2023年银行柜台业务岗位职责（精选6篇）_银行业务岗位职责.docx

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1、2023年银行柜台业务岗位职责（精选6篇）_银行业务岗位职责 银行柜台业务岗位职责（精选6篇）由我整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“银行业务岗位职责”。 第1篇：银行业务岗位职责 银行业务岗位职责 【篇1：银行部门和业务岗位职责】 部门和业务岗位职责 办公室部门职责 (一)组织起草全行工作计划、总结报告和规章制度及市分行下达的其它文字材料和报告，并按时上报。组织安排好各种会议，起草会议材料，检查会议决议贯彻执行情况。 (二)负责管理好收发、打印、复印、印鉴、档案等项文书工作，负责公文制度的执行。 (三)负责对上级行及支行各部室在业务工作活动中形成的各种文件材料的收集、整理、

2、立卷和归档工作，积极主动地开展档案利用工作，提高档案服务质量。 (四)按照支行制定的学习、培训计划，负责学习培训组织工作。(五)负责检查监督全行职工劳动纪律执行情况及行内卫生。 (六)本着厉行节约的原则，合理安排和掌握好各项费用开支，关心职工生活，配合支行搞好全行职工福利。 (七)加强对车辆的管理，搞好后勤服务和接待工作。 (八)负责全行安全保卫工作，监督检查安全保卫规章制度的落实及安全保卫工作的开展情况，做到防患未然。(九)做好行领导交办的其他工作。(十)岗位设置 办公室设10个岗位,分别是行政管理岗、综合档案管理 岗、后勤管理岗、安全保卫岗、综合考核岗、合规管理岗、驾驶员岗、门卫岗、保洁员

3、岗、炊事员岗。 行政管理岗位职责 (一)负责办公室日常管理工作，发挥承上启下和参谋助手作用，督促、协调各部室完成好各项工作任务，及时向行领导汇报各项工作进展及完成情况。 (二)起草全行工作计划、总结报告、培训计划等文件及材料，组织制定和修订各项规章制度，组织各种会议准备工作，并起草会议材料，督查催办会议决议的贯彻执行。 (三)做好行长办公会议、行务会议、职工会议记录和会议纪要的起草工作。摘录拟定大事记。认真开展调查研究，做好信息和工作动态收集、整理及宣传、报道工作。 (四)组织开展员工素质提升工作中的学习培训及各项教育活动。做好本室人员的思想政治工作，组织学习政治理论及有关业务技术。(五)本着

4、厉行节约的原则，合理安排和掌握好各项费用开支，搞好后勤服务和接待工作。在支行领导下搞好全行职工福利。与地方有关部门积极协调，处理好行外事务。 (六)定期或不定期对本单位的安全生产情况进行监督检查，加强车辆管理，发现不安全隐患及时整改。监督检查全行职工劳动纪律、办公秩序、环境卫生等方面执行情况。 (七)协助支部开展党风廉政建设、行业作风建设、党务 工作，组织拟订、签定党风廉政、安全保卫等方面责任状，抓好监督检查。 (八)负责支行行政、党务、工会印章管理，负责公文签收。(九)完成领导交办的其他工作任务。综合档案岗位职责 (一)负责综合档案工作，做好全行档案的收集、整理、鉴定和保管工作，确保档案的完

5、整和安全。严格审查、清点归档档案，履行签字手续，入库保管，归档立卷。 (二)做好档案室的管理工作，定期进行档案检查。防止档案的损坏，做到防火、防盗、防光、防虫、防潮、防鼠、防尘、防高温，延长档案的寿命，保证档案质量。 (三)做好电子公文系统和电子档案管理系统的管理和日常维护，确保系统运行正常。及时接收、登记、传递文件。 (四)严格执行档案借阅制度。借阅文件应经主管领导批准，并履行登记手续。 (五)做好机要文件保密工作。严格遵守保密制度和工作纪律。加强保密管理，履行保密工作职责，做到不失密、不泄密。(六)完成领导交办的其他工作任务。 后勤服务岗位职责 (一)负责固定资产、低值易耗品、办公用品的保

