2022年融资担保业务经营管理规程.doc

《2022年融资担保业务经营管理规程.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年融资担保业务经营管理规程.doc（29页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、融资担保业务运营治理规程 第一章 总 则第一条 治理目的为塑造融资担保业务流程，标准担保业务行为，提高担保工作质量,操纵公司担保风险，加强担保业务的治理，促进公司健康开展，依照国家有关法律、行政法规和公司章程规定，特制定本规程。 第二条 担保原则公司开展担保活动应恪守国家的法律、行政法规与政策的有关规定，遵照平等、自愿、公平、老实信誉的原则；公司开展担保业务，不受任何单位和个人的干预，严格审查被担保人的资信，实行合法有效反担保，保障按期终结担保。第三条 运营原则公司运营担保业务应围绕“高质量、高速度、高效益”开展目的，坚持“识时顺势、求是创新、诚信敬业、稳健多赢”的运营理念，以效益性、平安性、

2、流淌性的协调统一为运营原则，坚持市场化运作，实行自主运营、自担风险、自负盈亏、自我约束，以其全部法人财产独立承担民事责任。第四条 指导思想公司在运营治理融资担保业务的全过程中，应将以下风险治理理念作为指导思想：一、“治理”风险而不“回避”风险公司“运营的是风险，销售的是信誉”，不能“回避”风险，只能“治理”风险，即如何去识别风险品种、如何去计量风险大小、如何去预防、分散、转移、处置风险、如何为风险提供相应的保障与补偿。二、担保风险和担保报答必须对称担保必须冒一定的风险，但同时也必须得到相应的报答。担保以平安为前提，以收益为目的，任何风险和报答不对称的行为都是不可取的。三、操纵风险和制造利润必须

3、合理兼顾风险治理认识必须贯穿到公司全员，贯穿到业务拓展的全过程，操纵风险和制造利润是同等重要的事情，任何人在工作中都必须合理兼顾。四、风险操纵要同市场营销、市场拓展有机结合起来风险操纵的认识必须植根于公司每个岗位、每个员工的潜认识之中，“谁都不愿意看到业务出现损失” 应是各部门、各岗位、每个员工的根本信条和共识。五、按“四眼原则”办事分别用来自于市场拓展系统和风险操纵系统的“四眼”同时审查每一项业务，确保对风险的分析和业务的推断会更全面、更精确。六、实行严格的信誉评级制度对任何客户都要动态评级，只有在做完信誉评级之后，才能够作出是否给予担保授信、或者是否接着与之往来的根本推断。七、建立相应的模

4、型化风险操纵标准风险治理的有效性在于风险操纵标准的合理性和明确性。对担保风险应在定性分析根底上，实行定量化、模型化、分类化的治理，把风险标准细化、量化，使全员都明白哪些业务有风险，有什么样的风险，风险有多大，如何去防备、分散、转移、处置与操纵。八、建立适宜的风险操纵奖惩制度实行“风险责任终身追查制”，考核风险操纵的业绩好坏。假如通过审计和调查，一笔担保在运作过程中，市场拓展人员和/或风险操纵员有成心过失，则视情节轻重给予相应的处分，从经济处分、降级降职、调离岗位、开除到司法讼诉等。九、建立完善的、垂直的风险操纵体制保持风险操纵的独立性,风险操纵独立性不仅表现市场开辟，还表如今程序操纵、内部审计

5、和法律治理等方面。十、建立与培育本人独特的风险文化要求全员都有现代化的风险治理理论和方法，树立一套风险防备认识，有适当的风险防备行动，对全员有持续不断的风险防备训练，建立完善的风险操纵制度，出台详细的风险操作标准等。第五条 治理体制公司对融资担保业务按“四眼原则”办理，实行双线同审、分级审查、统一审批，审保别离、工程客户经理全程负责的治理体制。第六条 责任追查公司依照“风险共担，收益共享”的原则，对工程全部参与人员实行“风险责任终身追查制”，公司总经理层、工程客户经理层和操作层分别按相应责任比例承担工程风险。工程如出现风险，所有责任人必须承担工程的全部风险损失费用，相应扣罚风险抵押金、员工薪酬

