银行类金融机构.pptx

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1、1一、商业银行的产生和发展第1页/共67页2存款货币银行名称的由来能够创造存款货币的金融中介机构，IMF把它们统称为存款货币银行。在西方，属于存款货币银行的有商业银行、存款银行、普通银行等等名称。我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银行、信用合作社及财务公司等。第2页/共67页3古代的货币兑换和银钱业古代的东方和西方，都先后有货币兑换商和银钱业的发展。职能主要是：铸币及货币金属块的鉴定和兑换；货币保管；汇兑。随着兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。这意味着古老的银钱业向现代银行业的演变。第3页/共67页4现代银行

2、的产生现代银行业兴起于西方。16世纪，从当时世界商业中心意大利开始，建立了威尼斯银行等早期银行。1694年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率一开始就规定为4.5%6%，大大低于早期银行业的贷款利率。第4页/共67页5中国现代商业银行的出现、发展和构成直到1845年在中国才出现第一家新式银行英国人开设的丽如银行。随着产生和发展自身银行业的主要社会条件逐步形成，于1897年成立了中国通商银行；第一次世界大战及其以后的几年，中国的私人银行业有一个发展较快的阶段。1927年以后，在国民党当政期间，系统地开始了官僚资本垄断全国金融事业的进程。第5页/共67页6商业银行的作用充当企

3、业之间的信用中介，这有助于充分利用现有的货币资本。充当企业之间的支付中介，由此可加速资本周转。变社会各阶层的积蓄和收入为资本，这可以扩大社会资本总额。创造信用流通工具第6页/共67页7商业银行的职能 信用中介职能；支付中介职能；变储蓄为资本职能；创造信用流通工具职能 第7页/共67页8二、商业银行的类型与组织 第8页/共67页9西方商业银行的类型按资本所有权划分，可将商业银行分为私人的、股份的以及国家所有三种。按业务覆盖地域划分，可将商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。按经营模式可将商业银行分为职能分工型银行和全能型银行。第9页/共67页10西方商业银行的类型职能分工型

4、商业银行的存在，是由于对金融机构实施职能分工管理。职能分工管理的基本特点是：法律限定金融机构必须分门别类，各有专司：有专营长期金融的，有专营短期金融的；有专营有价证券买卖的，有专营信托业务的，等等。第10页/共67页11西方商业银行的类型职能分工体制下的商业银行，与其他金融机构的最大差别在于：(1)只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款；(2)商业银行一般以发放1年以下的短期工商信贷为其主要业务。美国、日本等国家的商业银行在大危机后长达60多年的时间里都采用这种模式。第11页/共67页12西方商业银行的类型全能型商业银行，又称综合型商业银行，可以经营一切银行业务，包括各种期限和种类的存款与贷款

5、以及全面的证券业务等。始终采用全能型模式的国家以德国、奥地利和瑞士等国为代表。职能分工型模式我们称之为分业经营、分业监管；能型模式则称之为混业经营、混业监管。第12页/共67页13分业经营与混业经营并存时期20世纪30年代大危机之前，各国商业银行大都经营多种业务，属全能型、综合型银行。受大危机的影响，以美为首，日本、英国等国家相继改变了原来的混业经营制度，实行分业经营。与此同时，德国、奥地利、瑞士以及北欧等国则继续实行混业经营。于是开始了“分业”与“混业”并存的局面。第13页/共67页14美日的转变近十多年来，金融业的竞争日益激烈，商业银行不得不通过金融创新等方式从事各种更广泛的业务活动。同时

6、，国家金融管理当局也逐步放宽了限制。1999年美国金融服务现代化法案的通过，标志着西方国家分业经营制度的最终结束。第14页/共67页15我国强调分业经营的背景与问题改革开放初期，我国银行业务极为单纯，不存在分业、混业问题。改革开放，银行业务增多，但经营混乱。为了避免危害而于1995年颁布的商业银行法，确立了中国现阶段严格的分业经营的金融体制。分业经营对银行业发展所与生俱来的桎梏以及加入WTO后面对的新挑战，均显而易见。突破分业经营界限的趋向已日益明显。第15页/共67页16商业银行的组织制度单元银行制度、单一银行制度；总分行制度、分支行制度；代理行制度；银行控股公司制度；连锁银行制度第16页/

