财务管理自查报告(15篇)16911.pdf

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1、 第 1 页 共 24 页 财务管理自查报告(15 篇)财务管理自查报告1 学校财务工作在学校工作中是一项非常重要的工作，是搞好学校教育教学工作、改善办学条件、校容校貌的有力保障。因此，我校历来对财务工作的管理都非常严格，力争在财务工作中不出现什么疏漏，将财务工作抓好抓实。为此，根据上级主管部门的安排，结合我校实际，现将我校财务工作的开展情况自查自纠如下。1、制度建设：制定有财务工作管理意见、财务经办人员工作职责、财务审批人员工作职责、财物保管人员工作职责、出纳人员工作职责、记账人员工作职责、公用经费预算编制制度、财务人员培训制度等规章制度，严格按制度搞好财务管理工作。2、切实认真地搞好预算编

2、制工作。每年及每学期的预算编制均要求各校领导班子集体认真研究，结合学校实际，科学合理地进行学校公用经费的预算，严格按预算编制使用公用经费。3、完善学校固定资产的购进、管理制度。对于学校固定资产的购置，都先召开教代会讨论通过，形成决议后才进行购置。20 某某元以上支出经学校校务会议讨论决定，先向教体局提交报告，批准后再进行购置。对固定资产的使用要求做好维护、维修工作，对于确不能使用的固定资产要求各校不能随便丢弃，必须按要求提交报损报告，经批准后才能进行报损处理。4、建立和完善了财务人员培训制度。我校按要求安排会计、出纳参加县市组织的财务人员培训，进一步提高所有财务人员的财务工作素质，力争将学校的

3、财务工作做到尽善尽美。5、公用经费的使用和管理。我校对公用经费的使用和管理严格执行河南省教育厅、省财政厅关于印发标准和加强农村义务教育阶段中小学公用经费管理的意见的通知精神，对不能开支的工程做到不予开支。公用经费的使用除保障教学所需外，主要用于设备添置、校园建设等方面。对公用经费的管理，支出票据的收集要求做到及时，严格审批程序，校长在审核签字时做到不合理、不合规的票据一律不签，未经学校校长审核签字的发票财务人员坚决不予 第 2 页 共 24 页 报销，每月支出票据经财税所审核后才进行做账，没有“小金库，公款公存、账外账、坐收坐支等现象。可以说我校对公用经费的管理是合理、合规、合法的，也是非常严

4、格的。总之，我校对财务工作的开展和管理严格按上级主管部门的要求进行，求真务实地将学校财务工作抓好抓实，但工作中也存在着一些问题，在今后的工作中，我们将积极参加财务工作培训，努力学习财务知识，不断提高财务人员的工作素质，力求将我校的财务工作做得更好。财务管理自查报告 2 20 某某年，乡财政财务管理工作在县财政局的大力关心、指导及乡党委的正确领导下，我们根据上级财政部门的指导，按照南委目发(20 某某年)30 号和南财发(20 某某年)80 号文件要求，在岗位设置制度管理、财政业务管理、专项资金管理、债务管理、农业政策性保险方面，严格按照上级部门要求，圆满完成了全年工作目标任务，现将一年的财政财

5、务管理工作自查情况报告下：一、岗位设置制度管理 乡财政所、会核中心两块牌子、一套人马、合署办公，并标准设置工作岗位，有标准化的办公室两间，档案室一间，必要的办公室设施齐备。严格按南人社发20 某某35 号规定执行。没有其他单位和部门借调借用财政所、会核中心人员的、没有在编不在岗的。会计、出纳分设，都是专职专岗。有预算、资金、票据、资产、档案、财务管理、学习、考勤、内部签到制度。财政所、会核中心人员都按规定取得了会计从业资格证书，且都取得大专以上学历的，积极参加会计在职继续教育。二、财政业务管理 在财政业务管理上，结合乡的实际，建立完善预算收支管理、印章管理、资金监管、村级财务管理等根底工作制度

