德新交运：2018年度审计报告.PDF

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1、 德力西新疆交通运输集团股份有限公司德力西新疆交通运输集团股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 2018 年度年度德力西新疆交通运输集团股份有限公司德力西新疆交通运输集团股份有限公司 审计报告及财务报表审计报告及财务报表 （2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-6 二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1-4 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-73 审计报告 第1页 审计报告审计报告 信会师报字20

2、19第 ZA12236 号 德力西新疆交通运输集团股份有限公司全体股东：德力西新疆交通运输集团股份有限公司全体股东： 一、一、 审计意见审计意见 我们审计了德力西新疆交通运输集团股份有限公司 （以下简称德 新交运）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表、 2018 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了德新交运 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金

3、流量。 二、二、 形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于德新交运，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、三、 关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟

4、通的关键审计事项。 审计报告 第2页 关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 （一）（一）收入确认收入确认 收入确认的会计政策详情及收入分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（二十二）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（二十八） 。 公司收入主要来源于道路旅客运输服务以及客运站服务，前者向旅客收取票款，后者向运输公司收取售票劳务费等费用。由于收入是德新交运公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望操纵收入确认真实性的固有风险，我们将德新交运收入确认识别为关键审计事项。 我们针对收入的确认实施的主要审计

5、程序包括： 1、 了解和评价与交通运输服务收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性。 2、 复核收入确认会计政策及具体方法是否正确， 并且一贯地运用。 3、 结合收入类型对营业收入以及毛利情况实施分析性复核，判断本期收入金额是否有异常波动的情况。 4、 获取业务系统数据， 与财务系统确认的收入数据进行核对，确认是否一致。 5、 对于运输服务收入， 根据公司固定资产中车辆的数量和规格，对可乘载人员的规模进行测算，核查公司运输收入与运力、司机数量之间比例关系的合理性。 6、 对于客运站服务收入， 获取客运站售票管理软件说明及售票系统数据， 与财务系统确认的收入数据进行核对，确认是否一致。 7、 进

6、行收入截止性测试， 关注是否存在重大跨期的情形。 （二）（二）重大资产重大资产重组相关重组相关确认确认 重大资产重组相关损益确认的会计政策详情“三、重要会计政策和会计估计”注释（十四）投资性房地产、注释（十五）固定资产、注释（十八）无形资产所述的会计政策。 公司为配合进行乌鲁木齐市老城区棚户区改造，2018 年 7 月与乌鲁木齐市沙依巴克区房屋征收与补偿管理办公室、德新交运与乌鲁木齐高铁枢纽综合开发建设投资有限公司签订征收补偿与置换协议 。 置入置出资产的相关损益分析请参阅合并财务报表附注及其他重要事项“五、合并财务报表项目附注”注释（八） 、注释（九） 、注释（十一） 、注释（二十八） 、注

7、释（三十五） “十二、其他重要事项”注释（三） 。 该资产处置收益对本期净利润影响重大，是德新交运本年扭亏的重要原因，我们将此次资产置换确认识别为关键审计事项。 我们针对重大资产重组相关确认所实施的主要审计程序包括： 1、 了解及评价资产处置相关的内部控制， 并测试关键控制执行的有效性。 2、对重大资产重组的股东会决议、董事会决议及公共信息、相关合同、政府文件、拨款凭证进行检查，验证了真实性及是否计入适当会计期间。 3、 获取了重大资产重组相关的评估报告、 重大资产置换报告书，对照评估结果及报告结论以复核资产重组价格及存在的合理性。 4、 对重大资产重组相关资产的交付手续进行了检查， 并现场查

8、看了重大资产重组相关资产的状况。 5、 获取并查看相关原始凭证， 检查交易价款是否按协议约定收取、会计处理是否符合企业会计准则相关规定，重新计算资产处置收益，与管理层列报金额进行核对，以验证管理层确认的处置收益准确性。 审计报告 第3页 （三）（三）理财产品的会计处理理财产品的会计处理 关于投资理财余额及投资收益的分析请参阅合并财务报表附注 “五、 合并财务报表项目附注”注释（六） 、注释（三十四） 。截止 2018 年 12月 31 日， 德新交运其他流动资产中列报的理财产品和结构性存款共计 27,500.00 万元， 占资产总额 34.40%， 理财取得的投资收益 1,316.03 万元；

