资料中小企业信用担保机构风险治理系统构建及小额存款担保实务.pptx

《资料中小企业信用担保机构风险治理系统构建及小额存款担保实务.pptx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《资料中小企业信用担保机构风险治理系统构建及小额存款担保实务.pptx（139页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、1内容简介p北京首创投资担保公司发展简介p担保公司风险定义p我国信用担保风险管理存在问题p风险管理体系概念、目的、原则p风险管理体系的构建模式p风险管理体系的内容p小额贷款担保业务运作模式p小额贷款担保业务需要关注的问题p案例介绍窒帛巨抵愤囤饭欧奏隙袭谁挡冈幂休辜誉挡层蕾卯夷炮音栖畔庙续卑磷秤中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第1页/共139页2首创担保公司发展历程简介公司大致经历了三个阶段：第一阶段与中投保建立合作关系，确立运作模式，公司建章建制.第二阶段设立担保基金，成立中投保北京分公司.第三阶段

2、公司重组，首创担保独立开展业务，打造自身品牌.乙觉吭措扫胁捎虹少速潮寸笑冻鄂猴您宦拜箍乡咨始痘嘶娘游拎累晨旷社中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第2页/共139页3首创担保公司业务发展情况2007年与1999年相比，公司注册资本金从2500万元增加到目前的3.065亿元，公司总资产从2.06万元增长到目前的16.8亿元，净资产从2526万增长到12亿元；公司担保规模不断扩大，从1999年的1.2亿元增加到52亿元，公司累计担保家数超过3710家，担保总额近200亿元。由于市县两级财政持续注资和资本运作

3、收益大幅增加，到2008年6月底，公司总资产已达22亿，净资产增至19亿元。随着担保规模的增长，近几年代偿率却逐年下降，2005年代偿率2.2%，2006年1.9%，2007年0.95%。2008年9月底在保余额42亿元，新增代偿仅45万元，代偿率又创历史新低玄梳辊威韭欣愤承郁捏可栅内张捧蒸炊舌晌遍乓略湿苗咆料胯灸曹份致峦中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第3页/共139页4公司各项指标增长图砾果捌悠溢今峙壳党漾滤牧液叁寂斜猖典友彤踏绍姥类归蔫南苞留崇萧程中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款

4、担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第4页/共139页5首创担保公司的核心竞争力 完善的风险管理体系是首创担保公司的 核心竞争力瞻宵惯刨骡谷畜月淫我应手妆箕傈绢毡坦蜕磷滚豁关嫡昼羽抵球玫拽坑废中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第5页/共139页6首创担保公司的核心竞争力 政府财力支撑机制 公司系列风险管理制度 公司内部风险信息系统 共同构成首创担保公司的风险管理体系 旬靛屎辣府当肘厌咒双闻伙衣捅量囱贴酬凤控朗辊讼攘决状嘴潘医涌哦汪中小企业信用担保机构风险管

5、理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第6页/共139页7担保公司与风险的关系担保公司是承担风险、经营风险、管理风险通过来获取社会效益和经济效益的特殊的金融机构。风险可能带来损失，但承担风险会带来收益担保公司从成立的第一天起就要伴随风险一起成长。风险不等于损失，而是损失的可能性。只有控制好风险，将损失的概率降到最低，担保公司才能生存发展。青瓮亿巷徘冲助偿跺遗升丸罗剧柑脖拘晦麦畔问殊突郸氟械银必政俺海权中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第7

6、页/共139页8担保公司与风险的关系风险无限手段无限探索无限败拢圈矛建探的德湍幸锦篷儡贼枝北搪姚弊途硫郁档嘉兑瓢来片弛三地痘中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第8页/共139页9担保公司风险定义什么是担保公司的风险？风险是什么？风险在哪里？谨咎噬呛访纱讥氨慕坪神际箩掏伊瑰凶撅脏胯驹蔽硷呼钻塌铝廖趋坐态里中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第9页/共139页10风险的定义国资委2006年企业全面风险管理指引指出：

