保险经济理论.ppt

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1、保险经济理论保险经济理论一、保险经济理论一、保险经济理论n（一）（一）保险供给与保险需求理论保险供给与保险需求理论n 1 1、保险供给保险供给n（1 1）含义：保险供给是指在社会发展的一定）含义：保险供给是指在社会发展的一定阶段和一定时期内，各种形式的保险经济组织阶段和一定时期内，各种形式的保险经济组织以商业保险形式向社会提供保险保障的总额。以商业保险形式向社会提供保险保障的总额。n保险供给可以行业承保能力来表示，它是各个保险供给可以行业承保能力来表示，它是各个保险企业承保能力的总和。保险供给包括质和保险企业承保能力的总和。保险供给包括质和量两方面的规定性。量两方面的规定性。2（一）（一）保险

2、供给与保险需求理论保险供给与保险需求理论n 保险供给的质是指保险企业所提供的保险供给的质是指保险企业所提供的各种不同的保险品种，以及每一具体保各种不同的保险品种，以及每一具体保险商品品种的质量高低。险商品品种的质量高低。n 保险供给的量既包含全社会保险供给保险供给的量既包含全社会保险供给的总量，也包括保险企业为某一保险品的总量，也包括保险企业为某一保险品种所提供的经济保障的额度。种所提供的经济保障的额度。3（一）（一）保险供给与保险需求理论保险供给与保险需求理论n（2 2）影响保险供给的因素：）影响保险供给的因素：n在在有有保保险险需需求求的的前前提提下下，保保险险供供给给受受以以下下因因素素

3、影响：影响：n保险费率：正相关关系；保险费率：正相关关系；n互补品、替代品价格；互补品、替代品价格；n保险技术；保险技术；4（一）（一）保险供给与保险需求理论保险供给与保险需求理论n保险业可用资本量保险业可用资本量n因因监监管管机机构构对对设设立立保保险险公公司司一一般般有有最最低低资资本本要要求求，行行业业可可用用资资本本量量越越大大，可可能能设设立立的的公公司数量越多，这有利于供给增加。司数量越多，这有利于供给增加。n在在以以偿偿付付能能力力为为核核心心的的监监管管体体系系下下，保保险险公公司司的的承承保保能能力力很很大大程程度度上上取取决决于于资资本本实实力力，资资本本额额越越大大，承承

4、保保能能力力和和偿偿付付能能力力越越强强，可可能提供的保险商品的规模也越大。能提供的保险商品的规模也越大。5（一）（一）保险供给与保险需求理论保险供给与保险需求理论n 现有保险企业的数量和类型现有保险企业的数量和类型n对保险供给的影响主要体现在三个方面：对保险供给的影响主要体现在三个方面：n 第一，不同的企业组织形式，供给能力不第一，不同的企业组织形式，供给能力不同。同。n 一般股份有限公司和相互保险公司规模较一般股份有限公司和相互保险公司规模较大，保险供给能力较强；相互保险社、保险合大，保险供给能力较强；相互保险社、保险合作社的供给能力较低。作社的供给能力较低。n 第二，企业组织的结构性差异

5、影响供给结第二，企业组织的结构性差异影响供给结构。如在寿险公司数量多、实力强的市场，寿构。如在寿险公司数量多、实力强的市场，寿险产品的供给一般大于非寿险产品。险产品的供给一般大于非寿险产品。6（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n 第三，销售网络的数量和布局对供给的影响。第三，销售网络的数量和布局对供给的影响。n销售渠道数量多、分布广、布局合理，有利于销售渠道数量多、分布广、布局合理，有利于提高销售能力。提高销售能力。n保险业资本利润率保险业资本利润率n若保险业资本利润率高于社会平均水平，意味若保险业资本利润率高于社会平均水平，意味着投资者投资保险业可获得较多的投资回报，着

6、投资者投资保险业可获得较多的投资回报，从而有利于吸引外部资本流入，促进供给增加。从而有利于吸引外部资本流入，促进供给增加。7（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n监管政策和监管水平监管政策和监管水平n在严格的经营行为监管模式下，保险公司的产在严格的经营行为监管模式下，保险公司的产品类别、条款、费率厘定、销售范围等受监管品类别、条款、费率厘定、销售范围等受监管机构控制，企业自主性较小，这使供给能力受机构控制，企业自主性较小，这使供给能力受到较大限制。到较大限制。n在以偿付能力为核心的监管模式下，保险公司在以偿付能力为核心的监管模式下，保险公司的经营策略及产品结构等由市场决定，