6、和股权期权。假如通过审计和调查，一笔业务在运作过程中，市场拓展人员或风险操纵人员违章操作有成心过失，则视情节轻重加重相应的处分。第七条 担保内涵本方法所称担保系指公司依合同商定，对债权人承诺，当债务人未按合同商定偿付债务时，承担一般保证责任或连带保证责任的保证担保行为。第八条 担保流程 1、企业申请2、受理立项3、调查评审4、核查审批5、签约担保6、保后监理8、担保终结9、材料归档 第二章 担保对象与条件 第九条 担保对象符合国家产业政策和银行信贷政策要求，产权明晰、治理标准、运营稳健，有一定科技含量、有良好产业开展前景、有较大开展潜力的有市场、有效益、有信誉的省内各种所有制企（事）业法人。公

7、司优先为个体私营中小企业提供融资担保及配套优质效劳。公司吸收符合条件的企业为会员单位，为会员单位提供系列优先、优惠效劳。第十条 根本条件申请担保的企业应具备以下根本要求：（一） 必须是经工商行政治理部门（主管机关）依法登记注册的企（事）业法人，已办理年检手续。（二） 产权明晰, 注册资本或净资产不低于人民币100万元。（三） 财务报表已经审计，会计核算标准，资产负债比例合理，企业有半年以上的运营盈利记录，财务指标反映出有较强的偿债才能。（四） 股份制公司对外权益性投资未超过净资产的50%，新建工程自筹资金不低于国家规定比例。（五） 运营情况良好，治理水平较高，运营效益较好，资信等级较好。（六）

8、 申请担保的工程须是国家产业政策鼓舞开展的工程，应经有关部门审批的应获得正式批准文件。（七） 申请担保贷款的用处真实，金额适当，预期的销售收入和利润足以支持到期还本付息。（八） 能提供必要的，我公司能接受的反担保措施。包括不动产与动产抵押，动产质押，股权、债权、运营权与无形资产等权利质押，第三人信誉担保等一项或多项合法有效反担保措施。（九） 按要求提供真实、合法、有效的文件及材料，按标准预缴评审费，接受担保评审与实地调查，愿承受办理担保手续中介收费和按标准缴纳担保费等融资本钱。（十） 老实信誉，愿意接受本公司的监管。在协议银行开立结算账户，担保工程的资金使用接受协议银行和保证人全过程监管, 担

9、保工程的业务施行要接受保证人的全过程监管,同意保证人对工程的运作施行及调整进展跟踪和监管。第十一条 入会条件 （一）依法登记注册，具有独立法人资历； （二）产品符合国家产业政策和环境保护标准，有较好的开展前景； （三）企业运营者重合同、守信誉、有良好的道德行为；（四）企业有相当规模和较好的经济效益；（五）能依法连续运营，无不良信誉记录及严重民事经济纠纷；（六）企业资产负债率合理，还本付息才能和债务归还才能较强；（七）经评估资信等级较好，到达规定的信誉等级标准；（八）承认章程并按规定认缴会费。经企业申请，公司审查符合入会条件，由公司发给会员证书，即成为公司会员。第十二条 会员效劳公司为会员提供以

10、下效劳： （一）、优先、优惠为会员提供融资担保和再担保效劳。（二）、优先、优惠为会员提供常年财务参谋或其它融资配套筹划、参谋效劳。 （三）、优先为会员提供有关融资、理财、营销、技术、治理等方面的专题培训效劳。（四）、优先为会员提供信息征询效劳：包括参加由公司组织的专题信息发布会、企业家沙龙、联谊会，国内中小企业合作交流活动，赴国内外商务调查等活动。(五)、优先为会员在技术、营销等方面提供协助：包括参加公司组织的各类展销买卖活动，科技、高新技术的专题介绍、推行、宣传活动，有关技术、产品转让、引进、合作的洽谈等活动。第三章 担保申请与受理第十三条 企业申请通过与申请担保企业洽谈，公司业务人员认为工

11、程符合公司担保对象与根本条件，根本可行，应要求企业正式申请担保，填写统一格式的公司融资担保申请书，提供相应的申报材料：1、湖南中融企业信誉担保公司融资担保申请书2、企业法人营业执照、贷款证复印件；3、上年与近期财务报表；4、企业简介材料5、与产品/工程介绍材料；6、企业验资报告等其它材料。担保申请公司正式受理后, 企业还须提供企业融资担保申请材料清单所列示的全部材料。第十四条 担保受理公司业务受理人员收到企业预备齐备的申报材料后，应在5个工作日内依照企业提交的公司融资担保申请书和所附申报材料，加上与企业洽商和视需要到企业初步调查理解的情况, 采纳定性分析为主，定量分析与定性分析相结合的方法，从

