经营业绩考核办法.doc

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1、 经营业绩考核办法1 1 目的目的为建立健全经营目标管理制度与奖惩激励机制,促进公司全面、稳定 和可持续发展, 根据国家相关政策法规和公司章程, 以经营目标管理 和战略发展规划为着眼点，以经营业绩为依据，制定本办法。2 适用范围本管理办法适用于公司中层正职以上负责公司生产经营管理活动的领导干部。3 3 职责职责3.1 公司绩效考核小组负责组织完成年度经营业绩考核工作。 3.2 财务部负责提供和审核各项财务相关数据。 3.3 各厂、各部门、各子公司负责提供相关部门考核数据，并审核 相关部门提供的数据。 3.4 行政人事部负责编制年度经营目标责任书，并根据财务部及相 关部门提供的数据进行考评。 4

2、 内容 4.1 考核办法与指标4.1 业绩考核以年为经营年度进行，以年度经营业绩目标责任书为 考核依据。4.2 在经营年度开始之前，总经理、党委书记分别与中层正职以上 领导干部签订年度经营业绩目标责任书。4.3 年度经营业绩考核指标从价值与目标、客户与评价、内部流程、学习与成长四个层面规定了各厂、各部门、各子公司和中层正职以上领导干部个人 的多项指标包括年度销售收入、利润总额及资产收益率。 4.4 考核计分办法指标得分+年度利润总额指标得分+年度资产收益率得分。各项指标计分标准: 1.年度销售收入指标的基本分为 20 分,完成目标值得基本分 20 分。超过目标值时，每超过 1%,加 0.3 分

3、低于目标值时,每低 1%,减 0.3 分。2.，年度利润总额指标的基本分为 50 分，完成目标值得基本分 50 分。超过目标值时3.年度资产收益率指标的基本分为绩效考核结果分为A B 、C、D 四级,A 级:95 分以上第二条绩效考核的程序: 1.公司总经理代表公司高层管理人员向考核小组作书面述职2.公司财务部向考核小组提供数据并对数据的真实性和准确性负责3.考核小组根据考核指标计算出公司管理人员的考核得分。集团绩效考核小组应在一个经营年度结束后一个月内完成经营业绩考核，并将考核结果以书面形式通知公司高层管理人员。考核结果的运用1.根据绩效考核结果确定高层管理人员的绩效年薪，在全额兑现绩效年薪

4、基数的基础上每增加一分相应奖励绩效年薪基数的 2%,以 30%为上限2. 根据绩效考核结果确定高层管理人员的年终奖金。3. 连续两年考核为 D 级，董事会可解聘该高层管理人员。4. 公司高层管理人员接到考核结果通知后若有异议，可在收到通知的一周内，以书面形式向董事长提出申诉，并申请裁决。考核下属企业负责人经营管理。（二）按照权责利相统一的要求，建立下属企业负责人经营管理同激励、约束机制相结合的考核制度，即业绩上、薪酬上，业绩下、薪酬下的办法，并作为职务任免的重要依据。（三）按照全面落实安全责任制的要求,推动企业建立健全安全生产体系,增强企业安全管控能力和执行力，确保公司实现安全生产。第二章年度

5、经营业绩考核第六条年度经营业绩考核以公历年为考核期。第七条年度经济责任书包括下列内容：（一）双方的单位名称、职务和姓名；（二）考核内容及指标；（三）考核及奖惩；（四）责任书的变更、解除或终止；（五）其他需要规定的事项。第八条年度经营业绩考核指标包括但不仅限于以下指标：（一）经营类指标：净利润总额净利润总额是指经核定的企业合并报表净利润总额。净利润总额计算可加上经核准的当期企业消化以前年度潜亏，并扣除通过变卖企业资产等取得的非经营性收益，具体约定在责任书中确定。（二）风险控制类指标：建立经营风险控制体系、落实安全生产、重视稳定工作、加强廉政建设、遵纪守法等，具体指标及权重在年度责任书中确定。第九

6、条年度经济责任书按下列程序签订：（一）报送年度经营管理考核目标建议值。下属企业领导班子按照公司的要求，并根据企业发展规划和预算目标，提出下一年度拟完成的经营管理考核目标建议值，并将考核目标建议值和必要的说明材料报总公司。考核目标建议值原则上不低于上年考核指标实际完成值或者前三年考核指标实际完成值的平均值。（二）由公司总经理或者授权代表同公司下属企业负责人签订年度经营管理责任书。第十条公司对年度经营管理责任书执行情况实施动态监控。（一）年度经营管理责任书签订后，下属企业负责人每半年须将责任书执行情况及相关分析材料报总公司，相关部门负责对责任书的执行情况进行动态跟踪。（二）建立重大事项报告制度。下