7、企业灵的经营策略及产品结构等由市场决定，企业灵活性大，这有利于提高企业的供给能力。活性大，这有利于提高企业的供给能力。8（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n 保险市场的完善程度。保险市场的完善程度。n 完善的保险市场有利于市场机制的正常运行和完善的保险市场有利于市场机制的正常运行和市场主体行为的规范化，对增加保险有效供给有市场主体行为的规范化，对增加保险有效供给有利。利。n 偿付能力。偿付能力。是指保险公司偿还债务的能力是指保险公司偿还债务的能力 n 101101条条:保保险险公公司司应应当当具具有有与与其其业业务务规规模模和和风风险险程程度度相相适适应应的的最最低低偿偿

8、付付能能力力。保保险险公公司司的的认认可可资资产产减减去去认认可可负负债债的的差差额额不不得得低低于于国国务务院院保保险险监监督督管管理理机机构构规规定定的的数数额额；低低于于规规定定数数额额的的，应应当当按按照照国国务务院院保保险险监监督督管管理理机机构构的的要要求求采采取取相相应应措措施达到规定的数额。施达到规定的数额。9（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n保险公司偿付能力管理规定：保险公司偿付能力管理规定：nA.A.实际偿付能力（实际资本）：是指认可资产与认实际偿付能力（实际资本）：是指认可资产与认可负债的差额。可负债的差额。n认可资产：认可资产：是保险公司在评估偿

9、付能力时依据中国是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的规定所确认的资产。认可资产适用列举法。保监会的规定所确认的资产。认可资产适用列举法。n银行存款银行存款 、政府债券、金融债券、企业债券、股权、政府债券、金融债券、企业债券、股权投资、证券投资基金、保单质押贷款、买入返售证投资、证券投资基金、保单质押贷款、买入返售证券、拆出资金、现金、其他投资资产、融资资产风券、拆出资金、现金、其他投资资产、融资资产风险扣减、应收保费、应收分保账款、应收利息、预险扣减、应收保费、应收分保账款、应收利息、预付赔款、存出分保准备金、其他应收款、固定资产、付赔款、存出分保准备金、其他应收款、固定资产、无形资产（

10、土地使用权无形资产（土地使用权 ）、其他资产、独立账户资）、其他资产、独立账户资产。产。10（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n其其他他资资产产：指指保保险险公公司司的的材材料料物物品品、低低值值易易耗耗品品、待待摊摊费费用用、递递延延资资产产、抵抵债债物物资资、待待处处理理固固定定资资产产净净损损失失以以及及其其他他无无法法归归入入本本报报表独立项目的各类资产。表独立项目的各类资产。n独独立立账账户户资资产产：指指保保险险公公司司根根据据投投资资连连结结保保险险合合同同的的约约定定而而设设立立单单独独进进行行资资金金运运用用和和核核算算的的投投资资账账户户中中的的资资产

11、产。投投资资连连结结保保险险投投资资账账户户内内的的投投资资资资产产，有有市市场场价价格格的的，应应以以市市价计价。价计价。11（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n认可负债：认可负债：是保险公司在评估偿付能力时依据是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的规定所确认的负债。中国保监会的规定所确认的负债。n未未到到期期责责任任准准备备金金、未未决决赔赔款款准准备备金金、长长期期财财产产险险责责任任准准备备金金、寿寿险险责责任任准准备备金金、长长期期健健康康险险责责任任准准备备金金、预预收收保保费费、保保户户储储金金、应应付付保保户户红红利利、累累计计生生息息保保单单红红利利

12、、应应付付佣佣金金、应应付付手手续续费费、应应付付分分保保账账款款、预预收收分分保保赔赔款款、存存入入分分保保准准备备金金、应应付付工工资资和和福福利利费费、应应交交税税金金、保保险险保保障障基基金金、应应付付利利润润、卖卖出出回回购购证证券券、其其他负债、独立账户负债、或有负债。他负债、独立账户负债、或有负债。12（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n 独独立立账账户户负负债债：指指保保险险公公司司根根据据投投资资连连结结保保险险合合同同的的约约定定而而设设立立单单独独进进行行资资金金运运用用和和核核算算的的投投资资账账户户，保保险险公公司司应应按按合合同同的的约约定定将