7、共67页17三、商业银行的业务 第17页/共67页18商业银行的业务负债业务资产业务表外业务（中间业务）第18页/共67页19负债业务负债业务是指形成其资金来源的业务。全部资金来源包括：自有资金：自有资金包括：成立时发行股票所筹集的股份资本，公积金和未分配的利润。这些统称权益资本。吸收的外来资金：吸收存款，向中央银行借款，向其他银行和货币市场拆借及从国际货币市场借款等；其中又以吸收存款为主。第19页/共67页20吸收存款活期存款，指那些可以由存户随时存取的存款。定期存款，指那些具有确定的到期期限才准提取的存款。20世纪60年代以来，银行为了更广泛地吸收存款，推出了“可转让”的定期存单，这种存单

8、于到期日前可在货币市场上转让买卖储蓄存款，是针对居民个人积蓄货币之需所开办的一种存款业务。这种存款通常由银行发给存户存折，一般不能据此签发支票，支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户第20页/共67页21存款结构第21页/共67页22存款结构第22页/共67页23其他负债业务从央行借款存款货币银行向中央银行借款，其主要的、直接的目的在于缓解本身资金的暂时不足。向中央银行借款主要有两种形式：一是再贴现，把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，再转卖给中央银行；二是直接借款，用自己持有的有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。第23页/共67页24其他负债业务银行同业拆借 银行同业拆借是指银行

9、相互之间的资金融通。在这种拆借业务中，借入资金的银行主要是用以解决本身临时资金周转的需要，一般均为短期的。同业拆借的利率水平一般较低。第24页/共67页25其他负债业务从国际货币市场借款 近二三十年来，各国存款货币银行，尤其是大的存款货币银行，在国际货币市场上广泛地通过办理定期存款，发行大额定期存单，出售商业票据、银行承兑票据，以及发行债券等方式筹集资金。这种方式利于获得资金，又同时是易受冲击的脆弱环节。第25页/共67页26其他负债业务短期资金占用结算过程中的资金，是指在为客户办理转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大，占用的资金数量相当可观。从任一时点

10、上看，总会有那么一些处于结算过程之中的资金，构成存款货币银行可资运用的资金来源。第26页/共67页27其他负债业务发行金融债券发行债券也是存款货币银行的负债业务。自1985年以来，我国存款货币银行按照国家有关规定，经过中国人民银行批准，面向社会发行金融债券，为指定用途筹集资金。第27页/共67页28资产业务存款货币银行的资产业务是是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是取得收益的主要途径。我国银行的资产业务向多样化方向的转化已呈较快的发展趋势。第28页/共67页29贴现业务 购买票据的业务叫贴现；贴现实际上是信用业务。贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券。第29页/共67

11、页30贷款业务贷款在存款货币银行资产业务中的比重一般占首位。贷款业务种类很多，划分标准或角度各异。第30页/共67页31证券投资 商业银行投资于有价证券的目的一般是为增加收益和资产的流动性，因此，主要投资对象是政府及所属机构的证券。我国商业银行证券投资业务对象主要是政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券。第31页/共67页32金融租赁业务 现代的租赁业务，于20世纪50年代兴起于美国。存款货币银行的租赁业务，有其特定的发展空间；从地域上看越来越国际化。第32页/共67页33中间业务和表外业务凡银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称中间业务，

12、中间业务也称做无风险业务。通常提及的表外业务专指金融创新中产生的一些有风险的业务，近些年来这类业务取得了令人瞩目的发展。给银行业带来了发展的机会与相应的高风险。第33页/共67页34汇兑业务汇兑，也称汇款是极古老的业务。可分为电汇、信汇和票汇三种形式。在当今银行业务广泛使用电子技术的情况下，除小额款项仍有使用汇款形式的必要外，大笔资金基本上都是通过电子资金调拨系统处理。第34页/共67页35信用证业务信用证业务是由银行保证付款的业务。在异地采购，尤其是国际贸易中，得到广泛使用的是商品信用证。第35页/共67页36信托业务银行信托是银行接受客户的委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项。信托

13、业务种类极多、范围极广，需要专门的知识、广泛的信息和丰富的经验。我国金融信托业源于1917年上海商业储蓄银行成立的“保管部”。第36页/共67页37四、商业银行的经营原则与管理 第37页/共67页38存款货币银行是企业存款货币银行是以经营金融业务获取利润的企业。利润目标是最具本质意义的目标。由于单凭市场机制、利益机制的调节，难以避免与社会经济发展的客观需求之间产生矛盾，因而，对金融业普遍强调必须加强国家的监督管理。第38页/共67页39商业银行的经营原则商业银行的经营的三原则：盈利性流动性安全性三原则既统一又矛盾，要寻求最佳的均衡点。第39页/共67页40资产管理与负债管理随着各个历史时期经营