7、属企业负责人在分管范围内如发生重大经济损失，重大安全生产和质量事故，重大法律纠纷案件以及“三重一大”等重大事件时，应立即向总公司报告。（三）指标调整。为使考核指标切实可行，公司可在半年度财务报告结束后，对年初所下达指标进行考察，对于企业确因客观原因造成对考核指标产生重大影响的情况，在充分考察的基础上可对指标进行适当调整。第三章奖惩第十一条根据下属企业负责人经营业绩考核得分，年度经营管理考核最终结果分为A、B、C三个级别。其中A级的经营业绩指标中净利润总额200万元；B级的经营业绩指标中净利润总额0200万元；C级的经营业绩指标中净利润总额0 第十二条公司总经理办公会依据下属企业年度经营管理考核

8、结果对下属企业负责人实施奖惩，并把经营管理考核结果作为下属企业负责人任免的重要依据。第十三条公司下属企业负责人年度薪酬分为基薪和绩效薪酬两个部分。（一）基薪。1、基薪根据公司的资产和经营规模、下属行业、公司的利润水平、净资产收益率、经营难度系数以及企业的具体情况等因素，由公司总经理办公会核定。2、下属企业副职基薪为总经理基薪的0.7-0.8 倍。具体系数根据各负责人的责任和贡献，由下属企业主要负责人提出方案，报公司总经理办公会确定。3、公司下属企业负责人的基薪在一个任期内保持相对稳定。但任期内企业情况发生重大变化的，经公司总经理办公会批准可酌情作适当调整，任期结束后可重新确定。（二）绩效薪酬。

9、1、当考核结果为C级时，绩效薪酬为0。2、当考核结果为B级时，绩效薪酬按“基本薪酬0.5+完成利润指标值0.2”确定”，但绩效薪酬在0.51.5倍基本之间；3、当考核结果为A级时，绩效薪酬按“基本薪酬1+完成利润指标值0.3”确定”，但绩效薪酬在12.5倍基本之间；第十六条公司下属企业负责人（列入考核的全体领导班子成员）年度绩效薪酬提取总额原则上不超过归属母公司净利润总额（税后）完成值（或减亏额）的20%。如超过20%，则由经营班子在20%以内调整。第十四条绩效薪酬的80%在年度考核后当期兑现，其余20%作为延期绩效薪酬根据任期考核结果等因素，延期到任期考核结束后兑现。第十五条连续两次考核结果

10、为A 级的下属企业负责人，其基薪经公司经营班子同意后可适当上浮。第十九条连续两年未完成年度经营管理考核目标，且无重大客观原因的，对公司下属企业负责人给予下调基薪或调整岗位、解聘处理。第十六条领取绩效薪酬的限制性条件（一）考核年度内弄虚作假，导致会计信息失真；或经社会中介机构审计，被出具否定意见和无法发表意见的，公司有权根据情节轻重相应扣发公司下属企业负责人的绩效薪酬或延期兑现绩效薪酬，并给予相应处罚。（二）不遵守党风廉政建设有关规定的。（三）公司发生安全生产事故的。（四）因公司维稳工作不力的。第四章附则第十七条对于在考核期内若公司发生重大资产重组、下属企业负责人变动等情况的，经公司批准可以根据

11、具体情况变更经营管理责任书的相关内容或在期末考评时剔除该因素所产生的影响。第十八条本办法由总公司负责解释并提出修订。第十九条本办法自公布之日起试行，试行期至2012 年12 月31 15 附件四：年度经营业绩责任书（样本）甲方：安徽建工集团有限公司乙方：XX公司经营层为明确乙方对甲方投入资产的经营目标与责任，提高国有资产经营效益和企业管理水平，实现国有资产的保值增值，根据有关法规文件和安徽建工集团有限公司经营业绩考核办法（试行）精神，特签订本责任书。第一条考核期限责任期限为一年，自200*年元月1日起，至200*年12月31日止。第二条经营业绩责任人乙方的法定代表人为经营业绩第一责任人，乙方其

12、他主要领导人员为合作者。第三条考核内容（一）年度经营考核指标1、基本指标（1）（指标项）（目标值）（权重）（2）（指标项）（目标值）（权重）(3)（指标项）（目标值）（权重）2、分类指标（1）（指标项）(目标值)(权重) （二）评议指标1、班子建设（2分）领导班子团结、开拓，廉洁高效，有较强的合力和战斗力等。2、执行力（3分）被考核单位能及时完成集团公司布臵的各项工作任务。3、党政工团工作（5分）（1）党的思想、组织、作风建设制度健全、措施落实，思想政治工作保障有力，党组织能发挥政治核心和战斗堡垒作用，党员能发挥先锋模范作用。（2）积极创建文明单位，无治安、刑事案件，无违反政府政策行为，企业形