13、将与与该投资账户相关的责任确认为独立账户负债。该投资账户相关的责任确认为独立账户负债。n 或有负债：指保险公司过去的交易或事项或有负债：指保险公司过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实。如未决诉讼、未项的发生或不发生予以证实。如未决诉讼、未决仲裁、债务担保、可能补交的税款等。如果决仲裁、债务担保、可能补交的税款等。如果预期该义务最终发生的可能性大于预期该义务最终发生的可能性大于5050，则应，则应确认为认可负债。确认为认可负债。13（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nB.B.偿付能力标准偿付

14、能力标准(最低资本）：最低资本）：n最低资本：是指保险公司为应对资产风险、承保风险最低资本：是指保险公司为应对资产风险、承保风险等风险对偿付能力的不利影响，依据中国保监会的规等风险对偿付能力的不利影响，依据中国保监会的规定而应当具有的资本数额。定而应当具有的资本数额。n财产保险公司财产保险公司应具备的最低偿付能力额度为下述两项应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额较大的一项：中数额较大的一项：n最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后1 1亿元人亿元人民币以下部分的民币以下部分的1818和和1 1亿元人民币以上部分的亿元人民币以上部分的1616；n公司

15、最近公司最近3 3年平均综合赔款金额年平均综合赔款金额70007000万元以下部分的万元以下部分的2626和和70007000万元以上部分的万元以上部分的2323。14（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n综合赔款金额为赔款支出、未决赔款准备金提转综合赔款金额为赔款支出、未决赔款准备金提转差、分保赔款支出之和减去摊回分保赔款和追偿差、分保赔款支出之和减去摊回分保赔款和追偿款收入。款收入。n人寿保险公司人寿保险公司最低偿付能力额度为长期人身险业最低偿付能力额度为长期人身险业务最低偿付能力额度和短期人身险业务最低偿付务最低偿付能力额度和短期人身险业务最低偿付能力额度之和。能力额

16、度之和。n长期人身险业务最低偿付能力额度为下述两项之长期人身险业务最低偿付能力额度为下述两项之和：和：n 投资连结类产品期末寿险责任准备金的投资连结类产品期末寿险责任准备金的1 1和其他寿险产品期末寿险责任准备金的和其他寿险产品期末寿险责任准备金的4 4 。15（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n 保险期间小于保险期间小于3 3年的定期死亡保险风险保年的定期死亡保险风险保额的额的0.10.1，保险期间为，保险期间为3 3年到年到5 5年的定期死亡年的定期死亡保险风险保额的保险风险保额的0.150.15，保险期间超过，保险期间超过5 5年的年的定期死亡保险和其他险种风险保额

17、的定期死亡保险和其他险种风险保额的0.30.3。n风险保额为有效保额减去期末责任准备金。风险保额为有效保额减去期末责任准备金。n短期人身险业务最低偿付能力额度的计算短期人身险业务最低偿付能力额度的计算与与财产保险公司一致。财产保险公司一致。16（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nC.C.偿付能力管理偿付能力管理n保险公司在任何时点实际偿付能力（实际资本）保险公司在任何时点实际偿付能力（实际资本）额度低于最低偿付能力额度（最低资本），公额度低于最低偿付能力额度（最低资本），公司法定代表人、精算责任人、财务负责人及其司法定代表人、精算责任人、财务负责人及其他高级管理人员应及时

18、向中国保监会报告，并他高级管理人员应及时向中国保监会报告，并采取有效措施，使其实际偿付能力额度达到最采取有效措施，使其实际偿付能力额度达到最低偿付能力额度。低偿付能力额度。17（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n 偿付能力充足率：偿付能力充足率：即资本充足率，是指保险公司即资本充足率，是指保险公司的实际资本与最低资本的比率。的实际资本与最低资本的比率。n根据保险公司偿付能力状况将保险公司分为下列三根据保险公司偿付能力状况将保险公司分为下列三类，实施分类监管类，实施分类监管 ：n 不足类公司：指偿付能力充足率低于不足类公司：指偿付能力充足率低于100100的保的保险公司；险