6、。做到有章可循。账簿设置齐全，原始凭证审核严格，核算及时，将获得的原始凭证真实、准确的在金财网上的A+按月做账。做到了账表、帐证、账账相符。现金日记账日清月结。严格执行收支两条线及时足额将非税收入缴入专户。经费支出从严控制，特别是三公经费任何人和事不得超标，总量也比 20 某某年降低了 20%，并纳入了专门的会计 第 3 页 共 24 页 科目核算。现金使用没有超范围。没有坐支，私存私方现金和白条抵库现象发生。银行结算包含了财务印章一枚、单位负责人印鉴两枚、经办人员一枚。并各自分管，资金调度时，由财政所开出支票后，需到单位负责人(书记和乡长两处)加盖印鉴后，才可以到银行实现资金流转程序，相关信

7、息也进入了单位负责人的手机短信提示。根本做到了银行存款业务办理实行复核、审批、经办三岗办结制。按时报送会计报表、预决算、财务分析及工资增减变化等资料。并对财务档案进行分类、归集、归档。编制清册。三、专项资金管理 在专项资金管理上严格按照专项资金管理制度，没有挪用、截留、挤占专项资金现象发生。20 某某年，我乡共迎接上级部门对民政、财政扶贫、以工代赈、社保资金、乱发钱财物，小额担保贷款等资金的抽查巡查，发现问题，及时纠正。相关工程建设有记录，资料较完善，有专卷可查。特别是财政惠农资金的兑现，所有涉农补贴补助资金都是按规定申报、公示并通过一卡通直接兑付到户。20 某某年我们共兑现粮食直补资金 43

8、.3 万元，惠及农户 1795 户，良种补贴 8.6 万元，惠及农户 1034 户。没有一例涉农补贴农户信访事件发生。四、债务管理 在债务管理上，严格执行乡村债务管理规定，做到数据清楚，有据可查，20 某某年没有新的债务发生，年初有偿债方案，偿债措施明晰，并纳入政府财务内部管理制度。特别是我乡今年因国家政策调整，全面关闭了小煤窑，里面涉及的农户的务工报酬、工伤处理，农房赔偿等一系列问题全面平衡，没有因债务发生大的上访事件。五、农业政策性保险 在农业政策性保险上，及时、准确报送政策性农业保险统计和财务报表，种植业保险品种投保率在 60%以上，养殖业保险品种投保率在 85%以上，没有发生强制投保、

9、代垫保费、抵扣补贴以及提高标准农户保费行为。理赔工作制度较为健。理赔结案到位率达 100%，全面完成了县级下达的 20 某某年农业政策性保险任务。六、日常工作 第 4 页 共 24 页 年初有工作方案，人员分工文件，工作做到心中有数，有的放矢。对于原始凭证、记账凭证、账簿都是按月整理装订和及时归档。一年一度的财政部门决算、固定资产的决算、财政总决算，预算、乡镇财政根本信息等报时间和质量要求上报相关表格。对于财政资金、银行存款、现金及指标随时核对，做到心中有数。能灵活掌握和运用 A+系统中的支出明细账、往来明细账、银行存款日记账、现金日记账，固定资产明细账的处理方法，建立资产登记管理台，新建、购

10、置及处置资金按规定程序处理，及时入账核算，定期清理盘点。各项报表、工资调整以及其他资料报送及时上报有关部门。在全年的工作中，为积极促进我乡和谐开展而不懈努力，我们的工作得到了乡级其他单位的好评和赞扬，没有被纪检、监察、审计、财政部门通报和查处。没有扣分情况发生。财务管理自查报告 3 学校财务工作是学校工作中一项非常重要的工作，是搞好学校教育教学工作、改善办学条件、改变校容校貌的有力保障。学校财务工作的开展是否做到合理、合法、合规，是否将教育经费用到刀刃上，关键在于学校对财务工作的管理，为了加强和标准财务管理工作，根据省教育厅办公室关于开展对中小学财务管理情况进行专项检查的通知的精神，我乡对近几

11、年来的财务管理工作进行了自查，现自查情况汇报如下：一、严格收入管理。按“校财局管的要求，我乡严格实行“集中管理，分校核算的财务管理体制。全乡设立一个银行根本账户，乡属各学校以报帐形式来乡核算中心报帐，各校的报帐员由有财务经验的、严守职业道德的人员兼职管理。在财务工作中，严格按照有关规定，建立健全各项财务管理制度，严格执行国家有关法律法规，依照国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。二、加强支出管理。为了标准财务管理，节约开支，使教育经费合理使用，各校成立了财经领导小组，组长由校长担任，小组成员由领导班子、教师代表组成，每学期对学 第 5 页 共 24 页 校的收支票据进行审核