6、管、领用。按计划采购办公用品和其它物品，做到勤俭节约，经济适用。(二)负责支行的财产管理，做到帐卡齐全。定期清点固定资产、低值易耗品，有变动随时登记。如有故障及损坏，及时提出修理购置意见。 (三)负责食堂的管理工作，及时采购新鲜食物，保证供应。定期检查，并督促厨师保持餐厅、厨房卫生及餐具的洁净。 (四)食堂招待费处理手续齐全，每月结清帐实情况，并向行领导及办公室主任汇报招待费列支情况。(五)做好报刊分发及来往信件的签收、登记、邮寄。负责缴纳支行水、电、暖、电话等各种费用。 (六)协助主任搞好来人接待等其它后勤工作。做好领导交办的其他工作。 安全保卫岗位职责 (一)做好防盗窃、防抢劫、防诈骗等金

7、融案件的防范工作，做好防火灾、防爆炸、防交通事故等治安灾害事故的防范工作，制定防范措施、预案及各种安全制度，定期进行安全检查和预案演练。 (二)负责日常值班、节假日安全值班表的排定、报送，并对值班情况进行检查。负责电视监控设备的操作。严格执行案件报告制度。(三)负责安全生产情况的监督检查。负责安全防范设施的管理，对不符合防范要求的设施应及时向行领导反映并提出合理化建议。 (四)负责支行员工、各部门兼职保卫人员、驾驶员的安全管理和安全防范教育、培训。 (五)负责对安全保卫工作档案资料的整理、收集、分类和管理。负责本行安全保卫、综治工作安排、总结的起草上报及安全保卫工作的信息反馈工作。 (六)做好

8、领导交办的其他工作。 综合考核岗位职责 (一)定期对支行信贷、会计、办公室工作进行检查考核，定期对企业库存、帐务进行检查，做好检查记录，形成检查报告。 (二)对检查发现的问题提交行务会进行研究，提出考核、处理意见。(三)完成支行临时性检查任务，做好领导交办的其他工作。 合规管理岗位职责(一)推动支行合规管理工作的落实，组织相关部门和人员落实上级行合规管理要求，做好相关会议、学习记录，按时上报合规管理报告。(二)定期开展专项和常规合规检查工作，达到事前规避 【篇2：银行各部门工作职责(完整版)】 银行各部门工作职责 综合管理部： 办公室工作职责 1、负责制定市行办公和会议制度，组织市行办公和重要

9、会议； 2、负责协调各部室工作，负责市行部署工作、会议议定事项 和行领导交办事项的督办、查办工作； 3、负责全行综合惰况反映及行务信息反映； 4、负责为行领导办公提供服务； 5、负责处理文电、公文把关以及印鉴、文书档案管理； 6、负责协调处理来信来访； 7、负贵市行机要保密工作? 8、负责制定全市农行中长期业务发展规划，承担全行性的重大课题调研及理论研究工作； 9;负责起草市行重要会议报告和文件； 10,负责收集和汇总市行各部门报送的信息，收集国家和省内各类有关金融信息，并对其进行综合分析和整理为全行提供信息服务 11、负责党的宣传工作和全行业务宜传工作： 12、负责承担新闻发言人的工作； 1

10、3、负责组织农村金融研究和学术交流活动； 14、负责行领导交办的其它工作。 办公室主任工作职责 1、认真贯彻执行党的路线、方针、政策，确保办公室和系统工作与市行党委保持高度一致； 、负责组织市行办公和重要会议，确保市行决策的贯彻落实； 3、负责协调各部室工作，综合全行信息，加强信息反馈，提高机关工作质量和效率； 4、负责协助行领导做好全行性重大课题调研，为行领导科学决策提供服务； 5、负责党的宜传工作和全行的业务宜传工作； 6、负贵农村金融研究和学术交流工作； 7、负责系统的机要、保密和档案管理工作； 8、负贵处理文电批办工作； 9、负贪市行会议议定事项和行领导交办事项的督办、查办工作； 10

11、、负责行领导交办的其他工作。 人力资源管理部工作职责 i、负责对市行管理干部的调配、任免、考核、交流、奖惩； 2、负责对下级行中层职数的配里、审查、审批； 3、负责对全行员工的管理、调配、使用； 4、负责全行各类机构的名称、职能、级别、设立、撤并等事项的管理； 5、负责全行员工工资管理、职称考（评）聘； 6、负责全行系统党建工作和员工培训工作； 7、负责全行老干部管理、服务工作； 8、负责全行各类社会保险工作； 9、负责行领导交办的其他工作。人力资源管理部经理工作职责 i、负责组织、安排、制定本部门的年度工作和学习计划； 2、负贵检查本部门职责范围内各项工作的落实情况； 3、负责组织本部门的政