12、借款人的信誉度、工程可行性、反担保措施、担保风险和报答是否符合公司预期要求等方面，初步综合推断工程是否可行，及时提出受理与否的处理意见。假如初步综合推断工程根本可行，受理人员应正式接受企业申请，填写担保申请受理审批表，进展公司融资担保申请书和申报材料编号、登记、装订、录入电脑数据库。经部门负责人签署意见后报公司总经理批准立项。工程经批准立项以后，公司可视情给申请担保企业发给担保申请受理意向书，由企业到拟放贷银行联络办理申请借款事宜。第四章 尽职调查与风险评审第一节 评审收费与组织第十五条 评审洽商凡公司经批准受理的担保工程均须进展尽职调查与风险评审，并按规定收取工程评审费。企业担保申请批准立项

13、后，公司指派的工程客户经理应与企业洽商调查评审事宜，就评审费收取以及双方相应责任、权利签署担保工程调查评审协议。第十六条 评审收费 工程评审费由企业按担保工程调查评审协议的商定预交，工程评审费按申请担保额的0.3%-1%收取，缺乏3000元的按3000元预收，在工程评审阶段被终止的工程，至少按2000元收取。公司将定期依照市场竞争情况统一调整收费标准。第十七条 评审时限 经公司总经理批准立项后的企业担保申请，公司指派的工程客户经理要按公司规定和担保工程调查评审协议的商定全程负责尽职调查与风险评审。工程客户经理须在企业预交评审费后， 5个工作日内组织工程调查评审小组，在企业提供企业融资担保申请材

14、料清单所列示的全部材料后10个工作日内完成对申请担保企业及工程的全面调查和评审。超过上述时限的，工程客户经理应及时向公司总经理汇报缘故并在担保申请受理审批表中记载。第十八条 工程客户经理工程尽职调查与风险评审实行“AB 角双人负责制”。A角由公司融资担保部人员担任，B角由公司资信评估部人员担任。尽职调查与风险评审必须由AB角共同进展，A角为主调查评审人，应参与调查评审全过程，对工程调查评审的质量与结论负全面责任，B 角的责任是协助A角，并详细负责工程风险评价工作，对风险评审质量与结论负全面责任。工程客户经理应视评审工作量多少、难易大小等要素，组建包括专业协作单位参加的工程调查评审小组，制定调查

15、评审计划，调查、搜集材料，对材料进展分析、审查，做出预测、评价，出具融资担保调查评审报告，并负责填写融资担保调查评审审批表的初审意见；当A、B意见有分歧时，B角必须在融资担保调查评审报告上独立发表本人的意见。第十九条 评审要求为了精确地把握借款人、担保工程和反担保的实际情况，调查评审应在规定的工作日内进展现场调查，到有关部门、机构核实情况。这是防止出现担保风险的第一步，必须严格把关。调查评审应客观公正，实事求是，如实反映情况；对原始材料、数据等根底信息搜集整理应坚持真实性原则；对材料、数据的选取及本钱费用、效益的界定应遵照慎重性原则；调查评审报告反映信息应遵照重要性原则，对重要征询题要充分揭露

16、，客观评价。第二十条 评审内容工程调查评审内容主要包括： 一、调查核实借款人的信誉情况企业所提供的企业根本情况是否全面、真实、有效；企业的财务情况是否正常，企业还款来源是否有保证，企业与企业法人代表是否讲信誉，企业是否存在经济纠纷，综合推断借款人信誉等级高低。 二、详细调查核实工程可行性情况企业所提供的根本情况与工程材料是否全面、真实、有效；资金用处是否符合国家政策；工程及产品有无市场、前景如何（包括合同的买方有无归还才能）, 工程是否参加财产保险，综合推断工程可行性强弱，结合对借款人信誉情况的调查核实，综合推断第一还款才能大小。三、调查评估反担保措施企业申请担保和反担保的行为是否得到企业公司

17、章程规定程序的批准，反担保措施是否可靠、真实，抵押物价值评估是否合理，抵（质）押手续能否完善、合法，抵（质）押物是否参加财产保险，综合推断工程第二还款才能大小。四、综合筹划担保风险和担保报答企业信誉等级、工程风险等级和综合风险度是否符合公司要求；筹划担保报答是否符合公司预期要求，综合推断工程风险和报答是否对称。五、撰写融资担保调查评审报告综合结论工程是否可行，撰写出切合实际的、论据详实的调查评审报告。第二十一条 评审终止调查评审过程中假设发觉企业出具虚伪材料、严重经济决策失误、所处行业和环境不佳、违法乱纪征询题、评估等价值认定严峻失实、企业关系人意见不统一、经济纠纷等，或者企业主动要求撤回担保