9、因贵公司理财产品占资产总额比例重大，且在财务报表中的列报及计价方法涉及管理层的判断，因此，我们将其作为关键审计事项予以关注。 我们针对理财产品的会计处理所实施的主要审计程序包括： 1、 对德新交运投资业务的关键内控设计和执行情况进行了解和测试，评价投资业务的内部控制是否有效。 2、 获取并查阅董事会决议及授权， 决策文件及信息公告，对德新交运管理层进行访谈，了解投资理财的目的和动因。 3、 审查认购理财产品付款单据等相关文件， 检查相关手续是否完成。 4、 对期末未到期的理财产品进行询证并取得回函， 执行期后到期赎回的检查。 5、获取并查阅相关理财产品计划合同、说明书，了解产品计划中对理财财产

10、的管理、运用和处分的决策机制及相应流程，分析产品的委托人和受托人的权利，评估德新交运对该产品的权力、可变回报、以及运用权力影响可变回报的能力， 判断德新交运对该产品是否构成控制。 6、 审核德新交运对投资理财业务的核算是否正确， 在财务报告中是否恰当披露。 四、四、 其他信息其他信息 德新交运管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息 包括德新交运 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中， 考虑其他信

11、息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 审计报告 第4页 五、五、 管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估德新交运的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用） ，并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现

12、实的选择。 治理层负责监督德新交运的财务报告过程。 六、六、 注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导

13、致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据， 就可能导致对德新交运持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论 认为

14、存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致德新交运不能持续经营。 审计报告 第5页 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就德新交运中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通， 包括沟通我们在

15、审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所立信会计师事务所 中国注册会计师：中国注册会计师：朱瑛朱瑛 （项目合伙人）（项目合伙人） （

16、特殊普通合伙）（特殊普通合伙） 中国注册会计师：中国注册会计师：倪晓滨倪晓滨 中国中国上海上海 二二 O 一九一九年年四四月月二十二二十二日日 报表 第1页 德力西新疆交通运输集团股份有限公司德力西新疆交通运输集团股份有限公司 合并合并资产负债表资产负债表 2018年年12月月31日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 99,535,992.10 83,000,902.32 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （二） 6,

17、750,360.32 6,412,063.96 预付款项 （三） 2,340,767.58 2,166,784.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 614,191.38 3,643,776.09 买入返售金融资产 存货 （五） 996,721.67 1,608,321.73 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六） 276,512,363.47 311,040,333.25 流动资产合计流动资产合计 386,750,396.52 407,872,182.25 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权

18、投资 （七） 3,037,931.06 投资性房地产 （八） 170,370,217.96 12,142,108.81 固定资产 （九） 190,810,711.16 43,370,468.98 在建工程 （十） 8,003,961.50 1,061,717.40 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十一） 40,015,024.60 19,319,405.42 开发支出 商誉 （十二） 220,622.54 220,622.54 长期待摊费用 递延所得税资产 （十三） 457,123.33 407,457.69 其他非流动资产 （十四） 6,942,244.10 非流动资产合计非流动资产合

19、计 412,915,592.15 83,464,024.94 资产总计资产总计 799,665,988.67 491,336,207.19 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第2页 德力西新疆交通运输集团股份有限公司德力西新疆交通运输集团股份有限公司 合并合并资产负债表（续）资产负债表（续） 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，（除特别注明外，金额单位均为人民币元金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价

20、值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 （十五） 18,529,835.09 11,999,743.11 预收款项 （十六） 1,148,754.19 302,014.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十七） 4,634,406.61 233,080.74 应交税费 （十八） 1,603,068.62 1,119,241.66 其他应付款 （十九） 22,872,278.30 20,097,458.09 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债

21、合计 48,788,342.81 33,751,537.80 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 （二十） 15,219,953.48 20,239,790.87 长期应付职工薪酬 预计负债 （二十一） 1,702,898.07 1,702,898.07 递延收益 （二十二） 415,235.21 319,640.80 递延所得税负债 （十三） 47,971,464.02 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 65,309,550.78 22,262,329.74 负债合计负债合计 114,097,893.59 56,013,867.54 所有者权益：