12、治理论学习和业务学习，抓好本部门人员的政治思想工作及作风建设； 4、负责组织落实上级行制定的有关组织人事方面的政策、规定，按规定办理有关人事、劳资、保险等工作； 5、承办市行机关各部室及直属机构的业绩考评工作； 6、负责协调本部门与其他部室及上级行的工作； 7、负责行领导交办的其他工作。 监察室工作职责 1负责在市行党委和纪委的领导下，贯彻落实国家的方针、政策、法律法规，制定并组织实施全行行政监察年度或阶段性工作计划、工作措施； 2、负责检查指导全行贯彻落实国家方针、政策、法律、法规，特别是金融方针、政策、制度的实施情况；检查指导全行监察工作； 3、负责按照干部管理权限，组织查处全行监察对象违

13、法违纪违规案件和其他部门移送的案件； 、负责个人或单位对全行监察对象违法违纪违规行为的登记、批转和核查； 5、负资对全行执法监察的立项、组织实施、管理、统计和上报； 6、负责按照干部管理权限，受理全行监察对象不服行政处分的申诉； 、负责在权限范围内，审定或拟定监察对象的政纪处分意见或建议； 8、负责对全行干部职工进行清政廉洁教育，深人持久地开展纠正行业不正之风工作； 9、负责调查研究全行监察工作状况； 10、负责做好全行监察干部的政治、业务培训，不断提高队伍素质； 11、负责行领导交办的其他工作。 监察室主任工作职责 1、负责在党委和纪委的领导下，主持监察室全面工作。 2、负责组织制定全行年度

14、或阶段性监察工作计划及有关制度、办法，并组织实施； 3、负责指导和检查全行监察工作，检查、指导全行各级组织和员工贯彻国家的方针、政策、决议，遵守国家法律、法规、法令，执行银行内部各项规章制定的情况； 4、负责召集并主持召开监察室主任办公会议、监察室室务会议、监察室全体人员会议等，研究议定重要事项； 5、负责全行系统各部门及员工违法违纪案件的管理、查处、审理； 6、负责签署和批阅上级来文及信访件，负贵组织对部门、员工的审诉及信访件的核查和处理； 7、负责审查执法监察的立项，经批准后组织实施； 8、负责主持讨论、拟定对违法违纪人员和有关责任人员的政纪处分意见，经批准后负 贵落实； 9、负责及时了解

15、和掌握本部门人员思想、工作和生活状况，并组织政治和业务学习，提高监察室人员的政治和业务素质； 10、负责搞好部门协调，及时向上级监察部门和本行领导报告工作； 11、负责行领导交办的其他工作。 审计部工作职责 1、负责市行审计工作规章制度和审计部各项管理办法的制加实施； 2、负责监督内部控制制度的执行，对各业务主管部门的自律监管进行再监督； 3、负责对各支行内部控制状况进行内部控制综合评价工作； 4、负责对全行经营活动真实性进行审计监督； 5、负责组织开展行长任期责任审计和离任审计； 6、负责组织非现场审计和实施全行性信贷、资产负债管理、财务会计、银行卡、国际业务以及计算机等专项审计活动； 7、

16、负责对直属经营性单位的定期常规现场审计工作和对各支行经营性单位定期常规现场审计工作； 8、负责对全行违规经营行为进行经济处罚和审计复议； 9、负责内部监督委员会办公室的日常工作； 10、负责行领导交办的其他工作。 审计部经理工作职责 、负责组织全体审计人员认真学习党和国家的各项金融方针、政策及农业银行各项规章制度，加强审计人员政治思想教育，不断提高审计人员的政治素质和业务素质； 、负责制订符合我行行情的审计管理办法、实施细则和不同岗位工作职责，认真进行考核，不断强化审计人员贵任愈识，增强全行审计人员工作动力和压力； 3、负责根据上级行审计工作要求和我行工作重点，制定全市农行审计工作目标和年度工

