会计科目表全部明细.xls

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1、b20ad461202b4488ddbff21bda3d29e6.xls类型级次科目编码 科目名称 助记码外币币种 计量单位 辅助账类型 账页格式 余额方向资产11001现金金额式借资产2100101 人民币（公司）金额式借资产2100102 人民币（工厂）金额式借资产2100103 港币港币外币金额式 借资产2100104 美元美元外币金额式 借资产2100105 购物卡金额式借资产11002银行存款金额式借资产2100201 人民币金额式借资产310020101 交通银行金额式借资产310020102 工商银行金额式借资产310020103 邮政储蓄金额式借资产310020104 工厂建行

2、金额式借资产310020105 农村商业银行金额式借资产310020106 农村商业银行（公户）金额式借资产310020107 建设银行（公户）金额式借资产310020108 农业银行（一般户）金额式借资产310020109 招行群晖电子经营部金额式借资产310020110 中国银行（公户）金额式借资产310020111 深圳发展银行（私户）金额式借资产2100202 港币港币外币金额式 借资产310020201 汇丰银行港币外币金额式 借资产2100203 美元美元外币金额式 借资产310020301 汇丰银行美元外币金额式 借资产11009其他货币资金金额式借资产2100901 外埠存款金

3、额式借资产2100902 银行本票金额式借资产2100903 银行汇票金额式借资产2100904 信用卡金额式借资产2100905 信用证保证金金额式借资产2100906 存出投资款金额式借资产11101短期投资金额式借资产2110101 股票金额式借资产2110102 债券金额式借资产2110103 基金金额式借资产2110110 其他金额式借资产11102短期投资跌价准备金额式贷资产11111应收票据金额式借资产2111101 科泰克USD美元外币金额式 借资产11121应收股利金额式借资产11122应收利息金额式借资产11131应收账款金额式借资产2113101 人民币客户往来 金额式借

4、资产2113102 港币港币客户往来 外币金额式 借资产2113103 美元美元客户往来 外币金额式 借资产11133其他应收款金额式借资产2113301 保证金金额式借资产311330101 公司复印机金额式借资产311330102 工厂复印机金额式借资产311330103 德成制品厂金额式借资产311330104 办公室鲜花押金金额式借资产311330105 预付建业小区水电费金额式借资产311330106 竹园小区10-601房押金金额式借资产311330107 兆鸿达房租押金（工厂一楼车间）金额式借资产311330108 上海办-增泽商务娱乐有限公司金额式借资产2113302 借款金额

5、式借资产311330201 李东金额式借Page 1b20ad461202b4488ddbff21bda3d29e6.xls资产311330202 张燕男/上海备用金金额式借资产311330203 温彦飞金额式借资产311330204 采购借款RMB金额式借资产311330205 采购借款USD美元外币金额式 借资产311330206 吴小平金额式借资产2113303 社保金额式借资产311330301 谢文波金额式借资产311330302 魏伟金额式借资产311330303 李惠金金额式借资产311330304 周利敏金额式借资产311330305 王桃英金额式借资产311330306 杨铁

6、娇金额式借资产311330307 胡妍堃金额式借资产311330308 胡瑛金额式借资产311330309 郑意玲金额式借资产311330310 戴石梅金额式借资产311330311 朱悦琳金额式借资产311330312 李晶晶金额式借资产311330313 张娟金额式借资产311330314 冯仕华金额式借资产311330315 高杰金额式借资产311330316 李东金额式借资产311330317 吴小平金额式借资产311330318 舒文丽金额式借资产311330319 甘少高金额式借资产311330320 王凤霞金额式借资产311330321 刘静子金额式借资产311330322 温彦

7、飞金额式借资产311330323 钟李红金额式借资产311330324 郑楚丹金额式借资产311330325 罗艳婷金额式借资产311330326 贺广玲金额式借资产311330327 招君金额式借资产311330328 阮智慧金额式借资产311330329 曾繁刚金额式借资产311330330 刘政金额式借资产311330331 陈梅林金额式借资产311330332 闫凯金额式借资产2113304 客户结算金额式借资产311330401 李东亿金额式借资产41133040101 李东亿RMB金额式借资产41133040102 李东亿USD美元外币金额式 借资产311330402 大成光电金额

8、式借资产41133040201 大成光电RMB金额式借资产311330403 DV公司金额式借资产41133040301 DV事业部RMB金额式借资产41133040302 DV产品部RMB金额式借资产41133040303 DV研发部RMB金额式借资产311330404 路灯部金额式借资产41133040401 路灯部RMB金额式借资产311330405 禾维乐金额式借资产41133040501 禾维乐RMB金额式借资产311330406 精益金额式借资产41133040601 精益RMB金额式借资产2113305 公司员工金额式借资产311330501 胡妍堃金额式借资产2113306 其