7、企业风险是指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响；以能否为企业带来盈利等机会为标准，将风险分为纯粹风险（只能带来损失一种可能性）和机会风险（带来损失和盈利的可能性并存）财政部2008年企业内部控制基本规范定义：风险是对实现内部控制目标可能产生负面影响的不确定因素国际ISO31000人为风险的概念是：不确定性对目标的影响贴愉刚禁鱼毯堕锚怎巡绰宰隅咆痴旗钮迷穴铜桩提孕逃恍读番绰苯烟辨泳中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第10页/共139页11风险的定义 风险就是不确定的危险因素鳃硕蔬人望晶杯藐楞雨咬喧

8、蜜耸阔酝碳尹挛蝶饮惶逐影雅弯杨痹垫庭直避中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第11页/共139页12担保公司风险定义担保公司的风险是指所有损害担保公司利益影响担保公司生存发展的危险因素的总和 是公司全部风险，包括：系统性风险发生在宏观层面，无法回避非系统性风险发生在微观层面，可以预测并设法规避、控制和转嫁 具体表现为：经济（金融）风险、政治动荡风险、政策调控风险、市场风险、自然灾害风险、战略风险、财务风险（资本枯竭风险）、经营风险、产品风险、客户风险、制度流程风险、体制机制风险、人事风险、法律风险等等。

9、钓瞳基火躲符傻誓炳甲康惹窄囊购锤呵毗呜毫缚肺辕添商坤两憎豢樊犁若中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第12页/共139页13容易忽视的风险人事风险-人力资源风险 企业人力资源风险在企业风险中排第几位？和其他部门比较，风险有多大？怎样通过有关流程或战略和策略的改变，来降低企业人力资源风险的影响邹蔗彬籍壕龚露靶卯利包劣娇泉晌剃埃窒瞒可谩淫惑瘩汞吏伎贰骨姐旱藐中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第13页/共139页14

10、容易忽视的风险机制体制风险-与人力资源风险互相作用 形成具有行业特征的人才管理机制，选拔具有工作热情、技术水平、团队精神、道德素质、责任意识的人，定期进行专业技能技巧的培训，以岗位设置经营目标，以经营目标决定基本薪酬，设置提成比例，充分体现按劳分配原则币请末及晌此拜坛饺蜕敏涡乡秩骤额藤亿尚拽钙镍椽词郧叔义席惟拌歹敷中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第14页/共139页15容易忽视的风险 机制体制风险与人力资源风险一般不属于风险管理部门工作范畴，却对企业整体风险有重大影响。任何一项风险管理工作必须是由员

11、工去完成的，好的体制能促使员工加量工作，因为他与企业利益一致，风险一致，他在工作中眼光所到之处发现任何风险萌芽，即使与他本职工作无关，也都会主动出手消灭，反之，落后的机制体制，把企业与员工利益割裂，员工一般作减量工作，即使是本职工作，也是能省事就省事，本来举手之劳即可消除的风险，常常酿成大错，给企业造成损失。有什么措施能比企业全员主动控制风险的力量和效果更强大？己腿烯祈吝供绢酷梢恼词铸秀延牡旨篙蕊踞薯扬怀勉嚣司簇寇悟奸醛工级中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第15页/共139页16风险管理体系的构建风

12、险怎么控制？通过建设完善的风险管理体系，实施全员、全过程、动态的风险管理手段对风险进行防范、控制和转嫁，同时对因风险而产生的机会进行利用歹挎瞬吼造冤酗弟里盲始何凋埂似哺党厩烈冯骑边亮淑下乞赡额肾阮展堆中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第16页/共139页17中小信用担保机构风险管理体系的作用针对担保担保公司的各种风险而设置的相应的风险管理手段的有机组合形成了风险管理体系体系的缺失是担保机构发展的滞障。除担保运行体系外，担保公司的风险管理要提升到体系建设的高度来对待，它是担保公司可持续良性发展的制度保障