17、作计划，安排布置各项审计工作； 、负贵合理设g审计架构，明确业务分工，将各项审计工作落实到组、落实到人； 5、负贵围绕全行工作中心，组织审计人员适时开展常规现场审计、专项审计和非现场审计； 、负贵组织审计方案、审计报告、审计结论、处罚意见的撰写和审核，报主管行领导批准后实施； 7、负责加强调查研究，总结交流审计工作经验，及时解决审计工作中出现的新情况、新问题，不断提高审计工作水平； 8、负责行领导交办的其他工作。 工会办公室工作职责 1、负责在市行党委的领导下，按照工会法积极开展工作，代表并维护职工的权益； 2、负责组织职工积极参政议政，对市行重大决策，尤其是涉及职工切身利益的重大决策实行民主

18、管理、民主决策； 3、负责职工代表大会和工会工作委员会的日常工作； 4、负责围绕市行工作中心和相关业务，组织职工开展各种 5、负责组织开展全行文明优质服务竞赛活动，并定期组织位查、指导和评比； 6、负贵搞好职工福利，并积极争得市行党政领导的支持，不断提高和改进职工工作和生活条件； 7、负资与上级行、市总工会等有关部门的沟通和联络，做好汇报、协调工作； 8、负责机关党委日常工作，组织指导全行精神文明建设； 9、负贵市行机关计划生育日常管理工作； 10、负责行领导交办的其他工作。 工会办公室主任工作职责 1、负责制定全行工会工作总体目标和年底工作计划，经批准后积极组织实施； 2、负责组织制定各项工

19、作制度和管理办法、措施，认真检查执行效果； 3、负责指导下级行工会组织开展工作，积极协调好内外关系，为下级行工会组织创造良好的工作条件； 4、经常深人基层调查研究，总结经验，树立典型，发现问题，制定改进措施； 5、负责各类文件和材料的审定工作，组织重要文件和材料的集体讨论、定稿工作； 6、负责工会财务开支的预算、决算工作，认真执行“工会经费审查委员会”的决议，按程序组织好工会经费的开支和运用； 7、负责工会办人员的思想政治教育，组织开展好群众的思想政治工作，关心职工的物质、文化生活； 8、负责工会干部的教育培养工作，对工会干部的职务、职称、奖励、晋级等提出建议，积极向行领导和人事部门推荐优秀青

20、年干部； 9、负责行领导交办的其他工作。 物业管理服务中心工作职责 、负责市行机关日常事务管理，充分发挥后勤保障，综合服务，多方协调等职能作用，确保机关安全、高效运转； 、负责市行机关车辆管理、各类维修、日常接待等； 、负责市行机关、培训中心和家属院的保洁、美化、服务及有关物业的管理； 4、负责市行机关固定资产、低值易耗品的日常管理； 5、负责基建管理工作； 6、负责行领导交办的其他工作。 物业管理服务中心经理工作职责 1、负责物业中心的全面工作，并根据行党委的工作部署，以及机关高效、正常运转的需要，结合财务管理规定和部门职责实际，制定切实可行的后勤管理、服务计划，做好各个时期的工作总结； 2

21、、负责组织和领导后勤管理人员进行政治、业务学习，合理组织人力，恰当地安排、分配、协调各个岗位工作； 3、负责全面掌握机关财产及各项设备的种类、规格等，并及时做好设备的处置和购置等管理工作； 4、负责改善机关工作条件、生活条件和工作环境，特别要努力办好机关食堂，保证饮食质量和安全； 5、负责各类办公用品及其他物品的采购发放工作，严格执行“政府采购制度，； 6、负责行内基础设施和物业管理工作。做好机关、家属区的美化和保洁工作。开展经常性检查，确保机关大楼和家属院的设施安全运转，消除各类隐患； 7、负责组织和领导后勤管理人员，做好阶段性、突击性的工作。在工作中，要力争主动，及时解决问题，全面提高工作

22、效率和服务质量； 8、负贵加强与各个部门之间的协调配合，相互支持，使后勤管理服务工作精细化，规范化； 9、负责与地方领导和有关单位的交往与合作，争取各有关单位对农行工作的支持和协助； 10、负责行领导交办的其他工作。 财务计划部： 财务会计部工作职责 1、认真贯彻执行国家的财经政策和总、分行制定的各项财会制度； 2、负贵全行财务收支计划的编制，日常财务收支的组织，国有资产的核算与管理，审查资金和财产多缺的处理，参与业务经营和管理，实施财务检查和监督； 3、负责管理和监督固定资产投资项目的立项、招标与购建及基建资金的使用，负责全行零星固定资产的晌建与管理； 4、负责组织开展全辖财会监管工作；负贵