12、，并将结果公示。各校严格执行经费使用审批制度，层层审批。会计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财经纪律，按照财务制度和会计根底工作标准化的要求进行财务会计工作，虚心学习，不耻下问；在审核原始凭证时，对不真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。保证各校财务专款专用，不挤占挪用，各种票据手续齐备，标准合法，购置物品的发票必须有经手人、验收人，领导签名方可有效，确保财务的真实、合法、准确、完整，增强民主理财意识，提高财务管理的透明度，切实发挥了财务核算和监督的作用。三、资金拨付落实情况 教育局下拨的每

13、笔资金，都及时做分配表划拨到各校账户上，按“校财局管的要求，先预支备用金，然后凭取得的合法票据到核算中心报账，年终收回备用金，再进行结算。四、加强财务制度建设 按上级要求，核算中心建立了各项财务管理制度。五、加强学校固定资产管理。进一步完善固定资产台账，及时录入固定资产卡片，做到帐物相符。要求各校建立固定资产卡片、台账制度，将原来不标准的进一步标准完善。通过自查，我乡的财务工作还存在许多问题，为提高财务工作能力和管理水平，我们会不断学习，努力把我乡财务工作搞好。财务管理自查报告 4 我校一贯重视财务管理，专门制定了三本学校财务管理制度。按照教育局的要求，严格执行财经纪律，在财务结算中心的指导和

14、监督下工作。自检报告如下:一、收入管理:学校所有预算外收入均可进入财政专户，严格执行收支两条每学期按照教育局批准的收费工程和标准收取各种费用。不得擅自设置收费工程、扩大收费范围或者提高收费标准。各类收费使用财政部门统一印制的财政票据，不存在 第 6 页 共 24 页 乱收费现象。二、支出管理:学校所有支出均按实际发生额收取，不存在虚报、白条抵库等现象。学校购置的教学设备、办公用品和图书资料由政府购置，学校的财务支出由校长严格执行一支钢笔。20 某某元以上的支出由校务会议讨论决定，学校财务监督小组审议后执行。学校实行校务公开制度，公示重大事项，建立健全财务管理内部控制制度，簿记人员与审批人员、出

15、纳人员、经办人员、财产保管人员别离，各司其职，职责明确。小金库、公款、表外账户等现象。三、资产管理:学校资产的出租、出借、出售、转让、捐赠、报废和挂失，由校管委集体决定，并按国有资产处置管理的有关规定报批。学校建立了健全的资产购置、验收、保管、使用、移交和维护的内部管理制度，建立了学校财产账户，组织了年度资产清查，确保账户平等、一致、一致。学校国有资产经校务会集体决定，报上级审批后出租、出借。不存在利用学校资产抵押担保、用货币资金投资企业、购置股票基金、公司债券等风险投资活动。四、会计队伍建设:在我校从事会计工作的会计人员，具有会计从业资格证书。能够正确行使会计监督职权，拒绝处理违反法律法规的

16、会计事项，并提醒、催促相关人员予以纠正，确保会计信息的真实性、合法性和完整性。学校大力支持会计师年度会计继续教育和相关法律知识培训，提高专业素质。财务管理自查报告 5 根据文件精神，为切实严肃财经纪律，维护财经秩序，高度重视，认真组织学习文件精神，并按照文件要求对“三公经费、财经纪律、财经秩序、资产管理进行了全面自查整改，现将具体情况汇报如下：一、“三公经费自查情况 一公款出国境费 没有出国(境)事项发生，此项费用不存在。二公务用车经费 第 7 页 共 24 页 对公务用车实行定点维修、定点加油、统一管理。申请公务用必须填写派车单，经审批后，由办公室根据出差里程核定油量并开具加油单到指定地点加

17、油，通过以上制度，有效的控制了车辆油耗，降低了运行本钱，并且定期对公务用车经费进行公示，接受监督。节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定，不存在超标准配备公车或豪华装饰公务用车行为，不存在公车私用行为。现有车辆辆，其中：执法执勤用车辆，一般公务用车辆。年月至月公务用车费为万元。三公务接待费用 的公务接待采取事前审批制度，凡公务来客由牵头部门主要负责人，对照管理制度规定，符合招待条件的在报告分管后填写招待申请单，说明招待的理由、来客人数、确定参陪人员名单，经批准后，交办公室联系定点饭店，确定标准，安排就餐。自中央“八项规定和党的群众路线活动开展以来，按照上述管理方法，严格控制公务接待费用