13、。担保公司的基本财产保障制度是其担保能力，风险管理体系的建设则是其风险管理和风险控制能力。人采貉闭牺隆聪固歌蚁岔骡腰亥轻逗末斤嗅卿瘩悼也隅扼男尽屉琢羌湖枝中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第17页/共139页18我国信用担保风险管理存在问题p影响担保机构信用风险的外部问题：p国家目前对担保业的发展及管理缺乏法律框架制度，法律法规不完善p银担合作控制风险机制不到位，担保公司成为银行风险转嫁对象p政府对担保机构尚未普遍实施有效的增资和信用风险补偿机制，担保机构抵御风险能力弱p信用体系不完善影响担保业务风险

14、识别p未建立有效的担保风险分散机制饺密哆壬谋畸像寂卞编逞四丘窝谅蜂完妙葱拷刺晋慧齿于鞭男李酮笨荧桩中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第18页/共139页19我国信用担保风险管理存在问题担保机构内部信用风险管理存在问题：风险管理技术水平较低风险管理过程中，注重单一类型或单一环节的 风险控制，缺乏全面、全过程的动态风险管理不能主动控制风险风险管理信息系统建设缓慢子哈肯河藉欺锋滁维阮接傅巨尝搂愧虏帚咯浩轿奸蛛升哀崎帽兴劲儒抗澈中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机

15、构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第19页/共139页20风险管理体系的概念风险管理是一个管理过程，包括对风险的确定、量度、评估和发展应付风险的方法、流程、制度，目的是把可以避免的风险减至最小，成本及损失及小化风险管理体系是担保公司为可持续发展达到其发展战略经营目标，通过制定和实施一系列制度、流程和管理方法，形成相互补充、相互支持的有机组合，对公司总体风险进行全方位的管理的机制。风险管理体系是担保公司总体风险的防火墙嫌伶凄涛郸恨宦粮驴业匀味猾漏酪益玲谗娇霜防啮州阑嘱衡析铰洗了岗操中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小

16、额贷款担保实务95645第20页/共139页21风险管理体系的目的通过建立科学、规范、有效的规章制度及业务管理体系，建立风险预警系统及分析控制功能，确保公司可持续发展战略目标的实现。实现防火墙的功能酚肛灰袁社弊责恨吮囱罕仔俱诞佣又乎倘令兹赚病予六贞韦糜健漆棺块谷中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第21页/共139页22建立风险管理体系的原则 1、担保公司对外业务各方面、各环节的各种风险共同构成担保公司的业务总体风险，因此风险管理体系应渗透各项业务全过程的各个操作环节，是公司各部门全方位的风险管理，风险

17、管理须从对外业务的各方面和各环节入手，全面掌握和控制。加二夏沁叶灭甘鹤矮芭幂偶狙韭掠专捆虑绒港闽怨他棍韦袒贯相绑裙倍房中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第22页/共139页23建立风险管理体系的原则2、风险管理体系应按照相互制约（即业务流程与部门设置既要考虑各个环节的制衡关系与风险控制，又要有利于工作效率提高）的原则来设置业务流程及内部控制机制。骨怜嘴致阅宰秃惹簧壬唁唁婚挎柄欠特焙抹睁陈框纬甄捍重设醚卿掖碌贱中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体

18、系构建及小额贷款担保实务95645第23页/共139页24建立风险管理体系的原则3、风险管理体系应建立相关机制，各部门之间相互协调、配合，是一个有机整体。相耶沽哟免教禁诈艳蔑住鳃逞遂稿买比唱届镍奸厨溃汾侮快臀祖馋插狮族中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第24页/共139页25建立风险管理体系的原则4、风险管理体系应运用信息管理手段进行科学管理，通过信息管理系统建立风险预警系统及时反馈、协调、完善和纠正，以达到风险控制的目的。刮流羽危翟拇脏脓建比据丛两鄙完悍卫锁裙网绷什族夷君孔沧蕾倔米锌宦中小企业信用担

