公共支出规范理论.ppt

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1、公共支出水平：联邦德国等欧洲国家均在40一50之间，美国和日本也分别超过30%而高福利国家的瑞典有的年度高达67发展中国家这一比重较低，约在20左右第二章 政府支出规范理论瓦格纳“政府活动扩张论”皮库克“梯度渐进增长论”尼斯克南“官员行为增长论”实证分析实证分析规范分析规范分析资源配置效率理论公共选择理论边际效用理论最大社会收益理论自愿交换理论公共选择理论重点内容重点内容一、边际效用理论(marginal utility theory)公共物品配置的边际效用理论是把社会成员在消费公共物品中获公共物品配置的边际效用理论是把社会成员在消费公共物品中获得的边际效用，与这些人向政府纳税（为公共物品融资

2、）的边际负效得的边际效用，与这些人向政府纳税（为公共物品融资）的边际负效用联系在一起，确定公共支出最优规模的理论。用联系在一起，确定公共支出最优规模的理论。两个概念两个概念公共物品的边际效用（公共物品的边际效用（MUPGMUPG）也就是社会边）也就是社会边际效用（际效用（MSUMSU）；纳税的边际负效用（）；纳税的边际负效用（MDtMDt）也可以看做是因纳税而放弃的私人物品消费也可以看做是因纳税而放弃的私人物品消费的边际效用（的边际效用（MPUMPU）。）。一种关系一种关系公共部门与私人部门间的最优资源配置，公共部门与私人部门间的最优资源配置，也即公共物品和私人物品的最优供给发生也即公共物品和

3、私人物品的最优供给发生在在MUMUPGPG=MD=MDt t的点上，或者说，在该点，的点上，或者说，在该点，MSU=MPUMSU=MPU。公共物品的边际效用公共物品的边际效用纳税的边际负效用纳税的边际负效用私人物品消费的边际效私人物品消费的边际效用EDFABCabcMUpgMDtO公共物品的边际效用（+）纳税的边际负效用（-）政府预算公共物品最优配置点（边际效用理论）配置点配置结果在D点：MUpg MDt或MSUMPU公共物品配置不足私人物品配置过度在F点：MUpg MDt或MSUMPU公共物品配置过度私人物品配置不足在E点：MUpg=MDt 或MSU=MPU公共物品和私人物品的部门间配置最优

4、存在的两个突出的问题n第一，基数效用论(concept of cardinal utility)是其基础，只是到目前为止，尚无法有效地对效用和负效用进行量化。因此部门间资源配置的最优点不能用基数（绝对）标准来准确确定。n第二，公共物品的边际效用等于纳税的边际负效用，这是从整个社会而不是从个人成员来说的。从而产生了分配公平问题。二、最大社会收益理论(theory of maximum social gain)n基本思路：公共部门在从事任何活动时，应当选择使其社会收益最大限度地超过其成本的方案，并且尽可能不从事其收益未超过成本的活动。n重要要求:1、最小检验（minimum test）预期收益至少

5、要超过预期成本。2、最大检验（maximum test）：为了获得最大的社会收益，公共决策者必须选择那种使社会收益超过社会成本的余额最大化的方案。社会成本社会收益O财政支出社会成本社会收益O财政支出45bcAATSCTSBMSBMSC公共支出最优规模经济学原理告诉我们：当社会边际收益等于社会边际成本时，社会净收益最大。公共支出的最优规模：不论是每一领域的公共支出还是公共支出总额，都应当将其规模增加到其社会边际收益等于社会边际成本的那一点，这时公共支出的社会净收益最大。三、自愿交换理论基本思路：资源配置给公共部门的方式应当与市场中价格制度配置资源的方式一样。即：个人应当通过纳税来购买公共物品，就