19、公司；n 充足充足I I类公司：指偿付能力充足率在类公司：指偿付能力充足率在100100到到150150之间的保险公司；之间的保险公司；n 充足充足IIII类公司：指偿付能力充足率高于类公司：指偿付能力充足率高于150150的的保险公司。保险公司。18（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n 对于不足类公司，中国保监会应当区分不同对于不足类公司，中国保监会应当区分不同情形，采取下列一项或者多项监管措施：情形，采取下列一项或者多项监管措施：n 责令增加资本金或者限制向股东分红；责令增加资本金或者限制向股东分红；n 限制董事、高级管理人员的薪酬水平和在限制董事、高级管理人员的薪酬

20、水平和在职消费水平；职消费水平；n 限制商业性广告；限制商业性广告；n 限制增设分支机构、限制业务范围、责令限制增设分支机构、限制业务范围、责令停止开展新业务、责令转让保险业务或者责停止开展新业务、责令转让保险业务或者责令办理分出业务；令办理分出业务；19（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n 责令拍卖资产或者限制固定资产购置；责令拍卖资产或者限制固定资产购置；n限制资金运用渠道；限制资金运用渠道；n调整负责人及有关管理人员；调整负责人及有关管理人员；n接管；接管；n中国保监会认为必要的其他监管措施。中国保监会认为必要的其他监管措施。20（一）保险供给与保险需求理论（一）保

21、险供给与保险需求理论n对偿付能力充足率在对偿付能力充足率在7070以上以上的公司，中国保的公司，中国保监会可要求该公司提出整改方案并限期达到最监会可要求该公司提出整改方案并限期达到最低偿付能力额度要求，逾期未达到的，可对该低偿付能力额度要求，逾期未达到的，可对该公司采取要求增加资本金、责令办理再保险、公司采取要求增加资本金、责令办理再保险、限制业务范围、限制向股东分红、限制固定资限制业务范围、限制向股东分红、限制固定资产购置、限制经营费用规模、限制增设分支机产购置、限制经营费用规模、限制增设分支机构等必要的监管措施，直至其达到最低偿付能构等必要的监管措施，直至其达到最低偿付能力额度要求。力额度

22、要求。21（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n对偿付能力充足率在对偿付能力充足率在3030到到7070之间的公司，中之间的公司，中国保监会除采取前款所列措施外，还可责令该公国保监会除采取前款所列措施外，还可责令该公司拍卖不良资产、责令转让保险业务、限制高级司拍卖不良资产、责令转让保险业务、限制高级管理人员的薪酬水平和在职消费水平、限制公司管理人员的薪酬水平和在职消费水平、限制公司的商业性广告、责令停止开展新业务以及采取中的商业性广告、责令停止开展新业务以及采取中国保监会认为必要的其他措施。国保监会认为必要的其他措施。n对偿付能力充足率对偿付能力充足率小于小于3030的公司

23、，中国保监会的公司，中国保监会除采取前两款所列措施外，还可根据保险法除采取前两款所列措施外，还可根据保险法的规定对保险公司进行接管。的规定对保险公司进行接管。22（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nD.D.监管指标监管指标 n财产保险公司：财产保险公司：na.a.保费增长率保费增长率n （本年保费收入上年保费收入）（本年保费收入上年保费收入）上年保费收上年保费收入入100100n本指标值的正常范围为本指标值的正常范围为10106060。若经营期。若经营期不满一个完整会计年度，则指标值为不满一个完整会计年度，则指标值为999999。23（一）保险供给与保险需求理论（一）保险

24、供给与保险需求理论nb.b.自留保费增长率自留保费增长率n（本年自留保费上年自留保费）（本年自留保费上年自留保费）上年上年自留保费自留保费100100n其中，自留保费保费收入分保费收其中，自留保费保费收入分保费收入分出保费，各项目的口径与会计报表中入分出保费，各项目的口径与会计报表中对应项目的口径相同。对应项目的口径相同。n本指标值的正常范围为本指标值的正常范围为10106060。若本年为开业年度，或上年自留保费为零、若本年为开业年度，或上年自留保费为零、负数或者上年经营期不满一个完整会计年度负数或者上年经营期不满一个完整会计年度的，则指标值为的，则指标值为999999。24（一）保险供给与保