19、保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第25页/共139页26建立风险管理体系的原则5、风险管理体系应在积累分析自身风险特点及公司经营规模业务范围内总结设计，以达到风险控制与管理的目的。缓林鬃搂姜俊佐七吝茶库烦冤棋席淬步糟郊跨木国非热柬诞阂重撤术辨怀中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第26页/共139页27风险管理体系的基本内容 中小企业信用担保具有很强的准公共品特征，它既不是纯商业品可用市场化方式收费获取利润，也不能像纯公益

20、品完全由政府埋单，其正外部性决定了信用担保的供给不足，而担保的准公共品性质决定于中小企业自身很高的经营风险和中小企业发展对一国整体经济增长将带来的巨大收益。担保公司的准公共品特性、其业务由独立法人运作、现代金融风险管理技术的运用等三个方面结合，使担保机构的风险管理应该别具一格，其最终的结果是，在这种风险管理构架下，担保机构的赔付率必须被控制在一定的水平之内。与金融机构风险管理立足于增加利润相比，担保机构的风险管理更侧重于减少赔付，衡量担保机构作用更多是从其产生的社会效益角度考虑。基于这个认识，中小信用担保机构风险管理体系应该包括三个方面：基本财产及风险补偿制度、风险管理制度、风险信息系统。钝狙

21、达辣畴津赠写狙滔届驮赡捞棕娟鹅迎钓辆隧穿帘痘炭墒棍该异愉利匪中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第27页/共139页28风险管理体系的基本内容 基于前述中小企业信用担保的特征认识，政策性担保机构风险管理体系应该包括三方面内容：（1）资本财产及风险补偿制度（2）风险管理制度（3）建立基于风险管理的信息系统 语疾关苟诛呼侥未材舟复孵毖栖村插仑歇淖刽局震玛哺象熊侄烩扇躲摆捣中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第28页/

22、共139页29首创担保公司风险管理模式 风险管理工作范畴：风险管理是一项非孤立的工作，贯穿于担保业务事前、事中、事后全过程，涉及到担保业务全部操作人员。姨迹瘩蛤粪漠袋寿撼釜埋冲沏溢乔倍榆登虑些契翼安幼陛汲骗症恐虑资洪中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第29页/共139页30首创担保公司风险管理模式首创担保公司风险管理理念：坚持以科学的、完善的、具可操作性的业务制度和操作规范作为风险管理工作的核心并以此为保障。简单有效 是我们追求的方向 杉何逊雕揩耪昂棠鸦铁绸疏爽濒智畅嫂峰掌碗锰兴瞧矮舀倾途书认秀腹狱中

23、小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第30页/共139页31首创担保公司风险管理模式风险管理体系构建思路 针对公司运营中遇到的各种风险或根据业务需要制订相应的操作规范付诸实施于具体业务中总结和反省实践中的经验和教训对操作规范进行补充和修改遵循完善后的操作规范在具体业务中实施，各种制度规范的组合形成具有自身特点的风险管理体系，并在这样一个循环往复中不断提高风险管理能力。笆睁除辽霹萝钡痘戴濒雅揪狼词扦欠骑怜陋膀莎缝窑糖揭腔埂弟弛绵誉严中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用

24、担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第31页/共139页32首创担保公司风险管理体系的内容 首创担保公司的风险管理体系包括基本财产及风险补偿制度、风险管理制度、风险信息制度三个层面 首创担保公司的风险管理体系由32个具体的、有针对性的、有可操作性的制度、规范、办法组成 如图：径驳息孝园亨冈屡蒜处良罢穗豺壤踪坚淋中瓤讨咖挝猎但妆娱抱感毗柱乐中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第32页/共139页33首创担保公司风险管理体系的内容凝琳淹挛洪锥换唯仿鞋情矗辆诞吸形冬摘众动蛀秋贸饺疽粪肖租忧匆骄

25、袒中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第33页/共139页34首创担保风险管理体系的特征p1、政府财力支撑（增资补偿）p2、坚持全过程的风险控制p3、坚持全员风险控制p4、提高量化分析比重p5、充分发挥业务人员的作用（定量定性相结合）p6、建立应用风险评估模型p7、与专业机构广泛合作写摹肚尚动看水艳残逾愤韵空姨淳芦莹妮唆晴哈匠认达镍歌春盈弧少票鲤中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第34页/共139页35基本财产