6、像他通过市场价格来选购私人物品一样适用消费者“满足最大化”原则。假定：“消费者纳税人”表露其对公共物品的真实偏好。个人之间和群体之间的收入分配是既定的，而且社会把收入分配状况看做“公正的和适当的”公共物业、防盗门，个人的收入水平（财产水平不同），对于公共安全的需求状态有差异。举例分析n假定社会由两个人（或个人群体）A和B构成。在基数既定的前提下，国民收入Y等于该社会生产的私人物品X和公共物品G的价值之和。A消费的私人物品用XA表示，B消费的私人物品用XB表示，则：Y=XA+XB+G在征税之前，国民收入Y在A和B之间进行分配，A和B获得的收入分别为YA和YB，故有：Y=YA+YB 政府开始征税，

7、以支付提供公共物品G的费用，并在A和B之间分配税收负担。设A承担的税负是t，则B承担的税负就为（1-t）。这样，A和B的国民收入份额（预算约束）分别为：YA=XA+t G YB=XB+(1-t)G 假定t的值是既定的，依据上述预算约束式，消费者A的预算线是YAC，就可以确定A消费私人物品和公共物品的均衡点，如图所示：消费者A的消费均衡点税收价格税收价格降低时的公共物品需求消费均衡点的确定及其轨迹：以A为例 消费者A和B的公共物品需求曲线n自愿交换理论揭示了公共物品的性质。n自愿交换理论还为考察公共部门决策合理化的有关理论问题提供了分析工具。什么是林达尔均衡？什么是林达尔均衡？n林达尔均衡是19

8、19年瑞典经济学家林达尔Lindahl）提出的。林达尔均衡是公共产品最早的成果之一，林达尔认为公共产品价格并非取决于某些政治选择机制和强制性税收，恰恰相反，每个人都面临着根据自己意愿确定的价格，并均可按照这种价格购买公共产品总量。处于均衡状态时，这些价格使每个人需要的公用产品量相同，并与应该提供的公用产品量保持一致。因为每个人购买并消费了公用产品的总产量，按照这些价格的供给恰好就是各个个人支付价格的总和。n林达尔均衡使人们对公共产品的供给水平问题取得了一致，即分摊的成本与边际收益成比例。总之，林达尔均衡指个人对公共产品的供给水平以及它们之间的成本分配进行讨价还价，并实现讨价还价的均衡。多数规则

9、下的公共物品简单多数规则 公共选择就是由的代表民意投票者（公共物品的受用者）选举决定的。选举规则一般遵从简单多数规则。简单多数规则，又称为过半数规则，是指每一人对提案进行赞成或反对的投票，若有一半以上的人投赞成票，提案即获通过。图4-1 投票者最偏好的政治均衡每单位产量的税收（成本）税收MC产量OZMBQ一、均衡模型 投票的结果取决于一定数量公共物品其边际成本等于投票的结果取决于一定数量公共物品其边际成本等于此时的边际效用。此时的边际效用。对一个人来说，最偏好的结果是公共物品数量达到这对一个人来说，最偏好的结果是公共物品数量达到这样的水平样的水平他所须承担的他所须承担的MCMC等于该物品对他的

10、等于该物品对他的MBMB。mcn事例：7个投票者就小区雇用保安数量进行投票。已知每一个保安雇佣费为350元，每个投票者为一个保安的雇佣所承担的费用50元。每个消费者按照其获得边际收益大于或等于所应成单身的边际收益的均衡模式投赞成票。所有消费者的均衡是大多数赞成，大多数人的边际收益大于或等于其所分担的边际成本。均衡的结果是一定数量公共物品的边际收益等于所有消费者分担的边际成本。二、中间投票者定理 中间投票者定理：若所有投票者对公共物品的边际效益曲线均呈向右下方倾斜状态，那么中间投票者最偏好的公共物品的产量，就是简单多数规则下的公共选择。中间投票者：这样的投票者最偏好的结果是处于所有投票者最偏好的