18、申请等妨碍到评审工作接着进展时，工程客户经理应在融资担保调查评审审批表上签署评审终止意见，并附详细说明，经部门负责人签署意见后，报主管总经理批准终止工程。假设因企业要求暂缓处理或不能提供某些重要材料等，以致妨碍调查评审工作的，工程负责人可在融资担保调查评审审批表中出具暂缓处理意见，经部门负责人批准可予以暂缓处理。第二节 借款人信誉度评价第二十二条、评价目的 担保风险根源于企业风险，企业风险是担保风险的根源，担保风险的识别过程确实是对企业信誉评级的过程。企业信誉等级高低，反映潜在担保风险的大小。因而，必须依照对借款人调查，以现金流量为主导，以偿债才能为中心，全面摸清借款人的偿债才能情况、盈利才能

19、情况、资金营运情况与开展才能情况，并运用统一、标准的企业信誉评级方法，对借款人一定运营期内偿债才能和意愿，进展定量和定性分析，真实、客观、公正地综合推断借款人信誉等级高低。企业信誉评级的重点是现金流量和盈利才能。强劲的持续的现金流量和盈利才能是借款人偿债才能的最正确保障。第二十三条、报表审核 （一）、为防止因借款人原始材料的不真实或含有虚伪的成分导致财务的失真和错误，保证企业信誉等级评定的真实、客观、公正，在企业信誉等级评定时，应遵照真实性原则、重要性原则和慎重性原则的要求，对评级对象提供的营业执照、资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表、财务会计报表附注、财务情况说明书、审计报告和验资报

20、告等财务会计报表进展财务分析和内容审查，对可能存在的严重征询题予以提醒，并出具审核意见。（二）、财务会计报表审核的方法，是通过对财务会计报表的方式审核、报表互相之间勾稽关系审核和重要会计科目的审核，分析并发觉财务会计报表是否真实反映了企业的财务情况，确定财务会计报表和财务材料的合法性、完好性和真实程度。依照财务会计报表的质量情况，对评级结果进展调整。一、财务会计报表的方式审核，主要是对客户提供的审计报告、财务会计报表及有关资历证书等原件进展审核。二、财务会计报表间勾稽关系的审核，主要是对资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表四者之间科目对应关系的审核。三、重要会计科目的审核，主要是对非无保

21、存意见审计报告中涉及的科目和重要科目进展审核，审核要点：1、资产类科目应审查其是否实际存在、所有权和归属以及计价是否合理；2、负债类科目应审查其金额是否正确、负债到期日以及是否存在未入帐的负债事项；3、权益类科目应审查其来源的合理性、确认的合法性、计价精确性；4、收入、本钱和费用类科目应审查其确认的合法性、是否当期发生以及收入本钱费用互相之间是否配比。四、财务会计报表异常情况审核，是指对财务会计报表数据所反映的财务情况超过了正常情况下的置信区间或者说明财务情况恶化等异常情况进展的审核。当企业财务会计报表出现比率极端优秀、比率忽然好转、利润表异常变化异常时，应予以充分关注，并对其真实性进展审核，

22、当企业发生销售购置循环异常时，应注重企业财务情况的变化情况。第二十四条 等级划分（一）、借款人信誉等级分为6个等级：AAA级90-100分（资信情况非常好）、AA级80-89分（AA+、AA、AA-）（资信情况良好）、A级70-79分（A+、A、A-）（资信情况较好、一般、有一定风险）、BBB级60-69分（具有较大风险）、BB级50-59分（风险大）、B级0-49分（风险非常大）。信誉等级系数反映担保发生风险损失的概率，分别是：AAA级0.4、AA级0.5、A级0.6、BBB级0.7、BB级0.8、B级1。（二）、对借款人信誉等级评价，可依照借款人的详细情况采纳我公司认定的“5C信誉评价法”

23、（评价借款人品德、才能、资本实力、反担保、运营环境）或“5P信誉评价法”（评价借款人、借款目的、还款才能、还款保障、前景展望）或本规程第二十二条、第二十二条规定的两种评估评定信誉等级方法中的一种或两种相结合的方法，信誉等级评价结果反映在企业信誉等级评定表中。第二十五条、信誉评价（一） 借款人的概况首先应理解借款人的历史沿革、地理位置、产权构造（或所有制）、组织方式、职工人数及构成；分析企业形象、主导产品、在行业和区域经济开展中的地位和作用。对涉及企业体制、主营业务方向、对外投资及诉讼等重要事项应作进一步调查分析。其次应理解法定代表人和领导班子成员的经历、业绩、信誉、品德和才能，评价其运营治理水