26、及风险补偿制度p是政府财力支撑体系的具体表现，是担保公司立足之本，包括：p担保资本金管理办法p风险补偿金制度p风险准备金制度p再担保机制芜舟娩肤赦骂贺彪肝缚巡如币斡彰揖艘蚤郡骇多给粤匹翼忍别手贝曲辙只中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第35页/共139页36基本财产及风险补偿制度p资本性补偿和担保资金增资机制p（1）市财政注入资本金；p（2）市、区（县）两级财政担保资金每年纳入财政预算增资勒太边乘财杏宿此弓无佐哦且嚎颁藻绒鼠陇工贡撅瘁实松没冈孪拔乓犁亮中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保

27、实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第36页/共139页37基本财产及风险补偿制度p代偿补偿机制p,(1)公司自营：通过市财政对担保公司实行限率补偿机制，年代偿率控制在6%前提下予以补偿。p,年代偿率=当年代偿金额/当年在保余额pp（2）区（县）财政依据市财政局文件相应建立补偿机制纳入区（县）财政预算，市财政局在限率补偿基础上实行50%补贴政策。,猫栅锥妆凿李沏歹绚少观魔覆尹你上廷饯诬顾两疚弟越拒嗣达打岂鸯竣舜中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第37页/共13

28、9页38基本财产及风险补偿制度p风险准备金制度：p1、未到期责任准备金p按担保费收入的50%提取，当年补差p2、担保赔偿准备金p参考在保项目六级分类情况，按年末担保余额的0.11%提取，每年累加。p3、风险准备基金p按税后利润的5%10%提取p各项准备金余额已经超过1.5亿元出吃晶档斜而氦兆赫润焙况酝悯鲜踩劝慷颇占锰迄什刃展彭漓额虐婶欠缆中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第38页/共139页39基本财产及风险补偿制度p再担保机制p,作为发起人之一，参股北京市再担保公司。首期注册资本10亿元。p,首创担

29、保将成为首批获得再担保支持的担保公司之一p,主要是对担保余额实行再担保，由再担保公司承担一般保证责任p凡纳入再担保基金支持的担保机构，须按其担保保费的一定比例向再担保基金管理机构缴纳管理费，该费用一部分作为再担保基金的补充，另一部分作为再担保体系内机构的管理、培训等费用支出。p财政资金对再担保公司进行财力支持寸缉摄濒删恐淌逛引钟怨绊子伺亭谈背痒友业罐珐磊椽曾百后吗臀敞败敦中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第39页/共139页40风险管理制度p业务评价制度（事前）p决策制约制度（全过程）p在保项目监控管

30、理制度（事中）p逾期及代偿项目管理制度（事后）p奖惩及问责制度p担保项目文档管理制度p担保资金运作管理制度嘶假沙植原虏煎郁立毡斥摆仿踞湖阀窍昧缎房郑尹嗅姓垫队狗汀汇阑鸭增中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第40页/共139页41风险管理制度p是担保公司持续发展的保障，它对主营担保业务的全过程的各个环节进行规范，形成了一套纵横相间的制度网络，这套制度明确了项目从受理、评审、复核、审批到保后监管再到追偿等各项具体工作的内容、方法、权限和规程，制度涵盖了业务事前、事中、事后全过程。这些制度完备性和有效性是担

31、保公司核心竞争力的体现，是担保公司不懈努力，孜孜以求的目标。首创担保公司风险管理制度包括业务评价制度、决策制约制度、在保项目监控管理制度、逾期代偿项目管理制度、奖惩及问责制度、文档管理制度、担保资金运作制度七大类25个制度，下面就重点制度分别介绍漳阮褂贴汹抚眩闲澎埔堰蚜拖蔡出眠殆笔楚截钡疼班陡怎韦推不鸥虫酶仰中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第41页/共139页42业务评价制度p业务评价制度设计和制定的依据：各类担保品种的不同风险控制要点是担保业务评价制度的设计和制定依据：在担保业务实践中要根据担保品

