烟草专卖技能鉴定(中级)内管(专卖技能鉴定中.ppt

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1、第四章第四章内内 部部 监监 管管烟草专卖技能鉴定（中级）本章内容框架本章内容框架内内部部监监管管内管概述内管概述日常监管日常监管内部专卖管理监督的概念 内部专卖管理监督的重要意义 内部专卖管理监督的制度依据 内部专卖管理监督的原则 内部专卖管理监督的机构与职责 内部专卖管理监督的工作职权与制度 内部专卖管理监督工作责任、考核与责任追究 对卷烟、雪茄烟批发企业的日常监管 对日常监管中发现问题的反馈处理 理论：10分理论：10分日常监管概述对烟叶种植收购调拨企业的日常监管 中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定3第一节第一节中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定4理论鉴定要素理论鉴定要素01

2、01内部内部专卖专卖管理管理监监督的概念督的概念X X0202内部内部专卖专卖管理管理监监督的督的对对象象X X0303内部内部专卖专卖管理管理监监督的内容督的内容X X0404内部内部专卖专卖管理管理监监督的工作方法督的工作方法X X0505加加强强行行业业内部内部专卖专卖管理管理监监督的重要意督的重要意义义Y Y0606内部内部专卖专卖管理管理监监督的制度依据督的制度依据X X0707内部内部专卖专卖管理管理监监督的原督的原则则X X0808内部内部专卖专卖管理管理监监督工作机构督工作机构X X0909内部内部专卖专卖管理管理监监督工作督工作职责职责X X1010内部内部专卖专卖管理管理监

3、监督机构的督机构的职权职权X X1111内部内部专卖专卖管理管理监监督工作制度督工作制度Y Y1212内部内部专卖专卖管理管理监监督工作督工作责责任、考核与任、考核与责责任追究任追究Z Z中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定5第一节第一节 内部专卖管理监督概述内部专卖管理监督概述规范化规范化制度化制度化日常化日常化一、内部专卖管理监督的概念(X)中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定6（一）内部专卖管理监督的对象(X)监督的对象具体包括：监督的对象具体包括：（1）烟叶种植收购调拨企业（2）卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片生产企业（3）卷烟、雪茄烟批发企业（4）烟叶复烤加工企业（5）卷烟纸、烟

4、用丝束、滤嘴棒、烟草专用机械生产企业（6）烟草专卖品进出口企业另外还包括从事卷烟零售的行业内三产企业中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定7 对卷烟、雪茄烟批发企业专卖管理监督的内容对卷烟、雪茄烟批发企业专卖管理监督的内容（三）（三）对烟叶种植收购调拨企业专卖管理监督的内容对烟叶种植收购调拨企业专卖管理监督的内容（一）（一）对烟叶复烤加工企业专卖管理监督的内容对烟叶复烤加工企业专卖管理监督的内容（四）（四）（二）（二）对卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片生产企业专卖管理监督对卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片生产企业专卖管理监督的内容的内容（二）内部专卖管理监督的内容（二）内部专卖管理监督的内容(X)对

5、卷烟纸、烟用丝束、滤嘴棒、烟草专用机械生产企业专对卷烟纸、烟用丝束、滤嘴棒、烟草专用机械生产企业专卖管理监督的内容卖管理监督的内容（五）（五）对烟草专卖品进出口企业专卖管理监督的内容对烟草专卖品进出口企业专卖管理监督的内容（六）（六）中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定8（三）内部专卖管理监督的工作方法（三）内部专卖管理监督的工作方法(X)(X)2、定期检查、定期检查 1、日常监管、日常监管中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定9加强行业内部专卖管理监督，加强行业内部专卖管理监督，二、加强行业内部专卖管理监督的重要意义中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定10三、内部专卖管理监督的制度

6、依据（二）（二）烟草行业内部专卖管理监督工作规范烟草行业内部专卖管理监督工作规范（一）（一）烟草行业内部专卖管理监督实施意见烟草行业内部专卖管理监督实施意见中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定11四、内部专卖管理监督的原则(X)（1）依法行政的原则（2）责任效率的原则（3）公开、公正的原则（4）全过程监管的原则（5）全员管理监督的原则（6）属地管理的原则（7）监管和服务相结合的原则 中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定12五、内部专卖管理监督的机构与职责（一）内部专卖管理监督工作机构（一）内部专卖管理监督工作机构（二）内部专卖管理监督工作职责（二）内部专卖管理监督工作职责中级烟草专卖技