25、险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nc.c.毛保费规模率毛保费规模率n（保费收入分保费收入）（保费收入分保费收入）（认可资产认可负债）（认可资产认可负债）100100n本指标值的正常范围为不大于本指标值的正常范围为不大于900900。若认可资产与认可负债之差为零或若认可资产与认可负债之差为零或负数，则指标值为负数，则指标值为999999。25（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nd.d.实际偿付能力额度变化率实际偿付能力额度变化率n （本年实际偿付能力额度上年实际偿付能力（本年实际偿付能力额度上年实际偿付能力额度）额度）上年实际偿付能力额度上年实际偿付能力额度10010

26、0n其中实际偿付能力额度认可资产认可负债，其中实际偿付能力额度认可资产认可负债，公式中的认可资产应扣除年度内增资、接受捐赠等公式中的认可资产应扣除年度内增资、接受捐赠等非经营性因素的影响金额。非经营性因素的影响金额。n本指标值的正常范围为本指标值的正常范围为10103030。若本年。若本年或上年的实际偿付能力额度为零或负数，则指标值或上年的实际偿付能力额度为零或负数，则指标值为为999999。n26（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论ne.e.两年综合成本率两年费用率两年赔付率两年综合成本率两年费用率两年赔付率n两年费用率（本年和上年的营业费用（减摊回分保费两年费用率（本年

27、和上年的营业费用（减摊回分保费用）之和本年和上年的手续费（含佣金）支出之和本年用）之和本年和上年的手续费（含佣金）支出之和本年和上年的分保费用支出之和本年和上年的营业税金及附加和上年的分保费用支出之和本年和上年的营业税金及附加之和本年和上年的提取保险保障基金之和）之和本年和上年的提取保险保障基金之和）本年和上年本年和上年的自留保费之和的自留保费之和100100n两年赔付率（本年和上年的赔款支出（减摊回赔款支两年赔付率（本年和上年的赔款支出（减摊回赔款支出）之和本年和上年的分保赔款支出之和本年和上年的出）之和本年和上年的分保赔款支出之和本年和上年的未决赔款准备金提转差之和本年和上年的追偿款收入之

28、和）未决赔款准备金提转差之和本年和上年的追偿款收入之和）（本年和上年的自留保费之和本年和上年的未到期责任（本年和上年的自留保费之和本年和上年的未到期责任准备金提转差之和本年和上年的长期财产险责任准备金提准备金提转差之和本年和上年的长期财产险责任准备金提转差之和）转差之和）100100n本指标值的正常范围为小于本指标值的正常范围为小于103103。27（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nf.f.资金运用收益率资金运用收益率n 资金运用净收益资金运用净收益本年现金和投资资产平均余本年现金和投资资产平均余额额100100n资金运用净收益投资收益利息收入买入返资金运用净收益投资收

29、益利息收入买入返售证券收入冲减短期投资成本的分红收入利息支售证券收入冲减短期投资成本的分红收入利息支出卖出回购证券支出投资减值准备。出卖出回购证券支出投资减值准备。n 投资收益、利息收入取自利润表；投资收益、利息收入取自利润表；n 买入返售证券收入是指公司从事买入返售证券业买入返售证券收入是指公司从事买入返售证券业务，融出资金而得到的利息收入；务，融出资金而得到的利息收入；n 卖出回购证券支出是指公司从事卖出回购证券业卖出回购证券支出是指公司从事卖出回购证券业务，融入资金而发生的利息支出；务，融入资金而发生的利息支出；28（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n 投资减值准备

30、是根据认可资产表编报说投资减值准备是根据认可资产表编报说明的要求提取，同时未在利润表的明的要求提取，同时未在利润表的“投资投资收益收益”项目中反映的那部分投资减值准备。项目中反映的那部分投资减值准备。n 本年现金和投资资产平均余额（上年末本年现金和投资资产平均余额（上年末现金和投资资产本年末现金和投资资产）现金和投资资产本年末现金和投资资产）22n 相应数据取自认可资产表中的相应数据取自认可资产表中的“现金和投现金和投资资产小计资资产小计”项目的项目的“账面价值账面价值”。n本指标值的正常范围为不小于本指标值的正常范围为不小于3 3。29（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论

31、ng.g.速动比率速动比率n速动资产速动资产认可负债认可负债100100n其中其中速动资产速动资产指认可资产表中的指认可资产表中的“现金和现金和投资资产小计投资资产小计”项的净认可价值，认可负债项的净认可价值，认可负债指认可负债表中的指认可负债表中的“认可负债合计认可负债合计”的金额。的金额。n本指标值的正常范围为大于本指标值的正常范围为大于9595。若速。若速动资产为零或负数，则指标值为动资产为零或负数，则指标值为999999。n30（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nh.h.融资风险率融资风险率n卖出回购证券卖出回购证券（实收资本公积金）（实收资本公积金）100100