9、他金额式借Page 2b20ad461202b4488ddbff21bda3d29e6.xls资产311330601 工厂伙食费金额式借资产311330602 消防工程有限公司金额式借资产311330603 群晖业助宿舍水电金额式借资产311330604 垦鑫达暂扣款/金万程税票金额式借资产311330605 工厂数字电视金额式借资产311330606 采购部拆IC未返回销账金额式借资产311330607 代扣个人所得税金额式借资产311330608 汉德外审费金额式借资产311330609 刘政借款金额式借资产311330610 严微借周转金金额式借资产2113307 客户返修扣款金额式借资

10、产311330701 科泰克RMB金额式借资产311330702 科泰克USD美元外币金额式 借资产311330703 凯达佳金额式借资产311330704 龙腾达金额式借资产311330705 萨基姆金额式借资产311330706 客户维修费金额式借资产311330707 华勤金额式借资产311330708 东莞华贝金额式借资产311330709 七喜金额式借资产311330710 天珑金额式借资产311330711 友利通金额式借资产311330712 万利达金额式借资产311330713 凯虹/国虹金额式借资产11141坏账准备金额式贷资产11151预付账款金额式借资产11161应收补贴

11、款金额式借资产11201物资采购金额式借资产11211原材料金额式借资产11221包装物金额式借资产11231低值易耗品金额式借资产11232材料成本差异金额式借资产11241自制半成品金额式借资产11243库存商品金额式借资产11244商品进销差价金额式借资产11251委托加工物资金额式借资产11261委托代销商品金额式借资产11271受托代销商品金额式借资产11281存货跌价准备金额式贷资产11291分期收款发出商品金额式借资产11301待摊费用金额式借资产2130101 公司待摊办公费金额式借资产2130102 工厂财务部网络费金额式借资产2130106 工厂待摊办公费金额式借资产213

12、0107 制造二部待摊费用金额式借资产2130108 工厂待摊福利费金额式借资产11401长期股权投资金额式借资产2140101 股票投资金额式借资产2140102 其他股权投资金额式借资产11402长期债权投资金额式借资产2140201 债券投资金额式借资产2140202 其他债权投资金额式借资产11421长期投资减值准备金额式贷资产11431委托贷款金额式借资产2143101 本金金额式借资产2143102 利息金额式借资产2143103 减值准备金额式借Page 3b20ad461202b4488ddbff21bda3d29e6.xls资产11501固定资产金额式借资产11502累计折旧

13、金额式贷资产11505固定资产减值准备金额式贷资产11601工程物资金额式借资产2160101 专用材料金额式借资产2160102 专用设备金额式借资产2160103 预付大型设备款金额式借资产2160104 为生产准备的工具及器具金额式借资产11603在建工程金额式借资产11605在建工程减值准备金额式贷资产11701固定资产清理金额式借资产11801无形资产金额式借资产11805无形资产减值准备金额式贷资产11815未确认融资费用金额式借资产11901长期待摊费用金额式借资产2190101 公司待摊办公费金额式借资产2190102 公司办公室装修费用金额式借资产2190103 工厂物料消耗

14、及测试工具等费用金额式借资产2190104 工厂4楼装修费用金额式借资产2190105 工厂2楼装修费用金额式借资产2190106 制造二部物料消耗及测试工具等费用金额式借资产11911待处理财产损溢金额式借资产2191101 待处理流动资产损溢（工厂）金额式借资产2191102 待处理固定资产损溢金额式借资产2191103 天地通千分之三不良品扣款金额式借资产2191104 富斯迈IC待处理财产损益金额式借资产2191105 采购退货仓待处理财产损益金额式借资产2191106 中科千分之三不良品扣款金额式借资产2191107 尾牙赞助金额式借负债12101短期借款金额式贷负债12111应付票

15、据金额式贷负债12121应付账款金额式贷负债2212101 人民币供应商往来 金额式贷负债2212102 港币港币供应商往来 外币金额式 贷负债2212103 美元美元供应商往来 外币金额式 贷负债12131预收账款金额式贷负债12141代销商品款金额式贷负债12151应付工资金额式贷负债2215101 公司工资金额式贷负债2215102 业务提成部门核算 金额式贷负债2215103 业务%40提成个人往来 金额式贷负债2215104 工厂工资金额式贷负债2215105 职工经费金额式贷负债12153应付福利费金额式贷负债12161应付股利金额式贷负债12171应交税金金额式贷负债221710