18、支出。年公务接待费为万元，年公务接待费为万元，比上年同期下降了%，年月至月公务接待费为万元。将公务接待费纳入预算管理，经自查不存在违规购置土特产、烟和名酒、超标准接待等现象。四会议费 在会议费管理上，严格执行“财政单列、部门申请、审核支付的管理方法，严格会议费管理规定。年月至月，没有会议费用支出，不存在不按规定报批会议或虚列会议费现象。二、财经纪律、财经秩序自查情况 (一)加强综合管理，健全财务管理岗位职责设置 严格执行财务工作规程，全面提升财务工作质量，明确各个岗位责职，使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够按照会计法的有关规定从事会计工作，配备财务人员，财会 2 人员具有一定的业务工作能

19、力，工作中真正做到报表的及时性，数据的真实性，资料的完整性，财务的标准性，从而进一步提高工作质量。第 8 页 共 24 页 二完善财务管理制度，标准财务管理行为 以抓制度建设为重点,完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内控制度、财务收支审批制度、会计档案管理制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序，从而进一步完善了财务管理制度，标准了财务管理行为。三夯实会计根底工作，理顺业务流程 对发生的各项经费都严格取得或填制合法的原始凭证，并对各种原始记录的格式、内容、填制方法做了统一的要求与标准，使得会计根底工作做到真实、完整、正确、清晰、及时，未发现白

20、条入账的情况。严格按照相关规定管理会计档案，落实专人保管，会计档案保管齐全、完整、无丧失、损害现象。在现金管理方面，一直采取由垫支，再填单报账的方式，保障日常的运行，经自查，未发现超范围使用现金和坐支现金等违规现象。严格执行“收支两条线的规定，对收取的诉讼费、罚没收入等及时上缴财政专户，未发生隐瞒、截留、坐支的情况。在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制度，按照会计法和会计制度规定设置会计账簿、会计科目。现金和银行存款日记帐做到日清月结，并根据各项资金的性质，严格做到专款专用，账目清楚，手续齐全。年已经实现会计电算化工作。三、资产管理自查情况 加强对国有资产的管理，要求单位财务人

21、员及时登记资产账务，建立资产明细卡片，注明购入时间，使用时间和价值等，并由单位专人负责对资产的领用、入库进行管理，对于报废资产，首先进行登记，并报财政局进行审核，根据批复进行账务核销，同时由财务人员每年对使用的资产进行核对。经查，所有临街铺面出租收入均按规定上缴财政。四、存在的问题及整改措施 一财务人员为兼职人员，并未经系统专业的财务培训，不具备会计从业资格。下一步将加强对财务人员的培训和管理。做到定期进行培训，特别是 第 9 页 共 24 页 对专项资金的使用以及账务处理进行统一培训，并积极鼓舞、大力支持财务人员参加从业资格、业务职称考试。二进一步加强公务接待费管理，研究制定公务接待管理制度

22、，严格控制公务接待标准，审判报账程序。三进一步加强执法执勤用车管理，研究制定执法执勤用车管理方法，执法执勤用车定点维修、定点加油，严格记录，标准派车管理程序，加强对驾驶人员的管理。财务管理自查报告 6 教育局计财股：为了加强我财务管理，标准和加强财会工作，贯彻落实教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见 教财20 某某21 号文件和市教育局财政局转发教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见的通知和宜黄县教育局财政局关于转发市教育局财政局转发教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见的通知文件精神，我校高度重视，及时召开了校委会，把学校财务、总务、后勤、工会及班主任

23、相关人员，召.起来，进行学习、座谈，对学校近几年财务财务管理工作进行了认真自查。现报告于下：一、为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我校成立了风冈学校财务管理自查工作领导小组。校长李友才任组长，学校管财务总务副校长徐学锋为副组长，报帐员李小中，总务主任邹怀敏，保管员许建明及工会组织财务委员兰毛女，教师代表潭文忠为成员。二、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开校委会，事后进行常规公示；学校每年在教代会上都要作财务报告，并要在教代会上都获得通过。三、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费，停收学生住宿费。按文件只收空白作业本费

