租赁专用1621生产性生物资产 农业专用1622生产性生物资产累计折旧 农业专用1623公益性生物资产 农业专用1631油气资产 石油天然气开采专用1632累计折耗 石油天然气开采专用1701无形资产1702累计摊销1703无形资产减值准备1711商誉1801长期待摊费用8001811递延所得税资产1901待处理财产损溢2

19、001短期借款1400002002存入保证金 金融共用2003拆入资金 金融共用2004向中央银行借款 银行专用2011同业存放 银行专用2012吸收存款 银行专用2021贴现负债 银行专用2101交易性金融负债2111卖出回购金融资产款 金融共用2201应付票据2202应付账款935002205预收账款2211应付职工薪酬90002221应交税费2231应付股利2232应付利息20002241其他应付款2251应付保户红利 保险专用2261应付分保账款 保险专用2311代理买卖证券款 证券专用2312代理承销证券款 证券和银行共用2313代理兑付证券款 证券和银行共用2314代理业务负债24

20、01预提费用2411预计负债2501递延收益2601长期借款1000002602长期债券2701未到期责任准备金 保险专用2702保险责任准备金 保险专用2711保户储金 保险专用2721独立账户负债 保险专用2801长期应付款2802未确认融资费用2811专项应付款2901递延所得税负债3001清算资金往来 银行专用3002外汇买卖 金融共用3101衍生工具3201套期工具3202被套期项目4001实收资本8000004002资本公积4101盈余公积550004102一般风险准备 金融共用4103本年利润2000004104利润分配400004201库存股5001生产成本525005101制

21、造费用5201劳务成本5301研发支出5401工程施工建造 承包商专用5402工程结算建造 承包商专用5403机械作业建造 承包商专用6001主营业务收入6011利息收入 金融共用6021手续费收入 金融共用6031保费收入 保险专用6032分保费收入 保险专用6041租赁收入 租赁专用6051其他业务收入6061汇兑损益 金融专用6101公允价值变动损益6111投资收益6201摊回保险责任准备金 保险专用6202摊回赔付支出 保险专用6203摊回分保费用 保险专用6301营业外收入6401主营业务成本6402其他业务支出6405营业税金及附加6411利息支出 金融共用6421手续费支出 金融

22、共用6501提取未到期责任准备金 保险专用6502提取保险责任准备金 保险专用6511赔付支出 保险专用6521保户红利支出 保险专用6531退保金 保险专用6541分出保费 保险专用6542分保费用 保险专用6601销售费用6602管理费用6603财务费用6604勘探费用6711营业外支出6801所得税6901以前年度损益调整合计14395001439500本本期期发发生生额额期期末末余余额额借借方方贷贷方方借借方方贷贷方方4800154000-146700149200455525237500818025-2180250000000000000000000000000000000000000

23、215000-4300021500000000000000000005000500-500000000000000000000000000000000000000000000000000157704800250970-109700000002700000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000001000000000000000000000000000186000000-94300000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000002900-2

24、10029000000000000014000000000000000000000000000000000000000000093500000022100017175049250-40250879002574062160-6216000000002000000000000000000000000000000000000000000000010000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000800000000000055000000000020000000040000000011400013500153000-1005

25、001700170-17000000000000000000000062475-6247562475000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000002000-200020001600030000-14000140000000000000000000000091566591966514355001443500科科目目代代码码会会计计科科目目期期初初余余额额借借方方贷贷方方1001库存现金25001002银行存款6000001122应收账款172

26、0001221应收代位追偿款 保险专用1403原材料2400001406库存商品2700001524长期股权投资100001601固定资产1860001602累计折旧-943001801长期待摊费用8002001短期借款1400002202应付账款935002211应付职工薪酬90002221应交税费2232应付利息20002601长期借款1000004001实收资本8000004101盈余公积550004103本年利润2000004104利润分配400005001生产成本525005101制造费用6001主营业务收入6601销售费用6602管理费用合计14395001439500本本期期发发

27、生生额额期期末末余余额额借借方方贷贷方方借借方方贷贷方方4800154000-146700149200455525237500818025-2180250215000-430002150005000500-500157704800250970-109700027000000010000000186000000-94300002900-210029000001400000009350022100017175049250-40250879002574062160-621600002000000100000000800000000550000002000000004000011400013500153000-1005001700170-170062475-624756247502000-200020001600030000-140001400091566591966514355001443500