16、1 应交增值税金额式贷负债321710101 进项税额金额式贷负债321710102 已交税金金额式贷负债321710103 转出未交增值税金额式贷负债321710104 减免税款金额式贷负债321710105 销项税额金额式贷负债321710106 出口退税金额式贷负债321710107 进项税额转出金额式贷负债321710108 出口抵减内销产品应纳税额金额式贷负债321710109 转出多交增值税金额式贷负债2217102 未交增值税金额式贷Page 4b20ad461202b4488ddbff21bda3d29e6.xls负债2217103 应交营业税金额式贷负债2217104 应交消

17、费税金额式贷负债2217105 应交资源税金额式贷负债2217106 应交所得税金额式贷负债2217107 应交土地增值税金额式贷负债2217108 应交城市维护建设税金额式贷负债2217109 应交房产税金额式贷负债2217110 应交土地使用税金额式贷负债2217111 应交车船使用税金额式贷负债2217112 应交个人所得税金额式贷负债12176其他应交款金额式贷负债12181其他应付款金额式贷负债2218101 员工报销费用金额式贷负债321810101 上海办费用金额式贷负债321810102 聂晶鑫金额式贷负债2218102 加工费金额式贷负债321810201 中科金额式贷负债3

18、21810202 天地通金额式贷负债321810203 SMT兆鸿达金额式贷负债321810204 杰昇金额式贷负债321810205 富斯迈金额式贷负债321810206 瀚易金额式贷负债321810207 宝骏晖金额式贷负债321810208 奥世星金额式贷负债321810209 加工费金额式贷负债2218103 其他金额式贷负债321810301 未打名客户打款金额式贷负债321810302 未打名客户打款USD美元外币金额式 贷负债321810303 工厂食堂餐费金额式贷负债321810304 建业工业区租金水电金额式贷负债321810305 工厂房租及水电金额式贷负债32181030

19、6 顺风快递费金额式贷负债321810307 工厂司机送货费用金额式贷负债321810308 竹园小区房租金额式贷负债321810309 公司房租水电金额式贷负债321810310 宿舍热水管押金金额式贷负债321810311 胡老板装修费用金额式贷负债321810312 Q2A174柜台押金金额式贷负债321810313 员工入职押金金额式贷负债2218104 工厂辅料货款金额式贷负债321810401 安科诺静电金额式贷负债321810402 亿洁净化/鸿瑞祥贸易金额式贷负债321810403 东彩印刷金额式贷负债321810404 广州融大化工金额式贷负债321810405 奥普森金额式

20、贷负债321810406 贝利金额式贷负债321810407 康达文具五金交电金额式贷负债321810408 永康胜金额式贷负债2218105 借款金额式贷负债321810501 李总RMB金额式贷负债321810502 李德庆RMB金额式贷负债2218106 暂扣款金额式贷负债321810601 胡妍堃金额式贷负债321810602 张娟金额式贷负债321810603 朱悦林金额式贷负债321810604 高杰金额式贷负债321810605 戴石梅金额式贷Page 5b20ad461202b4488ddbff21bda3d29e6.xls负债12191预提费用金额式贷负债12201待转资产价

21、值金额式贷负债12211预计负债金额式贷负债12301长期借款金额式贷负债12311应付债券金额式贷负债2231101 债券面值金额式贷负债2231102 债券溢价金额式贷负债2231103 债券折价金额式贷负债2231104 应计利息金额式贷负债12321长期应付款金额式贷负债12331专项应付款金额式贷负债12341递延税款金额式贷权益13101实收资本（或股本）金额式贷权益2310101 李东金额式贷权益2310102 廖宗仁金额式贷权益2310103 吴小平金额式贷权益2310104 郑晓青金额式贷权益2310105 银诺威金额式贷权益2310106 李建伟金额式贷权益2310107

22、代垫未来员工持股金额式贷权益13103已归还投资金额式借权益13111资本公积金额式贷权益2311101 资本（或股本）溢价金额式贷权益2311102 接受捐赠非现金资产准备金额式贷权益2311103 接受现金捐赠金额式贷权益2311104 股权投资准备金额式贷权益2311105 拨款转入金额式贷权益2311106 外币资本折算差额金额式贷权益2311107 其他资本公积金额式贷权益2311108 DV事业部资本公积金额式贷权益13121盈余公积金额式贷权益2312101 法定盈余公积金额式贷权益2312102 任意盈余公积金额式贷权益2312103 法定公益金金额式贷权益2312104 储备

23、基金金额式贷权益2312105 企业发展基金金额式贷权益2312106 利润归还投资金额式贷权益13131本年利润金额式贷权益13141利润分配金额式贷权益2314101 其他转入金额式贷权益2314102 提取法定盈余公积金额式贷权益2314103 提取法定公益金金额式贷权益2314104 提取储备基金金额式贷权益2314105 提取企业发展基金金额式贷权益2314106 提取职工奖励及福利基金金额式贷权益2314107 利润归还投资金额式贷权益2314108 应付优先股股利金额式贷权益2314109 提取任意盈余公积金额式贷权益2314110 应付普通股股利金额式贷权益331411001