13、象良好；重视职工队伍和企业文化建设；能维护稳定等。（3）工会和团委组织健全，能有效运转。评价指标具体内容将根据集团年度要求相应调整，在签定年度经营业绩责任书时予以明确。16 4、其它第四条报酬及奖罚乙方法定代表人及合作者的报酬、奖惩的计算和考评办法，见安徽建工集团有限公司经营业绩考核暂行办法。第五条风险抵押金本责任书签定后14日内，乙方法定代表人（）向甲方交纳数额为（）万元的风险抵押金，合作者：（书记）交纳（- ）万元的风险抵押金；（总经理）交纳（- ）万元的风险抵押金；（副总）每人（- ）万元，共计交纳（）万元的风险抵押金。第六条双方的权利和义务（一）甲方行使以下职权1、按照对乙方的投资额享

14、有所有者的资产受益、重大决策、选择经营者等权利；2、监督、管理授权经营范围内国有资产的运营；3、对乙方经营业绩进行考评；4、确定乙方法定代表人及合作者的报酬、奖惩；5、其它应决定或批准的有关事项。（二）甲方履行以下义务1、维护乙方的合法权益；2、协助乙方协调关系并提供必要的服务；3、为乙方提供有关信息支持；4、履行本责任书的有关约定；5、其它应尽义务。（三）乙方享有公司法和出资人赋予的各项权利1、独立的生产经营权；2、本公司重大投资、重大扩大再生产、重大资产处臵、重大资金筹措的计划权（决策权在集团）；3、组织机构设臵权；4、用工人事权；5、工资总额预算内的分配权6、投资收益权；7、其它应享有的

15、权利。（四）乙方履行以下义务1、维护甲方作为国有资产所有者应享有的权益；2、以全部法人财产独立承担民事责任；3、依法经营；4、忠诚勤勉地履行企业管理职责，实现企业资产保值增值，不从事任17 何损害企业和国家利益的活动，并接受甲方的业绩考核，根据甲方要求按时提交业绩考核办法及本责任书所涉及的相关考核资料和文件；5、其它应尽义务。第七条违约责任如因甲方违约致使责任目标未完成，相应免除受影响部分的惩罚；如乙方违约，由甲方追究法定代表人的责任，其合作者按岗位系数承担相应责任。第八条经营目标责任书的变更、解除和终止责任期内，如遇不可抗拒的自然灾害致使本责任书无法完成时，经甲乙双方协商取得一致，可以变更部

16、分条款或解除责任书。考核期满，责任书履行完毕，本责任书自行终止。第九条双方约定的其它事项本责任书经乙方授权代表签字并加盖甲方公章后生效，共一式四份，双方各执两份，具有同等效力。甲方（考核单位）盖章乙方(经营业绩责任人) 授权代表签字：授权代表签字：签订日期：200*年月日签订日期：200*年月日18 附件五：业绩考核薪酬计算表（样表）企业名称：安徽省公司基本年薪经营难度系数N资产总额职工人数社会负担主营收入利润总额N 金额系数人数系数占比系数金额系数金额系数Y1 Y4 Y5 Y2 Y3 N=10%（Y1+Y4+Y5）+30%Y2+40%Y3 工资调节系数M上年度地区工资上年度行业工资上年度企业

17、工资W0薪酬基数M 金额系数金额系数金额系数D H Q 7.17万元M=30% (D+Q) +40%H L L=40%M+60%N W (W=W0*L）绩效年薪考评得分：T 计算公式绩效年薪：=W*（T-扣分）/100 基本年薪*(考评得分-安全责任扣分)/100奖励年薪序号名称单项奖励金额数量合价1 2 3 小计年薪合计(元)基本年薪效益年薪奖励年薪合计备注1、难度系数中，分项系数=企业值/平均值（集团提供） ；2、工资调节系数中，分项系数前两项=地区或行业值/集团上年值，分项系数后一项=企业值/集团上年值，其中Q1.5。法定代表人：审核人：填表人：联系电话：19 附件六：技术质量奖励项目表

18、（集团生产部起草）一、技术进步奖（工法、专利等）1.技术进步奖：集团公司一等奖500元，二等奖400元，三等奖300元省部级一等奖5000元，二等奖3000元，三等奖2000元国家一等奖15000元，二等奖10000元，三等奖5000元2.工法：集团公司500元，省（部级协会）1000元，国家级5000元。3.专利（非转让）：发明专利2000元，实用新型专利1000元. 二、优质工程奖：集团建工杯每项2000元，省黄山杯5000元，国家鲁班奖15000元。三、质量管理先进单位：集团先进单位500元，省级先进单位1000元，国家先进单位5000元。四、其他正规渠道评比的技术质量奖励项目可以参照执行。