22、股本 （二十三） 160,008,000.00 133,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十四） 117,264,209.12 143,932,209.12 减：库存股 其他综合收益 专项储备 （二十五） 4,212,294.11 4,439,781.83 盈余公积 （二十六） 49,504,981.54 23,379,070.39 一般风险准备 未分配利润 （二十七） 353,752,054.85 128,991,891.86 归属于母公司所有者权益合计 684,741,539.62 434,082,953.20 少数股东权益 826,555.46 1,

23、239,386.45 所有者权益合计所有者权益合计 685,568,095.08 435,322,339.65 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 799,665,988.67 491,336,207.19 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第3页 德力西新疆交通运输集团股份有限公司德力西新疆交通运输集团股份有限公司 资产负债表资产负债表 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十三 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 93,

24、387,886.68 73,958,307.44 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （） 6,347,296.99 6,205,322.58 预付款项 2,308,727.88 2,148,594.55 其他应收款 （二） 5,256,178.68 7,361,522.58 存货 996,721.67 1,608,321.73 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 276,457,021.93 310,887,980.55 流动资产合计流动资产合计 384,753,833.83 402,170,049.43 非流动资产： 可供出售金融

25、资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 12,287,931.06 8,950,000.00 投资性房地产 170,370,217.96 12,142,108.81 固定资产 184,053,646.00 36,305,129.84 在建工程 8,003,961.50 1,061,717.40 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,619,400.86 16,173,712.69 开发支出 商誉 220,622.54 220,622.54 长期待摊费用 递延所得税资产 501,707.74 434,567.16 其他非流动资产 6,942,244.10 非流动资产合计非流动

26、资产合计 412,057,487.66 82,230,102.54 资产总计资产总计 796,811,321.49 484,400,151.97 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第4页 德力西新疆交通运输集团股份有限公司德力西新疆交通运输集团股份有限公司 资产负债表（续）资产负债表（续） 2018 年年 12 月月 31 日日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融

27、负债 应付票据及应付账款 20,424,930.57 11,173,399.62 预收款项 902,213.03 253,924.56 应付职工薪酬 4,424,595.19 182,455.68 应交税费 1,187,703.75 1,078,184.47 其他应付款 21,908,931.74 19,659,687.56 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 48,848,374.28 32,347,651.89 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 13,222,006.41 18,226,770.54 长期应付职工薪

28、酬 预计负债 1,702,898.07 1,702,898.07 递延收益 递延所得税负债 47,971,464.02 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 62,896,368.50 19,929,668.61 负债合计负债合计 111,744,742.78 52,277,320.50 所有者权益： 股本 160,008,000.00 133,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 117,264,209.12 143,932,209.12 减：库存股 其他综合收益 专项储备 4,212,294.11 4,393,918.41 盈余公积 49,504,98

29、1.54 23,379,070.39 未分配利润 354,077,093.94 127,077,633.55 所有者权益合计所有者权益合计 685,066,578.71 432,122,831.47 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 796,811,321.49 484,400,151.97 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第5页 德力西新疆交通运输集团股份有限公司德力西新疆交通运输集团股份有限公司 合并合并利润表利润表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元

30、） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 170,366,566.74 197,336,304.41 其中：营业收入 （二十八） 170,366,566.74 197,336,304.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 158,072,074.12 176,432,650.85 其中：营业成本 （二十八） 96,292,484.70 125,095,483.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十九） 4,491,349.49 4,059,515.16 销售费用 管理费用

31、（三十） 57,171,363.00 50,534,608.92 研发费用 财务费用 （三十一） -333,168.50 -3,166,347.55 其中：利息费用 利息收入 444,809.61 3,243,764.60 资产减值损失 (三十二) 450,045.43 -90,608.83 加：其他收益 (三十三) 199,499.67 308,338.89 投资收益（损失以“-”号填列） （三十四） 13,198,234.49 8,871,335.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 37,931.06 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） （三

32、十五） 280,815,248.43 1,949,936.25 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 306,507,475.21 32,033,264.44 加：营业外收入 （三十六） 573,004.98 518,816.72 减：营业外支出 （三十七） 397,238.98 261,014.89 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 306,683,241.21 32,291,066.27 减：所得税费用 （三十八） 48,023,560.48 5,473,656.92 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 258,659,680.73 26,817,409

33、.35 （一）按经营持续性分类 1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 258,659,680.73 26,817,409.35 2终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 1归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 259,019,765.65 27,101,329.13 2少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -360,084.92 -283,919.78 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综