24、李东金额式贷权益2314111 转作资本（或股本）的普通股股利金额式贷权益2314115 未分配利润金额式贷成本14101生产成本金额式借成本2410101 基本生产成本金额式借成本341010101 直接材料金额式借成本341010102 直接人工部门核算 金额式借成本341010103 制造费用金额式借Page 6b20ad461202b4488ddbff21bda3d29e6.xls成本2410102 辅助生产成本金额式借成本14105制造费用金额式借成本2410501 工资部门核算 金额式借成本2410502 社保部门核算 金额式借成本2410503 福利费部门核算 金额式借成本241

25、0504 房租部门核算 金额式借成本2410505 水电部门核算 金额式借成本2410506 办公费部门核算 金额式借成本2410507 电话费部门核算 金额式借成本2410508 折旧费部门核算 金额式借成本2410509 汽车费用部门核算 金额式借成本2410510 差旅费用部门核算 金额式借成本2410511 招待费部门核算 金额式借成本2410512 物流费用部门核算 金额式借成本2410513 模具/钢网费部门核算 金额式借成本2410514 物料消耗部门核算 金额式借成本2410515 治具费用部门核算 金额式借成本2410516 存货报废/拆料部门核算 金额式借成本2410517

26、 装修费用部门核算 金额式借成本2410518 车间超领物料部门核算 金额式借成本2410519 其他部门核算 金额式借成本2410520 维修费用部门核算 金额式借成本2410521 设备租金部门核算 金额式借成本2410522 快递费部门核算 金额式借成本2410523 坏账部门核算 金额式借成本2410524 样品费部门核算 金额式借成本14107劳务成本金额式借损益15101主营业务收入金额式贷损益15102其他业务收入金额式贷损益2510201 其他金额式贷损益2510202 货款返利金额式贷损益2510203 福永工厂收入金额式贷损益2510204 研发部收入金额式贷损益25102

27、05 采购部收入金额式贷损益2510206 SMT兆鸿达收入金额式贷损益2510207 工厂卖废品收入金额式贷损益2510208 摄像模组加工费收入金额式贷损益15201投资收益金额式贷损益15203补贴收入金额式贷损益15301营业外收入（工厂）金额式贷损益15401主营业务成本（模组）金额式借损益15402主营业务税金及附加金额式借损益15403主营业务成本（工厂费用）金额式贷损益15405其他业务支出金额式借损益15501营业费用金额式借损益2550101 模组个人项目 金额式借损益355010101 工资个人往来 金额式借损益355010102 社保个人往来 金额式借损益3550101

28、03 福利费部门核算 金额式借损益355010104 房租部门核算 金额式借损益355010105 水电部门核算 金额式借损益355010106 办公费部门核算 金额式借损益355010107 电话费部门核算 金额式借损益355010108 折旧费部门核算 金额式借损益355010109 汽车费用个人项目 金额式借损益355010110 差旅费个人项目 金额式借损益355010111 招待费个人项目 金额式借Page 7b20ad461202b4488ddbff21bda3d29e6.xls损益355010112 物流费用个人项目 金额式借损益355010113 样品费个人项目 金额式借损益3

29、55010114 客户回扣个人项目 金额式借损益355010115 返修/损耗部门核算 金额式借损益355010117 业务提成部门核算 金额式借损益355010119 工厂装修费用部门核算 金额式借损益355010122 大客户经费部门核算 金额式借损益355010123 律师费部门核算 金额式借损益355010124 其他部门核算 金额式借损益355010125 坏账损失个人项目 金额式借损益15502管理费用金额式借损益2550201 工资部门核算 金额式借损益2550202 社保部门核算 金额式借损益2550203 福利费部门核算 金额式借损益2550204 房租部门核算 金额式借损益

30、2550205 水电部门核算 金额式借损益2550206 办公费部门核算 金额式借损益2550207 电话费部门核算 金额式借损益2550208 折旧费部门核算 金额式借损益2550209 汽车费用部门核算 金额式借损益2550210 差旅费部门核算 金额式借损益2550211 招待费部门核算 金额式借损益2550212 快递费部门核算 金额式借损益2550213 样品费部门核算 金额式借损益2550214 工厂装修费用部门核算 金额式借损益2550215 律师费部门核算 金额式借损益2550216 坏账部门核算 金额式借损益2550217 其他部门核算 金额式借损益15503财务费用金额式借损益2550301 手续费金额式借损益2550302 汇差金额式借损益2550303 利息收入金额式借损益2550304 利息支出金额式借损益15601营业外支出（模组）金额式借损益15701所得税金额式借损益15801以前年度损益调整金额式借损益15901资产减值损失金额式借1133020411330204212103212101212101Page 8