11、结果的中间状态。保安雇用量1位2位3位4位5位6位7位投票者ABCDEFGH赞成赞成赞成赞成赞成赞成赞成赞成反对赞成赞成赞成赞成赞成赞成赞成反对反对赞成赞成赞成赞成赞成赞成反对反对反对赞成赞成赞成赞成赞成反对反对反对反对赞成赞成赞成赞成反对反对反对反对反对赞成赞成赞成反对反对反对反对反对反对赞成赞成投票结果通过通过通过通过否决否决否决中间投票者定理的进一步解释 反映中间投票者偏好的提案会使整个社会的效益损失最小，或者说，会使整个社会获得的效益最大。简单多数规则下所保证的是，所有投票者最偏好的结果和最终达成的均衡偏离最小。中间投票者定理启示 任一政党或政治家要想赢得极大量选票，必须使自己的竞选方

12、案符合中间投票者的意愿。四、公共选择理论n现代民主社会中，政治程序也是公共物品供给的一个决定因素。n基本观点：在公共部门中，资源配置的决策是一种集体选择：个人投票选出代表，由代表表达全体选民的意见或偏好，对政治家决定的公共支出水平作出表决，最终形成财政支出规模。私人物品的边际效用越大，从而以效用水平表示的公共物品的边际成本（放弃私人物品的消费）将增加。由此可见，在公共支出水平较低时，公共物品的净边际收益（边际收益减边际成本）为正，否则，公共物品的净边际收益为负。因此，人们选择的公共支出水平水品是效公共支出水平水品是效用最大化用最大化的支出水平，或则说是净边际收益为净边际收益为零零的支出水平（G

13、*）以效用表示的边际收益和边际成本O政府支出效用O政府支出边际成本边际收益G*G*人们选择偏好的最优公共支出水平人们选择偏好的最优公共支出水平n公共支出水平的个人选择偏好公共支出水平的个人选择偏好有三个因素决定：n有些人对公共物品的偏好比别人强n个人的收入不同。（穷人拥有私人物品的边际效用高于公共物品的边际效用，因此在单一税制下，穷人的边际成本较高，富人将偏好较高的支出水平。）n税制的性质。（它决定着每个人对增加的公共支出所承担的额为成本，或他多缴纳的税额。在定额税制下，穷人喜欢较低的公共支出水平；在比例税制下，穷人比富人更倾向于较高的还是较低的公共支出水平不能确定。）n为了分析多数票均衡，考

14、察一种简单的情况：假定有三个收入不同的人，并假定越富有的人偏好的支出水平越高。即：GPGMGr.当公共支出增加超过GP是，穷人的效用开始下降。据此，中等收入者和富有者一定会在GP和GM选择GM；而在GM 和Gr这两种支出水平的选择中，贫困者和中等收入者都会选择GM。因此，Gm获得了2/3的票而获胜，选择这一支出水平的投票者被称为“中位选民”（median voter）。因此，多数票均衡支出水平就是中间投票者最偏好的支出水平。中位选民定理（中间投票人定理）中位选民定理（中间投票人定理）统一税制下的效用O公共物品的数量累进税制下的效用OGr富人的效用中等收入者的效用穷人的效用公共物品的数量富人的效用GrGmGpGpGm作为政府支出函数的效用水平 现代民主社会中，政治程序也是公共物品供给的一个决定因素。公共选择理论认为，在公共部门中，资源配置的决策是一种集体选择：个人投票选出代表，由代表表达全体选民的意见或偏好，对政治家决定的公共支出水平作出表决，最终形成财政支出规模。四、公共选择理论以效用表示的边际收益和边际成本O政府支出效用O政府支出边际成本边际收益G*G*个人选择偏好的最优公共支出水平统一税制下的效用O公共物品的数量累进税制下的效用OGr富人的效用中等收入者的效用穷人的效用公共物品的数量富人的效用GrGmGpGpGm作为政府支出函数的效用水平