24、平。（二）资产负债分析深化理解借款人主要负债情况，计算近三年资产负债率、流淌比率、速动比率等指标，分析主要资产负债工程的增减变化情况和缘故，在综合考虑或有负债的情况下，评价其短期和长期偿债才能。（三）盈利才能分析理解借款人近三年主要产品产量、质量、本钱费用、销售收入、税后利润及创汇等情况，计算产销率、销售利润率、净资产收益率等指标，分析妨碍盈利的缘故，评价盈利才能。（四）资产运作效率评价理解借款人近三年的主要消费技术指标和消费才能利用情况，计算资产周转率、流淌资产周转率、消费才能利用率、存货周转率、应收帐款周转率等指标，评价资产运作效率。（五）经济技术实力评价理解借款人近三年的总资产、净资产、

25、固定资产净值、在建工程、长期投资以及工艺技术装备水平等变化情况，分析借款人近几年业务拓展及经济实力的增长情况。（六）信誉情况评价理解借款人的根本帐户开立、信誉等级等情况；近三年短期和长期借款本息的归还情况；银行对借款人全部贷款的风险度情况；借款人的商业信誉与银行的业务合作现状。（七）开展前景评价分析借款人所在行业特点、开展方向及中长期开展规划，计算销售（营业）增长率、三年利润平均增长率等指标，综合评价借款人的开展前景。对新建企业，着重理解借款人的背景，分析业主运营素养和主要投资者的消费运营及资产负债情况。第二十六条 信誉评级1、对客户信誉评级采纳百分制。其中：定量指标权重75%，评议指标权重为

26、25%。在实际操作过程中，为计算方便，不同层次指标的权重均先分别按100确定，最后复原。2、评级指标体系由指标与权重两部分组成。评级指标由根本指标、修正指标、评议指标三个层次构成。根本指标反映客户信誉评级内容的根本情况。修正指标是依照客户有关实际情况对根本指标评级结果进展逐一修正。评议指标是对妨碍客户信誉等级的非定量要素进展推断分析。三个层次的指标互相校正，最后构成客户信誉评级的结果。指标权重使用“层次分析法”，采取专家打分确定。3、客户信誉评级采纳定量分析为主，定量分析与定性分析相结合的方法。定量分析采纳成效系数法，定性分析采纳综合推断法。成效系数法是指将所要考核各项指标分别用不同的标准值，

27、通过成效函数转化为能够计量计分的方法。综合推断法是指综合客户偿债才能和经济运营情况等潜在要素，进展比拟分析推断的方法。第二十七条 评级指标（一）信誉评级根本指标、权重及评分标准：1、偿债才能情况（40分）（1）资产负债率（15分）负债总额/资产总额（100%）（2）流淌比率（9分）流淌资产/流淌负债（100%）（3）总债务EBTTDA（次）（16分）（EBTTDA是指息税、折旧及摊销前收益）2、财务效益情况（32分）（1）净资产收益率（17分）净利润/平均净资产（100%）（2）销售（营业）利润率（15）销售（营业）利润/销售（营业）收入净额（100%）3、资产营运情况（18分）（1）资产周转

28、率（8分）销售（营业）收入净额/平均资产总额（次）（2）流淌资产周转率（10分）销售（营业）收入净额/平均流淌资产总额（次）4、开展才能情况（10分）（1）销售（营业）增长率（4分）=本年销售（营业）增长额/上年销售（营业）额（100%）（2）资本积累率（6分）本年所有者权益增长额/年初所有者权益（100%）（二）信誉评级修正指标、权重及评分标准：1、偿债才能情况（40分）（1）、全部资本化比率（8分）总债务/（总债务净资产）（100%）（2）、已获利息倍数（11分）=EBTTDA/利息支出（3）、速动比率（8分）速动资产/流淌负债（100%）（4）、运营活动产生的净现金流量/总债务（100%