24、，其标准向社会公示。在我校收费中，没有一起强制性要求学生购置教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况的。第 10 页 共 24 页 四、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前班的收入全额缴入财政专户，所收学生作业本费全额缴入国.中收付核算中心，严格实行“收支两条线管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。五、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等工程的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。六、我校无私设“小金.和“帐外帐等违规行为

25、。学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张浪费等现象。七、我校六年级，九年级毕业班收取的照相费，毕业证工本费；一年级建档费、素质报告册工本费，都根据实际费用和学生实际使用的数量按期进行结算，并将收支结余情况的通过班会、家长会、公示等形式向学生、家长公示，将结余金额全额退给家长或学生。八、学校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。建立了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等后勤管理制度。每年年底定期进行资产清查。做到了账账相符、账卡相符、账物相符。九、我校按照上级有关规定，做好对困难住宿生的生活的补助的申请、审核、公示等工作，生活的补助全额发放给家长

26、。十、建议 1、目前我校财务人员均为兼职，工作繁重，希望上级单位，能给财会人员少定点工作量，使相关人员有一定时间来做好财务工作。2、进一步加大财务人员培训力度，提高业务能力。财务管理自查报告 7 按照县农委下发蓟县农村财务管理集中整治工作实施方案的工作要求，结合我镇村级财务管理自查出的问题及整改情况，现汇报如下：一建立健全各项规章制度，标准农村财务行为。1、村级开支审批制度：但凡农村经济组织财务开支，必须坚持“五支笔签字制度，即经办人、理财小组长、驻村指导员、村主任和支部书记签字，经 第 11 页 共 24 页 农经站审核前方可入账，特别是一些非生产性开支，除上述五支笔签字外，还需用镇统一印制

27、的票据汇总单经片领导和主管领导签字后，农经站方可入账。2、定期报账制度：村报账员每月到农经站报账一次，本月没有业务的，到农经站告知，对不按规定报账的村，主管领导干部对村干部进行批评教育，并责令按期报账。3、现金管理制度：现金管理实行四不允，不准公款私存，不允白条顶库，不允私自借支，不允私设小金库。各村严格执行备用金制度：1000 人以下的村1000 元，1000 人以上 20 某某元。4、严格现金审批制度：村级支取现金时，必须经村书记、村主任、驻村指导员、包片领导、农经站站长、主管领导和镇长签字后，农经站方可支付，否那么，任何人无权动用。对于大额资金分地款、修路款等的使用，必须按照“六步三要程

28、序审批，方可支付资金。二强化事前监控，帐前严格审核把关，搞好农村财务管理。搞好事前监控，是抓好农村财务工作的根底。我们首先从票据管理入手，认真落实票据管理制度：但凡村级收入，必须使用天津市农村合作经济组织专用统一收据，此收据不发放到村，由镇农经站统一管理；村报账员在收取现金时，对数额较小的收入，由村报账员走暂时手续，持现金到农经站开票换取统一收据后，再将收据退还交款农户或个人；二是对大额的承包款和卖树款，农经站到现场办公，全程参与，现场收款，保证村集体资金及时入库。三是坚持帐前严格把关。近几年来，我站坚持不管是生产性开支或非生产性开支，都必须使用正式税票；对一些不标准的票据，农经站及时退回，换

29、取标准的票据后，才可入账；对村代销点购置的办公用品以及食品等，无法取得税票的要到税务机关补办税票，否那么农经站不予入账。通过我们帐前严格把关，对那些不合理开支和不标准的票据，控制在帐前，解决在帐前。三坚持事后财务公开：实行财务公开，是还干部清白，还群众明白，便于群众监督的有效途径。在财务公开上，我们实行按票据公开制度，即按原始发票一张一张的公开。对购物较多，金额又开在一起的，按后面清单逐项公开，把村级支出全部公布于众，让群众看明白。在财务公开方面，主要做到两 第 12 页 共 24 页 点：一是村级报账后，将微机输出的逐笔逐项财务收支明细发放到村报账员手中，利用播送公开本月的收入、支出。二是月