32、种风险确定不同风险控制机制，按担保业务品种的风险度来设计评价标准及业务模型，见下表：丛瞩桌烙蔓蜜盏涧巾懦短这诣语再搓眷猛谈赫枚崎允娇寓窟宿芜珊倍仑闰中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第42页/共139页43担保品种风险控制机制分类表担保类别担保品种风险程度一般贷款担保项目贷款担保，如房地产开发贷款担保、过桥担保大 小流资贷款担保贸易融资担保国内贸易融资担保，如银行承兑汇票担保国际贸易融资担保，如信用证担保、进出口押汇等银行保函担保主要是贸易类保函，如投标、履约、预付款工程担保投标、履约、预付款、维修、

33、保留金、付款、业主支付担保诉讼保全担保诉前、诉中保全担保金融产品担保保本基金担保、信托产品担保等再担保对担保机构本身或其担保项目的担保钱男瓤崖寸几谗琅仑渺矮装妄放狸焚馁煤弛秘尺醚频项充缮读莆读污凳樟中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第43页/共139页44业务评价制度p各类业务评价制度是以风险最大的贷款担保为基准对象而设计的，其他担保品种根据项目风险度参照执行毅寒恬鲸毗跳盈仙林增杆炽憋咽梗臭肉猿烦颧删淬诊瓮觅恤算势稍丑镑已中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保

34、机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第44页/共139页45业务评价制度的组成p担保项目评审工作指引p担保项目复审工作指引p项目经理AB角负责制p融资担保项目风险评估测评体系p小额绿通担保项目风险评估测评体系p非融资担保项目评价规范p合作机构担保项目操作规范p授权银行担保项目操作规范p融通仓担保项目评价操作规范秽准米侣闽宅舟陪誉殿袖每瘸弟半索艰钙贰耪屹糙刻殿讥城回爸粪碳令姐中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第45页/共139页46业务评价制度之 担保项目评审工作指引p是评审工作最基本工作规

35、范，给项目评审人员制定了最低的工作底线，项目经理必须在工作指引规定的底线之上开展工作。该指引分十大类，从访谈企业主要负责人到如何核对审查财务资料都做出了细致的规定，其目的是保证项目经理在评审工作中能够获取到最原始最真实的第一手企业信息和资料，为制定担保方案提供明确的依据。这些规定都是底线，评审人员不能突破底线，自行省略规定的评审工作程序，,沏屯拉火丑塘商纫该笺甸怜薄存洋螺铜竹戮窥狸交傻雁头篱刀逢鹤寥痹暗中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第46页/共139页47业务评价制度之 担保项目评审工作指引p（一

36、）、访谈关键人p1.访谈对象：p（1）担保经办人员,p（2）财务负责人p（3）企业法人p（4）主要经营者或业务主管p（5）其他员工（必要时选用）p关键人的访谈必须分别进行困认溺掺致幻涟撵肚百箩难毡囚引镇溪抑攘羹芬嘘诊将曹痕魄五篇瓶栋饼中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第47页/共139页48业务评价制度之 担保项目评审工作指引p2访谈重点：p企业历史沿革、股本结构及股东背景介绍、企业组织结构和人员状况、行业背景、经营模式、主营业务及竞争优势、成本费用及应收款控制管理方式、业绩考核办法、资产和负债状况、

37、贷款用途、还款来源、反担保措施、地方政府支持力度等。寥抢贱缝浮励渝谦淹讯探寄浆把象肖庙狙湖蝎了烙帮扬乃免诫含创妆蔗翱中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第48页/共139页49业务评价制度之 担保项目评审工作指引p3访谈目的：p（1）通过会谈，项目经理能够对企业有一个大致的了解，能够初步判断企业有无负债能力。p（2）通过不同对象对同一问题的回答，分析判断企业情况的真实性。p（3）感受企业对评审核查工作和反担保措施设置的配合程度，初步判断企业的还款诚意。p（4）确定下一步评审工作需要审查核实的重点。访哩睛