29、）（13分）2、财务效益情况（32分）（1）、总资产报答率（9分）（利润总额利息支出）/平均资产总额（100%）（2）、运营活动产生的现金流入量/销售（营业）收入（100%）（15分）（3）、本钱费用利润率（8分）利润总额/本钱费用总额（100%）3、资产营运情况（18分）（1）、存货周转率（10分）销售本钱/平均存货（次）（2）、应收帐款周转率（8分）销售（营业）收入净额/平均应收帐款余额（次）4、开展才能情况（10分）（1）、总资产增长率（6分）本年总资产增长额/年初资产总额（100%）（2）、三年利润平均增长率（4分）（年末利润总额/三年前年末利润总额）1/3-1（100%）（三）信誉评

30、级定性指标、权重及评分标准：1、市场竞争力28分客户战略施行情况2分；客户占有率3分；客户规模9分；技术装备水平5分；产品替代性2分；行业壁垒2分；议价才能2分；融资才能3分。2、治理水平20分领导者素养5分；员工素养2分；组织制度3分；决策机制3分；人事治理2分；消费（业营）治理2分；财务治理3分。3、运营情况21分应收帐款质量5分；主营业务情况4分；产品多元化程度3分；存货质量4分；客户集中程度2分；客户群的稳定性3分。4、信誉情况20分贷款质量10分；贷款付息情况7分；存贷比3分。 5、开展前景11分政策支持情况2分；股东支持情况3分；消费企业6分：行业开展情况1分，主要产品寿命周期1分

31、，市场预期情况2分，技术更新情况2分；流通企业6分：地理环境、购物环境及销售渠道6分。第三节 工程可行性调查评审第二十八条 建立条件评价（一）工程建立必要性评价应详细理解核实工程根本情况，理解拟建工程的建立方案，审查工程提出的背景、目的，综合分析借款人施行工程的政策环境、长期开展规划，评价工程建立的必要性。（二）工程施行进程情况评价理解工程立项批复和可行性论证情况，评价工程建立的进度计划，核对贷款工程是否纳入国家或地点建立开发计划，其名称及立项文件是否合法、完好、真实、有效；对追加贷款工程要说明初步设计、开工、概算、调整等文件的批复单位、批复时间及批复内容；对已开工的工程要分析形象进度、投资完

32、成及自筹资金到位情况。对房地产工程要理解工程前期预备与可行性操作方案、计划开工与竣工日期，审查基建报批手续是否完好、有效、合法，批文内容是否前后一致，“四证”点是否齐全、已获得哪些证件（最好要核对原件）、有哪些证件尚未拿到、什么缘故？估计何进能够拿到并附书面承诺。（三） 工艺技术条件评价审查工程可采纳的技术是否已通过有权部门正式工业化消费的鉴定；工程设计单位的资历和才能；说明拟采纳工艺技术和主要设备的先进性、合理性和适用性。科技开发贷款工程应说明小试、中试及样机鉴定情况；分析业主的技术力量。（四）工程建立和消费条件评价调查分析工程建立及消费运营所需用地、原材料、燃料、动力来源的可靠性、分析交通

33、运输、生活保障设备及投资区域环境等协作配套条件与工程需要的习惯性。实地调查工程地理位置、社区环境、占地面积、工程进展、建立和消费等情况。对新建工程的厂址选择、工程地质、水文地质等情况可直截了当援用有权部门对工程方案的定型意见。对房地产工程要审查工程建立的可行性及风险才能、交通条件、工程周边的市政规划情况；环保指数、配套工程、市政设备、物业治理及其施工队的资质情况等。（五）经济规模评价理解和评价消费运营才能是否到达经济规模的要求。（六）环境保护评价主要审查有无环境保护部门批准的环境保护方案。第二十九条 市场评估（一）市场环境评估调查分析借款人原有及拟上工程国内外产品的市场供给、需求、价格现状及变

34、化趋势，分析国内销售及出口的政策环境、贸易条件。（二）市场竞争才能分析分析借款人近三年主要产品在国内国际市场销量和价格的变化情况，分析产品的经济寿命周期，调查分析市场竞争情况、主要竞争对手情况及潜在市场竞争要素，分析借款人市场竞争才能及市场占有率。对商业企业应侧重调查其他同类企业的运营情况，分析借款人的市场竞争才能。对房地产企业分析应侧重调查工程的市场容量、市场供求，该工程在市场的竞争力、以及工程产品在市场销售的前景等，进展同等位置工程的比拟分析与市场预测，测算销售收入与利润。（三）市场前景评估分析借款人在预测期内主要产品的目的市场定位、容量、营销策略及风险情况，评估主要产品在国内外市场的销量