14、条件的变化，西方商业银行经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理三个演变阶段。出发点都是为了使盈利性、流动性和安全性三者的组合协调、合理、有效。第40页/共67页41资产管理理论 资产管理理论是商业银行传统的管理思路。核心是保持资产的流动性。历经三个发展阶段：商业贷款理论，也称真实票据论。强调贴现有交易背景的票据，以保障贷款的自偿性。可转换性理论。为了保持流动性，认为可将一部分资金投资于具备转让条件的证券上。预期收入理论。强调的不是贷款能否自偿，也不是担保品能否迅速变现，而是借款人的确有可用于还款付息的任何预期收入。第41页/共67页42负债管理理论负债管理理论的核心思想就是主张

15、以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。负债管理开创了由单靠吸收存款的被动型负债方式，发展成拓展筹资渠道的主动型负债方式。负债管理的明显缺陷是增加了经营风险：借款主要靠金融市场，而市场则是变幻莫测的。第42页/共67页43资产负债综合管理理论资产负债综合管理理论产生于20世纪70年代末80年代初。实践中，人们日益认识到，无论是资产管理还是负债管理，都只是侧重一个方面来对待银行的盈利性、流动性、安全性，不全面。这种理论的基本思想是将资产和负债两个方面加以对照并作对应分析，通过调整资产和负债双方达到合理搭配。第43页/共67页44我国银行经营原则和资产负债管理改革开放以后

16、明确了商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则。在20世纪80年代末期之前，我国实行的是贷款规模管理。1994年起，在商业银行中全面推行资产负债比例管理。第44页/共67页45不良债权不良资产，也常称之为不良债权。其中主要是不良贷款。由于银行面对的各种风险是客观的必然，所以，依一定概率发生的不良债权，不可避免。问题是严重程度如何。近些年来，无论国内国外，都把不良债权问题看成为关系银行体系稳定性的关键。第45页/共67页46我国不良债权分析改革开放前，在1958年的“大跃进”年代，曾爆发性的出现巨额不良债权。改革开放后，国有经济所需的资金完全由银行解决的格局是不良债权积累的背景。十多年间不良债

17、权的成因归结起来，既有国有企业改革没有到位的原因，也有银行体制自身的问题，必须全面剖析。第46页/共67页47债权质量分类法我国的不良贷款多年以来一直是“一逾两呆”的分类法；国际上大体有两种分类法即“大洋洲模式”和正常、关注、次级、可疑和损失的“五级分类法”。我国从2002年1月1日起全面推行贷款风险分类管理“五级分类”制度。第47页/共67页48金融资产管理公司1998年，决定借鉴国外经验，组建金融资产管理公司，专门处理四大国有独资商业银行长期累积下来的不良资产问题。相继成立的信达、华融、长城和东方四家资产管理公司，分别接管四家国有独资商业银行剥离出来的不良资产。第48页/共67页49 五、

18、政策性银行 第49页/共67页50（一）政策性金融概述一切规范意义上的政策性金融手段，是一切带有特定政策意向的贷款、贴现、投资、担保、保险等一系列资金融通行为的总称。具有以政府目标为前提、以国家信用为基础、一政府支持为后盾、不以盈利为目标的性质。政策性、有偿性、优惠性、可变性。第50页/共67页51政策性银行的概念 有政府投资建立的，按国家宏观政策要求在限定的业务范围内从事信贷投资活动的政策性金融机构。第51页/共67页52政策性银行的特征1、不以盈利为目的2、资金运用有特定的领域和对象3、不以吸收存款作为资金来源4、资金运用以发放长期贷款为主5、不设立分支机构第52页/共67页53（二）政策

19、性金融业务的分类根据不同业务性质：政策性贷款：正常利率贷款、优惠利率贷款；指令性贷款、指导性贷款。政策性担保：政策性保险：官方出口信用保险和农业政策性保险。政策性投资：政府通过投资基金或其他方式向处于创业初期或需要国家重点支持的企业与项目进行的投资。第53页/共67页54政策性银行的种类1、按业务范围分：全国性政策性银行 地方性政策性银行2、按机构设置分：单一型政策性银行 塔型分支机构型政策性银行3、按业务领域分：农业政策性银行 进出口政策性银行 住房政策性银行第54页/共67页55（三）中国的政策性银行国家开发银行1、资金来源：发行债券2、业务综述：信贷业务、开展国际合作业务、筹资业务、资金