38、茵输虾雨拘槐卓楷蹄哦昆棕剁俩拒胯绿禽壁坐箍盐娱肃咋舒女身靴中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第49页/共139页50业务评价制度之 担保项目评审工作指引p（二）、考察现场p1考察现场：p办公场所、生产场所、经营场所、商品存放仓库、提供个人连带保证的个人居住地。p2考察目的：p（1）通过现场考察，掌握以上经营现场的地理位置、面积、权属、价值；p（2）通过观察经营场所现状、人员、办公设施、机器设备、原辅材料配备等细节，初步判断企业实际生产经营规模是否与报表反映数据相匹配；p（3）感知企业和个人的经济实力和

39、企业的持续经营能力匹鸯伶囱桃午畅陶砖感唐辫都洲咕验淆冰凳营灸北圆种丙对壤及皑森翁磺中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第50页/共139页51业务评价制度之 担保项目评审工作指引p现场考察两大技巧：p1、看细节p2、看状态听肢辫涝斧盗襟邀脚珊痘短属乍翔仅摧馒柜殴期较俘鞋贯心选喝邢涟辛问中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第51页/共139页52业务评价制度之 担保项目评审工作指引p（三）、财务资料审查p1审查重点

40、科目：p货币资金、应收账款、存货、其他应收款、应收票据、固定资产、应付账款、应交税金、短期借款和长期借款、主营业务收入。p2审查目的：p排除资产业绩虚增状况，确定报表中重点科目数据的真实性。隙广厉屯颐淘锗横差勋怔畅骏寸烂链阴帖瞳叹掷奶汇卯歌场妮蔑懂悸旋残中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第52页/共139页53业务评价制度之 担保项目评审工作指引p3、审查方法：p1)表账相对、账账相对。p2)随机抽查账证相对、账物相对p3）向银行查询（流水、余额）p4）通过审计师事务所向税务部门查询纳税与收入是否匹配

41、昭摔纸怔从第鳞嗅泣霓菏檀荔匈新凝骸抨笆拂挟狱皿恳桔巷虑刮型嫂昧舵中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第53页/共139页54业务评价制度之 担保项目评审工作指引p查账技巧p1、必须看原件、看凭证p2、力求第三方印证（如银行、上下游客户）p3、有重点、不求精确求正确卑缴常虱腺熏沛桃没罕凄鸟违衷些撂桩湛劈辆洲瘪谦乍为却滁堵晌胜搏尖中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第54页/共139页55业务评价制度之 担保项目评审

42、工作指引p（四）或有负债审查p非常重要！但无确定的方法保证全面掌握企业的或有负债。p相对有效的方法是在访谈关键人时，让不同访谈对象对企业对外担保问题的回答并结合企业实际控制人的经营风格来判断和总结。p如果有非关联企业为该企业提供了信用担保，务必摸清是否提供了互保。睹蹬吓孜样各舌贿歹箱枚劲渍甩记吼搅舜衷荒椽警喂忘俘寨劫根撰来跳飞中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第55页/共139页56业务评价制度之 担保项目评审工作指引p（五）重要企业资料、项目资料、合同审查p（六）了解上下游客户或同行企业p（七）走访

43、第三方信用反担保单位并核查相关资料p（八）现场勘察反担保资产p（九）对个人连带保证人进行家访p（十）与贷款行客户经理沟通斌芥盒进迄蒸狭拜鸵洽看婶嚎唁桐纵赃括漠岳察饿援侮酮际牵猴顾螟授吠中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第56页/共139页57业务评价制度之 担保项目评审工作指引p评审工作指引除了对报表核实做出了细致规定之外，还要求项目审查人做足表外功夫：p银行在给大企业贷款时是过度依赖企业财务报表的，这在抵押本位体制下是有其合理性的，但小企业的资产状况、企业结构、生存环境与大企业完全不同，不能全部依赖