32、n其中卖出回购证券为认可负债表中的其中卖出回购证券为认可负债表中的“卖卖出回购证券出回购证券”，实收资本为公司资产负债表中，实收资本为公司资产负债表中的的“实收资本（营运资金）实收资本（营运资金）”，公积金等于资，公积金等于资产负债表中的产负债表中的“资本公积资本公积”和和“盈余公积盈余公积”两两项之和。项之和。n本指标值的正常范围为不大于本指标值的正常范围为不大于5050。31（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论ni.i.应收保费率应收保费率n 应收保费应收保费保费收入保费收入100100n本指标的应收保费指认可资产表中本指标的应收保费指认可资产表中“应收保费应收保费”的

33、账面价值中账龄不长于的账面价值中账龄不长于1 1年的那部分应收保费价年的那部分应收保费价值。值。n本指标值的正常范围为不大于本指标值的正常范围为不大于8 8。nj.j.认可资产负债率认可资产负债率n 认可负债认可负债认可资产认可资产100100n本指标值的正常范围为小于本指标值的正常范围为小于9090。n32（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nk.k.资产认可率资产认可率n 资产净认可价值资产净认可价值资产账面价值资产账面价值100100n其中资产净认可价值和资产账面价值分其中资产净认可价值和资产账面价值分别等于认可资产表中别等于认可资产表中“资产合计资产合计”项的项的“

34、本本年净认可价值年净认可价值”和和“本年账面价值本年账面价值”。n本指标值的正常范围为不小于本指标值的正常范围为不小于8585。33（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n寿险公司：寿险公司：na.a.长期险保费收入增长率长期险保费收入增长率n （本年长期险保费收入上年长期险保费收入）（本年长期险保费收入上年长期险保费收入）上年长期险保费收入上年长期险保费收入100100n长期险保费收入是指长期险保费收入是指1 1年期以上的人寿保险、健年期以上的人寿保险、健康险、年金等人身保险业务的保费收入，其中包括进康险、年金等人身保险业务的保费收入，其中包括进入投资连结产品投资账户的那部

35、分保费收入。入投资连结产品投资账户的那部分保费收入。n本指标值的正常范围为本指标值的正常范围为0 08080。若本年为开。若本年为开业年度或者上年的经营期不满一个完整会计年度，则业年度或者上年的经营期不满一个完整会计年度，则指标值取指标值取999999。34（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nb.b.短期险自留保费增长率短期险自留保费增长率n（本年短期险自留保费上年短期险自留保（本年短期险自留保费上年短期险自留保费）费）上年短期险自留保费上年短期险自留保费100100n短期险是指短期险是指1 1年期以内（含年期以内（含1 1年）的寿险、年）的寿险、健康险和意外险。健康险和

36、意外险。n本指标值的正常范围为本指标值的正常范围为10106060。若。若本年为开业年度，或上年自留保费为零、负数本年为开业年度，或上年自留保费为零、负数或者上年经营期不满一个完整会计年度的，则或者上年经营期不满一个完整会计年度的，则指标值为指标值为999999。35（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nc.c.实际偿付能力额度变化率实际偿付能力额度变化率n （本年实际偿付能力额度上年实际偿付（本年实际偿付能力额度上年实际偿付能力额度）能力额度）上年实际偿付能力额度上年实际偿付能力额度100100n认可资产应扣除年度内增资、接受捐赠等非认可资产应扣除年度内增资、接受捐赠等非

37、经营性因素的影响金额。经营性因素的影响金额。n本指标值的正常范围为本指标值的正常范围为10103030。若本。若本年或上年的实际偿付能力额度为零或负数，则年或上年的实际偿付能力额度为零或负数，则指标值为指标值为999999。36（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nd.d.险种组合变化率险种组合变化率n各类险种保费收入的占比变动的绝对值之和各类险种保费收入的占比变动的绝对值之和险种类别数险种类别数100100n各类险种保费收入的占比变动的绝对值之和各类险种保费收入的占比变动的绝对值之和n（|某类险种的本年保费收入某类险种的本年保费收入所有险种所有险种的本年保费收入之和某类险