20、交易业务、投资及投资银行业务 等。第55页/共67页56信贷业务:支持基础设施、基础产业和支柱产业建设，促进区域经济协调发展 截至2007年末，我行信贷业务贷款余额22,616.8亿元人民币，同比增12.27%；基础设施、基础产业和支柱产业领域贷款余额22,301.6亿元人民币，占全部贷款余额的98.61%；中西部地区贷款余额10,777.0亿元人民币，东北老工业基地贷款余额2,167.9亿元人民币，分别占全部贷款余额的47.65%和9.59%。第56页/共67页57信贷业务:加大对民生领域的支持力度，促进社会事业发展 截至2007年末、中小企业及微贷款：中小企业贷款余额达343.1亿元人民币

21、，同比增长48%，支持中小企业、个体工商户和农户91.7万个，创造就业岗位127.7万个；与世界银行合作的微贷款项目发放微贷款超过2.27万笔，贷款金额15亿元人民币。低收入家庭住房建设：贷款余额达301.7亿元人民币，同比增长148.5%，惠及330万低收入人群。教育：高校助学贷款余额达28亿元人民币，支持430所高校的60万名家庭经济困难学生；生源地助学贷款余额5.99亿元人民币，支持江苏、湖北、重庆、陕西、甘肃5个试点省（市）全部416个县（区）共11万名家庭经济困难学生。环保及污染减排：贷款余额分别为890、296亿元人民币。医疗卫生：贷款余额达57.9亿元人民币。第57页/共67页5

22、8信贷业务:支持县域经济发展，推进社会主义新农村建设 截至2007年末，国开行新农村建设及县域贷款余额达3,106亿元人民币，其中80%投向农村公路网络、电网、饮水等农村基础设施建设，14%投向农业产业化、农村流通、县域中小企业项目建设，6%投向农村教育、农村医疗卫生、农民工培训示范基地建设等农村社会事业发展。第58页/共67页59开展国际合作业务截至2007年末，外汇贷款余额达304.9亿美元，外汇不良资产率连续22个季度保持为零。第59页/共67页60筹资业务主要通过发行债券筹集资金。目前人民币债券发行量占银行间债券市场债券发行量的28.9%（不含央行票据及特别国债）。2007年，发行人民

23、币金融债券6,850.7亿元，再创历史新高，筹措外汇资金129亿美元。2007年，我行在银行间债券市场率先发行了一支5年期SHIBOR基准浮动利率金融债券100亿元人民币，这是债券市场的重大创新，对加快我国利率市场化发展进程具有重要意义；在香港成功发行人民币债券50亿元人民币，成为第一家在港发行人民币债券的内地金融机构，也是我行金融债券首次面向个人销售。第60页/共67页61战略重点支持国家基础设施、基础产业、支柱产业等重要领域的建设促进区域协调发展和产业结构调整支持国家新农村建设着力民生经济发展，对社会瓶颈领域提供金融支持稳步推进国际合作业务，实施国家走出去战略突出规划先行，加强金融服务，深

24、化金融合作 第61页/共67页62国开行行长：陈元第62页/共67页63（二）中国农业发展银行中国农业发展银行是直属国务院领导的我国唯一的一家农业政策性银行。1994年11月挂牌成立。主要职责是按照国家的法律、法规和方针、政策，以国家信用为基础，筹集资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。到2007年末，全行总资产达10676.4亿元，各项贷款余额10224.4亿元，与1994年相比，分别增长162和187；实现经营利润148.8亿元，是1995年的86倍，人均利润达30.3万元；现注册资本200亿元，全系统共有30个省级分行、330个二级分行

25、和1811个县级支行，服务网络遍布除西藏自治区外的中国大陆地区。20042007年，累计发放粮棉油收购贷款8963亿元，有效解决了农民“卖难”问题，保护了农民利益。第63页/共67页64农发展银行行长：郑晖第64页/共67页65（三）中国进出口银行中国进出口银行成立于 1994年，是直属国务院领导的、政府全资拥有的国家政策性银行。中国进出口银行总部设在北京。在国内设有10余家营业性分支机构和代表处；在境外设有东南非代表处、巴黎代表处和圣彼得堡代表处；与300多家银行建立了代理行关系。中国进出口银行是我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口和对外承包工程及各类境外投资的政策性融资主渠道,外国政府贷款的主要转贷行和中国政府对外优惠贷款的承贷行。中国进出口银行的主要职责是贯彻执行国家产业政策、外经贸政策、金融政策和外交政策，为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外关系发展和国际经贸合作，提供政策性金融支持。第65页/共67页66行长：李若谷第66页/共67页67感谢您的观看！第67页/共67页