23、全辖委派会计制度的制订和实施；负责全行会计出纳人员的业务培训； 5、负责对全行的财务、会计、出纳、结算工作进行检查和辅导； 6、负责采集、加工全行会计荃础数据，编制会计报表，撰写财务分析报告； 7、负责市行机关费用管理及基层行费用的审核和报账； 8、负责库存现金、有价单证和会计重要空白凭证的管理； 9、负责全辖abis操作管理及辅导；负责全行业务印章及结算、出纳机具的管理； 10、负责呆账准备金的计提和管理； 11、负责所属单位的产权界定、价值评估和产权登记； 12、负责组织开展财务管理委员会、集中采购办公室的日常工作； 13、负责全辖的纳税审报工作； 14、负责行领导交办的其他工作。对全行的

24、财务、会计、出纳、结算工作进行检查和辅导； 财务会计部经理工作职责 1、认真贯彻执行国家经济方针、政策、法令和规定及上级行的规章制度，维护财经纪律； 2、负责根据省行的年度计划，拟定全行年度固定资产计划和成本、利润计划，经市行行务会审定后监督执行； 3、负责拟定全行财务会计工作的有关规章制度，并负责组织检查、考核执行情况，完善内控管理体制； 4、负责全行的会计核算、监督和管理工作； 5、负责组织本部门做好财务分析工作和各种报表上报工作； 6、负责组织指导基层财务会计核算和管理工作； 7、负责组织财务管理委员会及集中采购办公室日常工作的开展； 8、负责行领导交办的其他工作。 现金调运中心工作职责

25、 【篇3：商业银行公司业务部各岗位职责】 中国邮政储蓄银行昆明市分行公司业务部岗位职责 中国邮政储蓄银行昆明市分行公司业务部岗位职责 中国邮政储蓄银行昆明市分行公司业务部岗位职责 中国邮政储蓄银行昆明市分行公司业务部岗位职责 第2篇：银行柜台业务风险排查 银行柜台违规行为排查报告 银监分局： 为有效防范因柜台违规操作引发的案件风险，切实防控案件的发生，按照案件防控工作部署，根据严禁柜台违规行为防范案件风险的工作意见的检查内容与范围，结合办法，行对柜员卡的使用、重要物品的保管、银行账户管理、业务授权、对账、授信等方面，通过等方式，对进行了柜台违规行为检查，现将检查结果报告如下： 一、基本情况 为

26、了对各项业务实施有效的内部控制，近年来，行相继制定、出台了办法、制度等制度，对柜面业务操作进行详细说明，对账户的开销户进行规定，制订了办法、工作细则，促进内控制度进一步完善与执行，有效地防范操作风险，确保行稳健经营。 二、检查情况 一是行重要空白凭证专人、入库保管，重要空白凭证的领用、使用、交接均能按规定执行；作废的重要空白凭证按规定登记、保管、销毁。经排查，重要空白凭证账实相符，未发现将保管人将重要物品交由他人保管、使用的现象。 二是办理开户、变更、挂失等业务方面，严格按照人民币银行结算账户管理办法、个人存款账户实名制规定以及相关法律、法规和规章制度，要求开户企业提供证明文件原件，对其有效证

27、件的原件全部进行联网核查 三是银行账户管理方面，对开户企业的账户资料进行专人保管，对新开立账户、账户的变更与撤销，及时到人民银行报批、备案，及时录入人民银行账户系统，并在规定时间内办理年检。 四是柜台业务方面，能按业务操作流程办理各项业务。未发现柜员存在违规办理业务的问题。 五是业务授权方面，行对大额资金汇划及柜面特殊业务按额度严格执行授权审批制度，并且对现金万元以上、转账万元以上的来往账逐笔进行登记，逐笔排查。 六是对账方面实行专人负责制，对账人员不兼办前台柜员业务。银企对账工作每进行，对账率每季要求达以上，其中对万元以上的账户要求去开户单位面对面对账，对账率要求每月达。 七是贷款管理发放过