30、初，农经站利用一天时间，将全镇各村上月的收入支出明细由村主要干部或报账员签字后张贴到村公开栏，照相后贴在当月的记账凭证中。同时存入微机，便于群众查阅，确保公开质量。四存在问题 1、村“两委对村级财务管理重视程度不够。由于村级办公经费较少，可支配收入有限，村级财务人员对财务管理工作未能引起高度重视，以致在工作中出现书写不标准、入账不及时的现象。2、村级财务人员专业素质不高。村级财务管理工作一般由村支委、村委兼任，不具备从事财务工作的专业知识和工作能力，难以起到监督管理财务的作用。五整改措施 1、加强村级财务人员业务培训学习，提高业务能力，保证会计资料及时、完整、真实。我镇定于每季度形成一次村级财

31、务知识学习培训会，进一步提高村级会计人员的业务能力。2、各村报账员，实行月报帐制，到达日清月结、准确无误，及时与农经站现金会计核对资金余额。但凡有收入、支出业务的村部，必须将收入、支出的票据，按财务制度的要求，按月即时进行财务处理，以增加财务公开的质量和透明度。农经站主管会计和各驻村指导员及时催促各村按时报账，对不按时报账的，农经站拒绝再次支付现金。财务管理自查报告 8 根据上级文件要求，为认真做好混子小学食堂平安、财务管理工作，我校对学校食堂平安管理、资金运转情况报告如下：一、学校食堂平安管理工作：1、加强学校食堂管理，学校安排专人对食堂进行管理，标准学校食堂管理资料，建立进货台账，根据卫生

32、部门要求，做好各种记录。2、做好留样工作，坚持师生就餐食品留样 48 小时制度。3、标准原材料存储，大米进行少量采购，通风防鼠保存，蔬菜定点采购，第 13 页 共 24 页 及时上架存放。4、加强学生餐具消毒和操作间清洁卫生工作，确保环境卫生。5、学校行政人员定期对食堂进行平安督导检查，确保食品卫生平安。6、学校食堂从业人员严格按照上级要求，定期到当地卫生部门进行健康体检，做到百分之百持证上岗。二、学校食堂资金管理及运行情况 1、会计科目和会计账簿均根据财务会计制度和上级财务管理方法的规定设置，会计账簿、财务报表信息真实，账表之间、账账之间、账证之间对应真实。会计往来科目、会计结余科目真实。2

33、、会计凭证及时整理装订按时报账，存放平安、标准。3、20 某某年 6 月我校营养餐收入 18390.00 元，暂支 12802.00 元，20 某某年 6 月 20 日扎帐下余 5588。00 元，本期累计收入 70300.00 元，本期累计支出 73378.50 元，食堂本期开支超支 3078.50 元。二财务管理方法完善和执行情况 由学校成立财务监督管理领导小组负责催促完善各类票据的整理装订并严格执行财务管理制度。三开餐模式由学校统一集中开餐，全体教师共同参与管理，经费实行校财局管制度，实行报账制度，严格按照学校食堂采购制度进行监管，由报账人员和采购人员以及收获人员共同在相应的票据上签字认

34、可。四资金平安管理情况 资金严格管理，严格实行学校财务管理制度，我校在财务管理和财务工作过程中还存在一些缺乏和问题。学校向学生收取费今年来一直未变，由于物价上涨，加之学生人数逐渐减少，学校食堂经费开支曾赤字状态。学校食堂设备老化，只能用电用气供应，且比较消耗能源，电，气费用过高。财务管理自查报告 9 20 某某年被教育部确定为“教育经费管理年，高增乡中心小学依照省 第 14 页 共 24 页 教育厅办公室关于对中小学校财务管理情况进行专项检查的通知，对我校进行了账务管理和教育公用经费落实情况的自我检查，现把自查情况汇报如下。“一、我校实行了校财局管的管理模式 自 20 某某年起我县实行了校财局

35、管的管理模式，我校将学校的财务和资产集中到县教育局直接或间接管理，标准了学校的“收、“支、“拨、“购、“督，保障了学校资金所有权、资金使用权和财务自主权在不变的原那么下，实行了财务标准、专业和科学管理，这样从源头上、制度上标准了我校的会计工作秩序，优化收支结构，预防和制止学校财务收支中可能发生的违规违纪行为，保证资金的合理使用，使会计职能真正得到发挥。二、我校教育经费的拨付和落实情况及结余资金的使用情况 20 某某年 1 月 1 日起至 20 某某年 9 月 30 日止，上级财政部门向我校划拨教育经费共计元。其中中央资金为元，省级资金为 59200 元，县级资金为14800 元。我校已使用经费