35、、价格变化趋势及波动幅度。第三十条 投资筹资评估（一）投资估算评估工程总投资是指固定资产投资和流淌资金之和。固定资产投资包括工程费用、其他费用、预备费用、固定资产投资方向调理税和建立期利息。应审查工程内容和费用是否齐全，分析投资估算中有无漏项；审查取费标准和依照是否合理，分析有无任意扩大规模或压低造价等情况。（二）筹资评估审查拟建工程的总投资的各项资金来源及资金落实情况，工程资金来源及比例是否符合规定。要理解工程投资的应投入日期、资金来源与到位计划，掌握目前工程实际进度、资金落实到位及已完成投资情况。对自筹资金要重点理解自有资金是否到达银行规定的比例，能否先于贷款投入工程建立。拟申请贷款缘故、

36、用处、额度、期限、用款计划、还本付息计划与来源、担保与反担保方式。现行工程投资预算被打破或某项资金来源到位不及时的现象发生时，弥补资金缺口的措施。理解贷款工程是否有其他银行提供货款，防止企业负债过大而导致融资担保风险。对新建企业要重点对资本金来源进展审查。对以实物、工业产权、非专利技术、有偿划拨土地使用权等方式投入资本金的，主要审查是否通过有资历的资产评估机构进展估价，估价方法是否符合法律、法规的要求，所占比例是否符合有关规定。对以货币方式投入资本金的，要在对各投资方近三年的消费运营、资产负债率及财务情况变动情况进展分析的根底上，评价各投资方的投资才能及各年度的投入量。（三）工程投资计划评价评

37、价拟建工程分年度投资计划的可行性，编制“工程总投资来源及支出预测表”。第三十一条 偿债才能评估借款人的综合效益一般包括借款人原有效益，在建工程和拟建工程估计效益。（一）工程财务效益预测按照国家现行财税制度等有关规定，在分析测算工程的投资、消费期本钱费用、销售收入与销售税金及附加、工程利润等根底上，编制“工程财务现金流量表”，计算投资利润率、财务内部收益率、投资回收期等指标，并依照量、本、利分析方法进展敏感性估算，进展不确定性分析。对需用汇工程还应进展外汇平衡分析。（二）在建工程效益评价分析在建工程情况，评价在建工程对借款人开展的妨碍。如借款人不能提供在建工程有关材料，可按慎重原则处理，只考虑在

38、建工程负债的归还，不考虑在建工程建成后的效率。（三）借款人综合效益评价依照借款人前三年资产负债和损益变化趋势，综合考虑借款人消费开展纲要、财务规划及拟建工程和其他在建工程要素，预测借款人计划贷款期内资产负债和运营效益变化情况，说明测算依照；编制“资产负债表”和借款人损益表及分配表；计算分析销售利润率、资产负债率、流淌比率、速动比率等主要经济指标。（四）偿债才能评估在预测借款人综合效益根底上，预算可还贷资金来源，在考虑借款人原有长期负债按合同商定归还的根底上，编制“长期负债归还预测表”。测算工程银行长期贷款归还期和偿债保证比，全面评价借款人在还贷期间的还贷才能第三十二条 工程风险评估一、定性分析

39、：综合分析借款人在投资、市场、原材料供给、汇率、消费运营、治理体制、政策环境及贸易条件等方面面临的风险，要分析这些风险要素出现的可能性以及对公司担保的妨碍程度，提出相应避险措施。二、定量分析：测算担保工程风险度，填制担保工程风险度测算表。工程风险评估根本指标、权重及评分标准：企业信誉等级（15分）、资产负债率（15分）、流淌比率（10分）、速动比率（10分）、偿债保证率（10分）、贷款归还期（20分）、工程内部收益率（20分）。其中： a:资产负债率=总负债/总资产 b:流淌比率=流淌资产/流淌负债 c:速动比率=（流淌资产-存货）/流淌负债 d:偿债保证比=当年偿债资金来源/当年应归还全部负

40、债工程风险测算等级指标考核工程达产年份企业的综合财务情况，如达产期长、则考核投产后的一年企业的财务情况。各项指标见如下页固定资产贷款工程风险等级的评定指标。三、工程风险等级与借款人信誉等级一样分为6个等级：AAA级90-100分（资信情况非常好）、AA级80-89分（AA+、AA、AA-）（资信情况良好）、A级70-79分（A+、A、A-）（资信情况较好、一般、有一定风险）、BBB级60-69分（具有较大风险）、BB级50-59 分（风险大）、B级：0-49分（风险非常大）。工程风险等级系数分别是：AAA级0.4、AA级0.5、A级0.6、BBB级0.7、BB级0.8、B级1。固定资产贷款工程