28、程中严格贯彻实贷实付和受托支付原则，将贷款资金足额直接支付给借款人的交易对手，不存在“七不准”情况。经排查，未发现员工有利用职务之便为本人或关系人获取银行信用、使用或串通客户使用虚假资料获取银行信用、违规出具信用证或其他保函、票据、存单等违规行为。 三、检查结果 通过检查，未发现有柜台违规行为。 在今后的工作中，行将不断组织对员工进行行为规范的排查，定期对员工进行案防教育、定期组织召开案件风险分析会，对案件风险进行全面风险排查。同时将进一步强化员工的合规操作意识，增强制度执行力，严格操作流程，坚决杜绝违规操作风险隐患。 银行 二0一年月日 第3篇：柜台主管岗位职责 1.检査员工执行酒店和本部各

29、项规章制度的落实情况，严格管理，抓好优质服务。2.检查各班组交接班记录，核实柜台账目、结账数据，保证结账与实际销售相符、账物相符。3.督导下属各班组了解工作要求和内容，检査柜台的上货情况，确保各货柜商品充足，物价明确、清楚，商品陈列美观。4.协调柜台与库房之间的协作关系。检查设备设施保养情况，保证售货柜台完好、安全。5.对员工工作中出现的问题提出处理意见,解决售货中及售货后客人提出的各种问题。6.完成经理交给的其他任务。 第4篇：银行柜台业务综合习题集08111 银行柜台业务综合习题集(2023111) 银行柜台业务习题集 长春税务学院金融系 银行柜台业务课程组 2023年3月 练习一 一、目

30、的：练习借贷记账法的运用 二、要求：根据下列经济业务作出相应的会计分录 三、资料： 1、开户单位百货商店交存销货收入现金元。 2、向中央银行借款元归还在某商业银行的拆入资金。 3、预提某化工企业存款利息元。 4.收取某化工厂货款利息元，其中预提元。 5.某储户支取活期储蓄存款500元。 6.个体户李某用现金归还银行贷款本金元。 2一、二、三、目的：练习单位存款业务的会计处理。要求：根据资料编制会计分录。 资料：2023年9月某银行的开户单位发生如下经济业务： 1、9月3日，利民-，管理类，工作总结类，工作计划类文档，下载- 百货商场存入现金，现金缴款单上的合计数为元。 2、9月5日，松花江机械

31、厂提取现金，开出现金支票，金额元。 3、9月8日，电视机厂存入1年期定期存款元。 4、9月13日，电信公司两年期存单到期，存单面值为元，存款年利率为%，已经提取利息支出元。将存单本息转入活期存款帐户。 5、9月20日，第三季度松花江机械厂活期存款帐户累计积数为元，于错帐更正应冲减积数元。活期存款年利率为%。 6、9月20日，1年期单位定期存款累计划内应计息积数为元，2年期单位定期存款累计应计息积数为元。其中，1年期定期存款的年利率为%；2年期定期存款利率为%。 练习四 3一、二、目的：练习采用乙种帐、余额表计算单位存款利息。资料：某支行开户单位百货大楼的存款资料如下： 存款分户帐 百货大楼 年

32、利率： XX年 月 6 9日 21 24 30-，管理类，工作总结类，工作计划类文档，下载-10 16 31 7 19 19 1 1 20 21 2某支行20XX年第四季度活期存款科目余额表的最后一页内容如下： 摘 要 借 方 贷 方 借或贷 余 额 日数 积 数 开户 转存 转支 现收 转支 转存 转支 现收 转支 现付 现收 转支 转存 利息入帐 计息余额表 科目：活期存款 利率： 户名 9/2112/15 累计法积数 12/16 12/17 12/18 12/19 12/20 调整积数 9/2112/20 累计法积数 利息金额 三、要求： 伟力百货店 现代时装店 审美理发店 合计 1。根

33、据资料1填写计算利息，并作出利息入帐的会计分录。 2.根据资料2计算计息总积数和存款利息，填入资料2的计息余额表内，并作出计息入帐的会计分录。 四、答案： 业务序号2 练习五 会计分录 一、目的：练习存款业务的核算 二、资料： 1.某单位第-，管理类，工作总结类，工作计划类文档，下载- 三季度存款账户余额表上未计息积数为元，结息日活期存款利率为3%，试计算该单位第三季度存款利息，并办理转帐。 2.某银行对某单位活期存款采用分户帐计息法，某单位分户帐资料如下： 利率： 1999年 月 日 3 3 4 5 6 6 21 29 18 3 结息 转收 提现 委托收款 500 贷方 贷方 贷方 贷方 贷