38、种的上年保费收的本年保费收入之和某类险种的上年保费收入入所有险种的上年保费收入之和所有险种的上年保费收入之和|）。）。37（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n目前的险种类别数为目前的险种类别数为8 8：定期寿险、终身寿：定期寿险、终身寿险、两全保险、个人年金、团体年金、长期险、两全保险、个人年金、团体年金、长期健康险、个人短期意外和健康险、团体短期健康险、个人短期意外和健康险、团体短期意外和健康险。若公司实际经营的险种类别意外和健康险。若公司实际经营的险种类别数小于数小于8 8，则以实际数计算。，则以实际数计算。n在本指标中，投资连结保险的保费收入在本指标中，投资连结保险

39、的保费收入不包括进入投资账户中的那部分保费。不包括进入投资账户中的那部分保费。n本指标值的正常范围为不大于本指标值的正常范围为不大于8 8。38（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论ne.e.认可资产负债率认可资产负债率n 认可负债认可负债认可资产认可资产100100n本指标值的正常范围为小于本指标值的正常范围为小于9090。nf.f.资产认可率资产认可率n 资产净认可价值资产净认可价值资产账面价值资产账面价值100100n本指标值的正常范围为不小于本指标值的正常范围为不小于8585。39（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论ng.g.短期险两年赔付率短期险

40、两年赔付率n （本年和上年的赔款支出（减摊回赔款支出）（本年和上年的赔款支出（减摊回赔款支出）之和本年和上年的分保赔款支出之和本年和上之和本年和上年的分保赔款支出之和本年和上年的未决赔款准备金提转差之和本年和上年的追年的未决赔款准备金提转差之和本年和上年的追偿款收入之和）偿款收入之和）（本年和上年的短期险自留保费（本年和上年的短期险自留保费之和本年和上年的短期险未到期责任准备金提转之和本年和上年的短期险未到期责任准备金提转差之和）差之和）100100n本指标值的正常范围为小于本指标值的正常范围为小于6565。40（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nh.h.盈余缓解率盈余缓

41、解率n （摊回分保费用分保费用支出）（摊回分保费用分保费用支出）（认可资产认可负债）（认可资产认可负债）100100n本指标值的正常范围为本指标值的正常范围为25252525。若认可资产与认可负债之差为零或负数，若认可资产与认可负债之差为零或负数，则指标值取则指标值取999999。41（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论ni.i.资产组合变化率资产组合变化率n 现金和投资资产中各项目净认可价值的现金和投资资产中各项目净认可价值的占比变动的绝对值之和占比变动的绝对值之和现金和投资资产的现金和投资资产的项目种类数项目种类数100100n现金和投资资产中各项目净认可价值的占现金和

42、投资资产中各项目净认可价值的占比变动的绝对值之和比变动的绝对值之和（|某资产项目的本某资产项目的本年净认可价值年净认可价值现金和投资资产本年价值现金和投资资产本年价值某资产项目的上年净认可价值某资产项目的上年净认可价值现金和投资现金和投资资产上年价值资产上年价值|）。）。42（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n按照现行认可资产表，纳入本指标计算的资按照现行认可资产表，纳入本指标计算的资产项目种类数为产项目种类数为1010：n银行存款、政府债券、金融债券、企业债券、银行存款、政府债券、金融债券、企业债券、股权投资、证券投资基金、保单质押贷款、股权投资、证券投资基金、保单质押

43、贷款、买入返售证券、现金、其他投资资产。买入返售证券、现金、其他投资资产。n 没有股权投资的保险公司，以没有股权投资的保险公司，以9 9作为指标计作为指标计算的分母。算的分母。n独立账户中的资产不参与本指标计算。独立账户中的资产不参与本指标计算。n本指标值的正常范围为小于本指标值的正常范围为小于5 5。43（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nJ.J.投资收益充足率投资收益充足率n资金运用净收益资金运用净收益有效寿险和长期健康险有效寿险和长期健康险业务准备金要求的投资收益业务准备金要求的投资收益100100n其中，资金运用净收益与财产保险公司其中，资金运用净收益与财产保险公