41、风险等级的评定指标评定指标 评定标准1.承贷企业信誉等级（x）总分值25分BBBBBBAAAAAA00101520252资产负债率（a）总分值15a=00.8a10.7a0.80.6a0.70.5a0.6a0.504689103流淌比率（b）总分值：10b0.51.0b1.21.2b1.41.4b1.71.7b2.004689104速动比率：（c）总分值10c0.50.5c0.60.6c0.70.7c0.80.8c1.004689105偿债保证比(d)总分值10d11.0d1.11.1d1.21.2a1.31.2a1.50468910贷款期限（年）（e）总分值18e75e74e53e42e3e

42、201012141618工程内部收益率（f）总分值12F1111f1414f1616f1818f2006891012第四节 反担保保障调查评审第三十三条 反担保物 有效的反担保物具有以下要求：1、担保物的所有权明晰且无争议；2、能够快捷、低本钱地实现担保物权；3、转换成现金或其它理想资产的本钱低；4、比拟容易保定或治理；5、在担保期限内，其价值相对稳定；6、假如货币价值不高，必须对借款人具有高而稳定的价值和特别重要的意义。第三十四条 反担保措施（一）关于要获得公司批准担保的企业，必须选择恰当的反担保方式，落实办理必要的、我公司能接受的保证、抵押和质押反担保措施。（二）反担保措施包括不动产与动产

43、抵押，动产质押，股权、债权、运营权与无形资产等权利质押，企业或个人的保证反担保、一定比例的保证金等。公司依照企业和工程的实际情况，采纳一项或多项合法有效反担保措施。这些担保方式能够单独适用，也能够结合使用。同一担保方式的担保人（保证人、抵押人、出质人）能够是一人，也能够是数人。企业或企业反担保人或企业投资人交纳10-30%的保证金留质为保证措施的附加条件，详细由公司与被担保企业协商后在反担保合同中商定。（三）一笔反担保有两个以上的保证人，公司一般不主动划分各保证人的保证份额；假如保证人要求划分保证份额的，双方能够在保证份额中商定。一笔反担保有两个以上抵押人或出质人的，公司一般不主动划分他们所担

44、保的债权份额；假如抵押人或出质人要求划分其担保的债权份额的双方能够在抵押合同或质押合同中商定。公司认为使用一种担保方式缺乏以防备和分散担保风险的，应中选择两种以上的反担保方式。一笔担保设定两种以上的反担保方式时，各反担保方式能够分别担保全部债权，也能够划分各自担保的债权范围。（四）选择保证保险作为担保债权担保的，除应符合保险法的有关规定外，还须符合三项要求：1、保险责任条款的商定应与担保合同中的保证人的义务一致；2、保险标的保险价值应包括贷款本金、利息、违约金和损害赔偿金等担保全部债权；3、保险人对商定的保险责任承担无条件赔偿责任。第三十五条 风险系数反担保方式不同，风险系数各异。工作中要视抵

45、押品、质押品的质量、变现才能，或保证人的信誉和偿债才能分别确定比率不同的风险系数。风险系数也来自于经历总结与推断。不同反担保方式风险系数的测定见下页的反担保方式风险系数表。第三十六条 审查内容调查评审中应当依照有关的法律、法规和公司的有关规定，严格审查反担保的合法性、有效性和可靠性。反担保的有效性主要是指在合法性前提下担保的各项手续完备；反担保的可靠性主要是指所担保确有代偿才能易于实现。（一）对保证反担保的审查1、保证人是否具备担保法规定的合法的保证人资历；2、保证人的资信情况、财产权属和代偿才能，是否资产负债率不超过60%；连续两年盈利；反担保方式风险系数表（参照值）反担保方式反担保方式风险系数（）反担保方式反担保方式风险系数（）一、质押担保13、营运车辆、机器设备抵押501、银行人民币定期存单依法质押10-3014、依法可设定抵押权的其他财产抵押502、商业银行及政策性银行承兑汇票质押1015、其他财产抵押80-1003、其他银行承兑汇票、银行信誉证20-304、国家与外国债券质押10二、保证担保5、金融债券质押1016商业银行及政策性银行保证106、其他有价证券质押5017其他银行保证207、现汇质押1018非银行金融机构保证508、股票、股权质押50-8019国家大型或特大型企业保证509、进口或出口物资提单80-10020、.AAA、AA级企业保证5010、其他