36、.5 元，加上 20 某某年我校结余的教育经费87584.96 元，我校现剩于教育经费为.46 元。我县校财局管办规定对于学校上年结余的公用经费累计到今年使用，但需重新编制预算。学校对于每笔公用经费的支出都首先作好预算，并报教育主管部门审核，严格按照预算编制去进行各项的“收、“支、“购。三、县级对我校财务的管理监控和学校内部的会计控制制度 县级部门严格要求学校在教育经费的使用上一定专款专用，用到刀刃和实际上，严格实行经费预算，按照经费使用方案对我校各项的“收、“支、“购进行了有力监督，并定期对学校的固定资产和经费情况走访、调查。这样从源头上、制度上标准了我校的会计工作秩序，优化收支结构，预防和

37、制止学校财务收支中可能发生的违规违纪行为，保证资金的合理使用，使会计职能真正得到发挥。学校内部结合学校实际情况制定了校内财务控制制度，确定校长为第一责任人，下设分管财务的副校长，出纳掌钱并作好现金日记账的登记，报账员负责对原始票据的审核和报账工作并作好会计账薄的登记。每个人都有自己的职权和义务，对学校财务进行层层管理，统一规划。对货币资金的收入、支出、第 15 页 共 24 页 结余以及各项财产物资的采购、验收、保管、领用、销售等活动进行控制、防止贪污、盗窃、滥用、毁坏等不法行为，保证财产物资的平安完整，为审计工作提供良好根底。学校定期在校内作好校内财务的公示。四、学校资产管理情况及存在缺乏

38、学校已建立固定资产总账，但暂无一级明细账，有会计报表，会计账薄。从事会计工作的人员如报账员、出纳暂无会计从业资格证，因此县校财局管部门定时对各乡镇有关从事会计工作的人员进行不定期的培训，本人假期因县校财局管部门的安排到省教师继续教育学院参加了中小学财务制度培训并获得证书一本，并预计 11 月份参加考试，因为学校无资产管理部门所以并无建立固定资产台账，学校固定资产的购进都是通过校内会议，并编制预算后报上级教育主管部门批准方可购进。我校对固定资产的报废和转让首先向上级教育主管部门写好报告，经审核批准前方可进行报废和转让，并作好报废和转让登记。以上是我校结合省厅有关账务管理和教育公用经费落实情况的自

39、我检查的通知要求进行自检后所作的自查报告，如有不是之处，望领导指示予以纠正。高增乡中心小学 20 某某年 10 月 28 日 财务管理自查报告 10 根据市教育局关于对全市中小学财产物资管理工作进行评估的通知 淄教计字20 某某29 号和县教育局关于召开全县中小学财产物资管理工作会议的通知 高教函发20 某某25 号精神，为严肃财经纪律，加强学校财务管理，提高教育经费的使用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下：1、财务管理制度建设情况：我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建

40、有报账员管理制度 现金管理制度 财务管理制度等制度，并做到制度上墙。第 16 页 共 24 页 2、财会队伍管理情况：学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员 2 人，设立报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。3、会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分：财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用，实现了固定资产实行数字化管理；数据准确，入账及时；校长执行一支笔对教育局及学校负责。4、学校收入管理情况：学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行收

41、支两条线管理，严格杜绝小金库及账外账等违规行为，书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。5、学校支出管理情况：学校支出严格按照审批制度，购置执行先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过，严格执行一支笔审批制度。坚持做到了量入为出，以收定支，略有节余。6、学校资产管理情况：学校设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资

42、产及时上报。严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况，平安防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。7、学校收费管理情况：严格执行收费管理制度公开收费工程，公开收费标准，每学期开学都把收费工程、收费标准张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督；统一使用财政 第 17 页 共 24 页 部门印制的收费收款票据。经过学校自查，未发现自立收费工程、提高收费标准现象。此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要标准根底管理，强化经费监督深化效劳内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。财务管理自查报告 11 按照2