7、能鉴定中级烟草专卖技能鉴定13六、内部专卖管理监督的工作职权与制度（一）（一）内部专卖管理监督机构的职权内部专卖管理监督机构的职权（二）（二）内部专卖管理监督工作制度内部专卖管理监督工作制度中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定14七、内部专卖管理监督工作责任、考核七、内部专卖管理监督工作责任、考核与责任追究与责任追究（Z）中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定15第二节第二节中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定16理论知识鉴定要素理论知识鉴定要素01日常监管的概念X02日常监管的模式X03日常监管的方法X04卷烟、雪茄烟批发企业现行业务模式、业务流程X05卷烟、雪茄烟批发企业经营的规

8、范要求X06对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管的主要内容X07对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管的主要方法X08烟叶种植收购调拨企业现行业务模式、流程Z09烟叶种植收购调拨企业经营的规范要求X10对烟叶种植收购调拨企业日常监管的主要内容Y11对烟叶种植收购调拨企业日常监管的主要方法Y12对日常监管中发现问题的反馈处理X中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定17技能鉴定要素技能鉴定要素0101能开展对卷烟、雪茄烟批发企业的日常监管X X0202能开展对烟叶种植收购调拨企业的日常监管Y Y0303能对卷烟、雪茄烟生产企业的日常监管中的问题进行反馈处理X X0404能对烟叶种植收购调拨企业日常监管中的问题

9、进行反馈处理X X中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定18（一）日常监管的概念（一）日常监管的概念 X 日常监管是指各级烟草专卖局各级烟草专卖局及其内部专卖管理监督部门按照专卖法律法规和行业管理规定的要求，对属地行业内属地行业内企业生产经营行为开展日常化日常化、经常化经常化监督检查的一种监管方式。中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定19（二）日常监管的模式(X)、对卷烟批发企业、烟叶种植调拨企业等商业类型企业的日常监管模式同级监管模式对下属企业监管模式对商业类型企业的日常监管模式中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定20日常监管模式日常监管模式、对卷烟、雪茄烟生产企业、烟叶复烤加工企

10、业等生产类型企业的日常监管模式对生产类型企业的现行日常监管模式驻企业（厂、生产点）监管模式备案检查与不定期抽查结合的监管模式远程信息化监管与实地检查相结合的监管模式中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定21（三）日常监管方法（X）v最为重要的方法主要有两种：收集信息收集信息调查核实调查核实现场检查现场检查实地监管实地监管中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定221、收集信息、调查核实一是收集信息 这里的信息指日常监管中有监管价值监管价值的信息，包含两类：（1）违规线索违规线索（2）异常现象中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定23（2）异常现象）异常现象 2）数据分析对比）数据分析对比

11、1）数据采集）数据采集中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定242、现场检查、实地监管（2）对卷烟、雪茄烟批发企业现场检查、实地监管的内容对卷烟、雪茄烟批发企业现场检查、实地监管的内容（1）对卷烟、雪茄烟生产企业现场检查、实地监管的内容对卷烟、雪茄烟生产企业现场检查、实地监管的内容（4）对复烤加工企业现场检查、实地监管的内容对复烤加工企业现场检查、实地监管的内容（3）对烟叶种植收购调拨企业现场检查、实地监管的内容对烟叶种植收购调拨企业现场检查、实地监管的内容中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定25 卷烟、雪茄烟卷烟、雪茄烟批发批发企业现行业务模式、流程企业现行业务模式、流程对卷烟、雪茄烟

12、批发企业日常监管的主要内容对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管的主要内容（二）（二）（三）（三）对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管的主要方法对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管的主要方法（四）（四）（一）（一）卷烟、雪茄烟卷烟、雪茄烟批发批发企业生产经营的规范要求企业生产经营的规范要求二、对卷烟、雪茄烟批发企业的日常监管二、对卷烟、雪茄烟批发企业的日常监管 X中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定26（一）卷烟、雪茄烟批发企业现行业务模式、业务流程 2 2、卷烟销售、卷烟销售 1 1、卷烟购进、卷烟购进中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定27（二）卷烟、雪茄烟批发企业经营的规范要求1 1卷烟购进方面的规

13、范要求卷烟购进方面的规范要求2 2卷烟销售方面的规范要求卷烟销售方面的规范要求3 3卷烟经营人员行为、卷烟促销、特供卷烟经营人员行为、卷烟促销、特供烟方面的规范性要求烟方面的规范性要求中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定28（三）对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管的主要内容 X 对卷烟、雪茄烟批发企业开展内部专卖监督管理日常监管的内容是卷烟、雪茄烟批发企业遵守烟草专卖法律、法规及行业管理规定的情况。日常监管是对卷烟、雪茄烟批发企业生产经营活动全面的、全过程的监管，形成监管记录，及时发现生产经营中的问题，并督促整改。中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定29（四）对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管