34、方 贷方 摘 要 借 方 贷 方 借或贷 余 额 日数 积 数 18 信汇汇入 20 合计 三、要求： 1、将上表补充完整。 2、计算单位第二季度存款利息并转帐。 练习六 一、目的：练习贷款业务的核算。 二、要求：根据下列各项业务编制会计分录。三、资料： (一）工商银行某市支行8月份发生下列贷款业务： 1、8月2日，开户单位第一机床厂申请的中期贷款元，经信贷部门审查同意，于本日发放，转入该厂存款帐户。 2、8月6日，开户单位市纺织厂的中期贷款元到期，该单位帐户无款支付，银行按 -，管理类，工作总结类，工作计划类文档，下载- 规定转入该单位逾期贷款帐户。 3、8月7日，开户单位某服装厂归还2月7

35、日借的短期贷款元，月利率为6，连同贷款利息一并从其存款帐户中支付。 4、8月17日，开户单位百货公司申请办理抵押贷款元，审核后办理。 5、8月18日，开户单位鸿发贸易公司一笔3年期贷款元逾期90 天未还，转入非应计贷款，同时转销应收利息元。 6、8月20日，计提本月借款人塑料厂贷款利息元。 月22日，银行将贷款户某工厂逾期未还的抵押贷款的抵押物处置，抵押物价值150 000元，抵押贷款本息合计56 245元，处置抵押物的收入为60000元。 目的：练习提取货款损失准备和核销呆账贷款业务的核算。 资料：工商银行某市分行年末“贷款损失准备”科目余额为元；2月份报经批准核销华通商场的损失贷款元；第一

36、季度末该分行应提贷款损失准备的各项贷款余额为万元；4月份又收回原已核销的一笔贷款元；第-，管理类，工作总结类，工作计划类文档，下载- 二季度末该分行应提贷款损失准备的各项贷款余额为元。该行按贷款余额的1%计提贷款损失准备。 要求：根据上述资料计算该行每季度应计提的贷款损失准备并编制相关会计分录。 目的：练习承兑汇票贴现的核算81、8月15日，收到承兑行建设银行划回的银行承兑汇票贴现票款元。 2、8月10日，开户单位第一百货商店持同城银行承兑汇票来行申请办理贴现，汇票金额为元，汇票到期日为12月4日，经信贷部门审查后给予受理。 3、8月16日，给开户单位市纺织厂贴现的商业承兑汇票元未能按期收回票

37、款，特向贴现申请人收取票款；该单位存款账户余额只有元。 计算题 1、开户单位机械公司3月1日申请短期贷款元，期限3个月、利息，经信贷部门同意发放，办理转账。该公司于6月1日归还。计算计收的利息并作出还款的会计分录。 2、开户单位轻工业公司4月1日申请短期贷款元，期 -，管理类，工作总结类，工作计划类文档，下载- 限2个月，6月1日到期，该公司因存款不足，6月1日仅归还贷款元，余款 元转入逾期贷款，6月20日还清贷款。计算6月20日结息时期内利息和逾期利息。 3、开户单位服装公司4月17日持面额元银行承兑汇票一份来行申请贴现，汇票承兑日4月7日，汇票到期日6月7日，银行审查同意并按贴现率月办理贴

38、现。计算实付贴现额，并作出贴现时会计分录。 练习七 一、目的：练习支票业务的核算 1.开户单位远足鞋业公司以支票解缴电话费元。 2.开户单位华鹏电子公司经上级决定于7月30日撤销停业，账务并入虹口支行开户的华宇电子公司，华鹏电子公司7月31日余额为贷方元。 3.收到开户单位ABB变压器厂解进的三联房产公司签发的支票一份，金额元，当即于第一场交换提出，下场没有退票。 -，管理类，工作总结类，工作计划类文档，下载- 4.本行开户的佳佳百货公司签发支票提取备用金元。 5.交换提回支票退票一份，系本行开户的展华灯具公司于昨日委托银行向 上海欣欣装潢公司托收的支票元，因存款余额不足退回。 6.第一场交换