43、0 某某年度临高县预算部门单位财务管理考评工作方案规定，我校认真组织自评自查工作。现将有关情况报告如下：一、财务内控管理 我校按照县财政局要求配备一名报账员、一名财务专管员。我校在预算编制和执行上严格执行上级部门的要求，严格执行中华人民共和国预算法、中华人民共和国预算法实施条例以及财政部有关预算管理的规定，预算编制数据准确，无随意调整预算的情况，各项收支均纳入预算管理。财务人员使用电脑连接财政专网，做到一台电脑一条专线。同时电脑上安装正版杀毒软件。使用账号密码一般按照数字、字母、符号相结合的方式进行设置。学校印鉴由报账员专门管理。二、预算执行 1、通过自查，我校在预算编制和执行上严格执行上级部

44、门的要求，严格执行中华人民共和国预算法、中华人民共和国预算法实施条例以及财政部有关预算管理的规定，预算编制数据准确，无随意调整预算的情况，各项收支均纳入预算管理。2、通过自查，我校不存在弄虚作假、多报多领财政资金虚报工程，擅自提高支出标准等问题。3、公务卡现金结算率5%。4、通过自查，我校不存在挤占挪用专项用途的财政资金，和其他资金，严格按照专项资金使用管理方法的要求，做到了专款专用。5、不存在私设“帐外帐、“小金库的现象。6、严格执行收支两条线的规定，无违规收费及截留、做支非税收入等现 第 18 页 共 24 页 象。7、在校领导班子的正确带着下，不存在决策失误，管理不善，资产流失等问题。财

45、务管理自查报告 12 根据上级“学校经费管理年的文件精神，为严肃财经纪律，加强学校财务管理，提高教育经费的使用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下：1，财务管理制度建设情况：我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有报账员管理制度 现金管理制度 财务管理制度等制度，并做到制度上墙。2，财会队伍管理情况：学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员 2人，设立报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合

46、理，平时报表准确、及时，数据真实。3，会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分：财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用，实现了固定资产实行数字化管理；数据准确，入账及时；校长执行“一支笔对学校负责。4，学校收入管理情况：学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行“收支两条线管理，严格杜绝“小金库及“账外账等违规行为，书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。5，学校支出管理情况：学校支出严格按照审批制度，购置执行 先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要

47、据实列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过，严格执行审批制度。坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。6，学校资产管理情况：学校设立了专门的.固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织 第 19 页 共 24 页 资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况，平安防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。7，学校收费管理情况：严格执行收费管理制度公开收费工程，公开收费标准，每学期开学都把收费工程、收费标准张贴于校门口，接受师生和

48、学生家长的监督；统一使用财政部门印制的收费收款票据。经过学校自查，未发现自立收费工程、提高收费标准现象。财务管理自查报告 13 教育局计财股：为了加强我财务管理，标准和加强财会工作，根据市教育局关于对全市中小学财务收支等情况进行检查的通知 巢教财20 某某110 号文件精神，我校高度重视，及时召开了教师会，把学校财务、总务、后勤及班主任相关人员，召集起来，进行学习、座谈，对学校近两年财务财务管理工作进行了认真自查。现报告于下：一、为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我校成立了迎接小学财务管理自查工作领导小组。校长焦山河任组长，学校会计兼报账员蒋飞任副组长，以理财小组成员汪森林、焦照

49、发、李银为成员。二、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开教师会，事后进行常规公示；学校每年在教师会上都要作财务收支总结，并要在教师会上都获得通过。三、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费。按文件只收空白作业本费，其标准向社会公示。在我校收费中，没有一起强制性要求学生购置教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。四、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前班的收入全额缴入财政专户，所收学生作业本费全额缴入国库集中收付核算中心，严格实行“收支两条线管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。五、我

50、校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数 第 20 页 共 24 页 列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。对于各项款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等工程的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。六、为实现民主理财，学校成立了理财小组，各项来往收据及发票均有理财小组成员签字。七、我校无私设“小金库和“帐外帐等违规行为。学校某某、某某两年内各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无滥用和铺张浪费等现象。八、由于学校近两年来经费较为紧张，加上学校地处偏远，教师一般离校较近，本着节约经费，减少不必要开支的精神，在某某、某某两年年初预算中，没有招待费及工作餐