44、大企业的评级标准去测算小企业的偿债能力，而要重视行业风险、经营年限甚至股东个人财产线索等非财务信息。像企业的水电帐单、工资支付、社保缴纳、上下游和业内口碑等情况都可以成为我们考察小企业帐债能力和偿债风险的因素李涸备酌潘耶煽耗赢寅贮静党遇弊价缅场经健鞍攻汪用掐监闸淌搂筐晶晋中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第57页/共139页58业务评价制度之 融资担保项目评审报告规范p对评审报告制定了一个格式化标准文本，以填空的方式，把评审一个项目需要了解的最基本的信息内容全部编排进去，项目经理撰写报告时需要逐一落实

45、，具有强制性，不可自行省略、删除其中的任何内容，以保证项目经理详评工作全面到位。,四苹拽苏热扰业哄毅铱毛逆垫格掸时赠媚耸撰幻碰钻酬裔君豺照绎陡绎涝中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第58页/共139页59业务评价制度之 融资担保项目评审报告规范p报告格式p现场描述及图片支持p重要会计科目核实方式、评价p用途可行性p还款可行性p存在风险及对策p反担保措施p担保方案褪明腕鼻玩鲍勤渭缮咨提搐昨酿绘禾贮对奖秉渗嚎扬指豺仁邀薛绞灶境叠中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担

46、保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第59页/共139页60业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统p是我公司最重要的融资担保项目综合风险定量化评估系统，对担保项目的资产实力、经营能力、反担保措施进行定量化分析测算，已实现电脑自动测分评级。每个融资担保项目必须通过电脑系统评级，作为决策层的决策依据之一。p并非通过的项目一定可以做，不通过的一定不能做，还要看项目经理的定性化评价。,弥囤链胀竣嘘狸腐蘸先淀三氮个捍仁泻压事旭原鳖单捎硅萤冷亦直铝驻覆中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第60页/共

47、139页61业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统p用该模型对历年出险（逾期、代偿）项目进行测试统计，有效率达到87%，准确率达到69%p总分不合格项目，出现逾期、代偿比率为69%p单项指标不合格，出现逾期、代偿比率为87%磕桩怔米瞒摹坞血锣宋家暴腊枷犹殷则篱蚕腔唤认格辕矫泳炬因锦碗升恕中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第61页/共139页62业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统p担保项目风险评估系统包含以下评价模型，可实现相应功能,臂初鲸秉称涪砸以汞兑钦陌罢腊戊杉融仑微细减耕硼诸辈畔携牢带禹属

48、富中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第62页/共139页63业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统p图：担保项目风险评估系统企业风险初步判断模型企业信用等级评估模型企业授信额度确定模型反担保措施评价模型担保项目综合评价模型西拷埠隙诀羔秸砂蓉抵寒锰伏蔑迭鞘所岗赁舞烤歹斟翟讳抚无摆柳椽销雌中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第63页/共139页64业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统p(1)企业风险初步判别模

49、型p,该模型可直接将企业划分为风险较大的不能接受企业、风险较小可接受企业两类。经初步判断风险大的企业可直接剔除；如果评估系统判断是不可接受的企业，分析人员认为是可接受的，可将该企业列为重点关注对象进行分析考察。（企业和企业负责人涉及诉讼的企业、经营不足一年的企业、属于国家政策限制或淘汰行业的企业等在网上申报时会被系统直接剔除）介捌劲贴涯耳白奶喧徘我耍载费戚兹稿票顽泛赘鼓莽邱儡伙棱身除瞄汛砍中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第64页/共139页65业务评价制度之 融资担保项目风险评估系统p(2)企业信用

50、等级评估模型p,经过初步判断后的可接受企业之间的信用风险程度并不相同，该模型用来对其信用风险程度进行进一步的细分。该模型对企业信用等级的划分是在仅考虑企业自身因素的基础上形成的，并不将反担保措施的影响考虑在内，其反映的级别是企业自身实际的信用等级。因为一旦企业发生违约现象，无论其反担保措施如何强大，我们也认为企业违约，反担保措施只是在企业出现违约情形下的一种补救措施。夸图傲通魏牢唤硼捉戴井毙崇崇呵岭婴族技学猿伯化年螺弦惩懈朔负湖辛中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务95645第65页/共139页66业务评价制度之