34、合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 258,659,680.73 26,817,409.35 归属于母公司所有者的综合收益总额 259,019,765.65 27,101,329.13 归属于少数股东的综合收益总额 -360,084.92 -283,919.78 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 1.62 0.20 （二）稀释每股收益（元/股） 1.62 0.20 企业法定代表

35、人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第6页 德力西新疆交通运输集团股份有限公司德力西新疆交通运输集团股份有限公司 利润表利润表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十三 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （四） 160,367,230.85 184,284,100.92 减：营业成本 （四） 90,339,115.39 118,636,754.36 税金及附加 4,004,735.63 3,538,597.77 销售费用 管理费用 51,780,546.51 45,068,620.30 研发费用 财务费

36、用 -343,522.27 -3,169,538.29 其中：利息费用 利息收入 -435,594.03 -3,233,642.89 资产减值损失 568,307.62 159,023.74 加：其他收益 161,694.08 244,700.00 投资收益（损失以“-”号填列） （五） 14,153,625.26 10,489,422.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 37,931.06 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 280,815,248.43 1,949,936.25 二、营业利润（亏损以“-”填列） 309,148,615.74 3

37、2,734,701.53 加：营业外收入 44,135.23 474,135.74 减：营业外支出 365,177.85 221,969.36 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 308,827,573.12 32,986,867.91 减：所得税费用 47,568,461.58 5,252,508.63 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 261,259,111.54 27,734,359.28 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划变动额 2权益

38、法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下可转损益的其他综合收益 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 六、综合收益总额 261,259,111.54 27,734,359.28 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第7页 德力西新疆交通运输集团股份有限公司德力西新疆交通运输集团股份有限公司 合并合并现金流量表现

39、金流量表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 126,103,574.29 198,020,233.20 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返

40、还 收到其他与经营活动有关的现金 （三十九） 13,970,463.09 10,709,029.72 经营活动现金流入小计 140,074,037.38 208,729,262.92 购买商品、接受劳务支付的现金 56,966,027.50 70,221,770.66 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 58,408,006.59 73,121,897.97 支付的各项税费 10,730,315.69 23,097,467.18 支付其他与经营活动有关的现金 （三

41、十九） 25,810,268.86 23,815,398.61 经营活动现金流出小计 151,914,618.64 190,256,534.42 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 -11,840,581.26 18,472,728.50 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,789.15 2,493,259.43 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 （三十九） 1,063,160,303.43 951,091,335.74

42、投资活动现金流入小计 1,063,173,092.58 953,584,595.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,814,569.56 4,826,457.88 投资支付的现金 3,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 （三十九） 1,015,000,000.00 1,252,220,000.00 投资活动现金流出小计 1,026,814,569.56 1,257,046,457.88 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 36,358,523.02 -303,461,862.71

43、三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 90,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 90,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,184,023.72 13,419,360.78 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50,283.72 85,360.78 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十九） 6,156,058.93 筹资活动现金流出小计 8,184,023.72 19,575,419.71 筹资活动产生的现金流

44、量净额筹资活动产生的现金流量净额 -8,184,023.72 -19,485,419.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,171.74 3,777.96 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 16,335,089.78 -304,470,775.96 加：期初现金及现金等价物余额 83,000,902.32 387,471,678.28 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 99,335,992.10 83,000,902.32 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人：

45、 会计机构负责人： 报表 第8页 德力西新疆交通运输集团股份有限公司德力西新疆交通运输集团股份有限公司 现金流量表现金流量表 2018 年度年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 115,585,079.56 185,270,939.60 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 12,020,635.65 7,578,442.74 经营活动现金流入小计 127,605,715.21 192,849,382.34 购买商品、接受

46、劳务支付的现金 50,603,724.60 66,798,981.56 支付给职工以及为职工支付的现金 53,720,073.48 67,238,566.56 支付的各项税费 9,956,499.13 21,994,871.48 支付其他与经营活动有关的现金 24,520,893.40 22,262,567.35 经营活动现金流出小计 138,801,190.61 178,294,986.95 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 -11,195,475.40 14,554,395.39 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 955,390.77 1,621,854.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,031.84 2,044,911.77 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,063,275,083.31 949,587,567.32 投资活动现金流入小计 1,064,240,505.92 953,254,334.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,181,711.28 1,700,977.59 投资支付的现金 3,300,000