44、司的同名监管指标的计算项目相同，但不包括的同名监管指标的计算项目相同，但不包括独立账户中各项投资资产所产生的资金运用独立账户中各项投资资产所产生的资金运用净收益。净收益。44（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n 有效寿险和长期健康险业务准备金要求的投有效寿险和长期健康险业务准备金要求的投资收益资收益（不同评估利率的有效寿险和长期（不同评估利率的有效寿险和长期健康险的期末责任准备金健康险的期末责任准备金相应的评估利率）。相应的评估利率）。n上述有效寿险和长期健康险的责任准备金上述有效寿险和长期健康险的责任准备金按照认可负债表中寿险责任准备金和长期健康按照认可负债表中寿险责任

45、准备金和长期健康险责任准备金的相同口径计算，不包括计为独险责任准备金的相同口径计算，不包括计为独立账户负债的那部分准备金。立账户负债的那部分准备金。n本指标值的正常范围为本指标值的正常范围为125125900900。45（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nk.k.融资风险率融资风险率n 卖出回购证券卖出回购证券（实收资本公积金）（实收资本公积金）100100n 本指标值的正常范围为不大于本指标值的正常范围为不大于5050。46（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nl.l.退保率退保率n 退保金退保金（上年末长期险责任准备金（上年末长期险责任准备金本年长

46、期险保费收入）本年长期险保费收入）100100n本指标值的正常范围为小于本指标值的正常范围为小于5 5。47（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n业务容量比例业务容量比例n经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍。不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍。n保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过的其实有资本金加公积金总和的百分之

47、十；超过的部分，应当办理再保险。部分，应当办理再保险。48（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n2 2、保险需求、保险需求n（1 1）含义）含义n保险需求指在一定的费率水平上，保险消费者从保保险需求指在一定的费率水平上，保险消费者从保险市场上愿意并且有能力购买的保险水平数量表险市场上愿意并且有能力购买的保险水平数量表（单）。保险需求的表现有两方面：（单）。保险需求的表现有两方面：n物质方面的需求：约定的风险事故发生并导致损失物质方面的需求：约定的风险事故发生并导致损失时，能够获得经济补偿；时，能够获得经济补偿；n精神方面的需求：投保后转嫁了风险，消除了精神精神方面的需求：投

48、保后转嫁了风险，消除了精神上的紧张和不安。上的紧张和不安。49（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论n（2 2）影响保险需求的因素）影响保险需求的因素nA.A.风险因素风险因素nB.B.国民收入水平及其增长速度。保险需求量国民收入水平及其增长速度。保险需求量与国民收入水平及其变动正相关，但相关性与国民收入水平及其变动正相关，但相关性在寿险业与非寿险业间存在差异。在寿险业与非寿险业间存在差异。n寿险需求与人均可支配收入及其增长率关系寿险需求与人均可支配收入及其增长率关系密切；密切；n非寿险需求则与沉积的国民财富量及其增长非寿险需求则与沉积的国民财富量及其增长率相关。率相关。50

49、（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nC.C.一国经济体制的类型一国经济体制的类型n计划经济体制下，生老病死、风险损失等都由计划经济体制下，生老病死、风险损失等都由国家保障，根本不需要商业保险的存在。国家保障，根本不需要商业保险的存在。n商品经济条件下，竞争使风险无处不在，社会商品经济条件下，竞争使风险无处不在，社会再生产迫切需要保险的保障和补偿职能。保险再生产迫切需要保险的保障和补偿职能。保险成为社会生产和生活不可缺少的组成部分。成为社会生产和生活不可缺少的组成部分。nD.D.社会保障体系社会保障体系n社会保障体系的完善程度对寿险和医疗保险需社会保障体系的完善程度对寿险和

50、医疗保险需求有较大影响。社会福利水平越高，居民对医求有较大影响。社会福利水平越高，居民对医疗、养老等险种的商业性需求越少。疗、养老等险种的商业性需求越少。51（一）保险供给与保险需求理论（一）保险供给与保险需求理论nE.E.保险商品价格保险商品价格n价格一般与需求负相关，价格上升，需求降低；价格一般与需求负相关，价格上升，需求降低；价格下降，需求增加。价格下降，需求增加。nF.F.利率利率n利率对需求的影响主要体现在保单预定利率变利率对需求的影响主要体现在保单预定利率变动对费率的影响上。如市场利率下降会引起保动对费率的影响上。如市场利率下降会引起保单预定利率调低，产品费率会相应上升，使短单预定