39、提回时，发现开户单位上海起重机厂签发的一张金额为元的支票，因存款余额不足作退票处理，计收罚金，并于下场交换提出退票。 二、目的：练习银行汇票业务的核算。 资料：建设银行某市支行10月20日发生下列银行汇票业务： 1中山路56号李清提交银行汇票申请书及现金元，委托银行签发银行汇票持往异地购货，经审查无误予以受理，办理转账。 2开户单位百货批发站持异地某行处签发的银行汇票及解讫通知和两联进账单来行办理入账手续，原汇票金额元，实际结算金额元，经审查无误办理转账。 3开户单位松江机床厂提交银行汇票申请书，金额元，该厂要去 外-，管理类，工作总结类，工作计划类文档，下载- 地购买设备，经银行审查无误予以

40、受理，办理转账。 4接到异地某行寄来的汇票解讫通知及邮划借方报单，金额元，原汇票金额元，原汇款人王平。银行审核无误办理转账。 5张山持银行汇票及解讫通知来行办理支取现金手续，并提供个人身份证明。经审核元误，付给现金元。 6接到异地某行处寄来的邮划借方报单及汇票解讫通知，金额元，原汇票金额元，原汇款单位是开户单位电视机厂。 7李力持银行汇票申请书第一联及个人身份证明来行领取银行汇票的多余款元，经审核无误后付给现金。 8接到异地某行处寄来的邮划借方报单及解讫通知，金额元，原 汇款单位是开户单位纺织公司。 三、目的：练习汇兑业务的核算。 资料：建设银行某市支行10月20日发生下列汇兑业务 1.开户单

41、位机械厂提交信汇凭证一份，金额元，汇往异地某工商银行的开户单位清理旧欠款，银行-，管理类，工作总结类，工作计划类文档，下载- 审核无误办理转账。 2.李明提交电汇凭证及现金元，汇给异地某街道12弄51号李吉祥生活费，银行审核无误办理转账。 3.收到异地某行处寄来邮划贷方报单及信汇凭证一份，汇给开户单位毛纺厂货款元，审核无误予以收账。 4.收到异地某行处寄来的邮划贷方报单及信汇凭证一份，汇给新华大酒店 312房间客人李清差旅费无，银行审核无误办理转账。 5.黄明持通知及个人身份证来行领取其信汇款元，银行审核无误付现。 6.将王平的信汇款元退回原汇出行。 7.收到异地某行处划回的退汇款350元，原

42、汇款人张洋。 8李强持退汇通知书及个人身份证来行领取划回的退汇款400元，经审查无误付给现金。 四、目的：练习银行本票业务的核算 八、计算 1.开户单位-，管理类，工作总结类，工作计划类文档，下载- 百货公司签发转账支票一张，金额元，百货公司存款余额不足，银行按规定退票并处以罚款，同时代收赔偿金。试计算罚款及赔偿金并转账。 2.某单位签发转账支票一张，金额元，支票上的印鉴与预留印鉴不符，银行按规定退票并处以罚款，并代收赔偿金。试计算罚款、赔偿金，并转账。 练习八一、二、三、目的：练习现金出纳业务的核算。要求：根据下列业务作出会计分录。资料：虹口支行发生下列业务： 1开户单位益民百货解交销货收入

43、现金元，当即点收无误后入账。 2开户单位虹新食品公司填交现金支票要求支取备用金500元，经审核无误后，当即入账付现。 35月7日营业终了，发生出纳长款元，因查不出原因，暂列暂收款项处理。 456月30日，因5月7日发生的出纳长款一直无人来认领，经领导批准后，作银行收益处理。 6月3日，营业终了，-，管理类，工作总结类，工作计划类文档，下载- 发生出纳短款元，暂列暂付款项处理。 练习九一、二、目的：练习联行往来的核算。要求： 1、根据资料作会计分录。 2、根据资料、编制虹口支行1月16日第12号联行往账报告表 及1月16日第11号联行来账报告表。 3、根据资料、编制虹口支行1月16日汇差资金划拨凭证并算 出该日“全国联行汇差”科目余额。三、资料： 虹口支行1月16日发生以下联行往来业务： 1开户单位虹新食品公司来行电汇元，收款人为杭州糖果厂。 2温州市个体户葛波来行解入银行汇票元，要求领取现金，经审核无误，当即付出现金。 3收到青海市支行电报划来异地委托收款，金额元，收款人为开户