14、的主要方法 X1、收集信息、调查核实方法的运用(1)收集信息2）生产经营数据采集、分析、比对中发现异常现象）生产经营数据采集、分析、比对中发现异常现象 1）生产经营违规线索生产经营违规线索中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定302、现场检查、实地监管方法的运用、现场检查、实地监管方法的运用（2 2）对卷烟配送到户的监管对卷烟配送到户的监管（1 1）对打码出库的监管对打码出库的监管（4 4）对高价卷烟销售的监管对高价卷烟销售的监管（3 3）对卷烟零售大户的监管对卷烟零售大户的监管 中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定31 烟叶种植收购调拨企业现行业务模式、流程烟叶种植收购调拨企业现行业务

15、模式、流程 对烟叶种植收购调拨企业日常监管的主要内容对烟叶种植收购调拨企业日常监管的主要内容（二）（二）（三）（三）对烟叶种植收购调拨企业日常监管的主要方法对烟叶种植收购调拨企业日常监管的主要方法（四）（四）（一）（一）烟叶种植收购调拨企业生产经营的规范要求烟叶种植收购调拨企业生产经营的规范要求三、对烟叶种植收购调拨企业的日常监管三、对烟叶种植收购调拨企业的日常监管 中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定32（二）烟叶种植收购调拨企业经营的规范要求1 1 烟叶种植、合同签订方面的规范要求烟叶种植、合同签订方面的规范要求 2 2烟叶收购方面的规范要求烟叶收购方面的规范要求3 3烟叶调拨销售、罚

16、没烟叶方面的规范要求烟叶调拨销售、罚没烟叶方面的规范要求 4 4烟叶生产经营人员的规范要求烟叶生产经营人员的规范要求中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定33（三）对烟叶种植收购调拨企业日常监管的主要内容（1）单位生产经营违规方面：重点是对烟叶收购环节的监管，查处不按合同收购等违法违规问题，具体包括跨区收购、收购外地烟，无合同、超合同收购等问题。（2）烟叶经营工作人员违规方面：烟站工作人员弄虚作假、虚开发票、内外勾结、牟取私利。中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定34（四）对烟叶种植收购调拨企业日常监管的主要方法1、收集信息、调查核实方法的运用（1）收集信息1）生产经营违规线索。2）生产

17、经营数据采集、分析、比对中发现的异常现象中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定35第一步第一步生产经营生产经营数据的采数据的采集、分析、集、分析、比对比对。第二步第二步系统预警系统预警或发现异或发现异常现象。常现象。第三步第三步对预警或对预警或异常现象异常现象进行筛选。进行筛选。2）生产经营数据采集、分析、比对中发现异常现象）生产经营数据采集、分析、比对中发现异常现象中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定36通过专卖内管信息系统自动采集并预警。通过人工方式采集并分析、比对。第一个步骤第一个步骤生产经营数据的采集、分析、比对生产经营数据的采集、分析、比对 中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能

18、鉴定37第二个步骤第二个步骤系统预警或发现异常现象系统预警或发现异常现象 烟叶收购时间（进度）预警（异常）烟叶过磅数据预警（异常）烟叶发票时间预警（异常）收购数据上传预警（异常）交售等级结构预警（异常）烟叶单产预警（异常）空白合同预警（异常）中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定38筛选时应考虑以下因素：当年烟叶种植的整体情况，普遍丰收还是普遍欠产，以及烟农的平均亩产水平。排除烟叶站点为了按时完成收购任务，加班收购烟叶，已向专卖内管部门备案的情况。考虑烟农受灾情况。地处与边界地区的烟农，应作为重点关注对象。第三个步骤第三个步骤对预警和异常现象进行筛选对预警和异常现象进行筛选中级烟草专卖技能鉴

19、定中级烟草专卖技能鉴定39(2)调查核实。调查核实。2 2）调查核实的开展调查核实的开展 1 1）调查核实的准备调查核实的准备中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定402、现场检查、实地监管方法的运用（1）对烟叶收购站（点）的检查。检查收购点现场和库房，一是检查收购台秤等收购工具，是否符合计量标准，有无人工调整的痕迹；二是检查收购站点是否存放了烟农收购卡和资金卡；三是检查库存烟叶实物，烟叶是否都已打包成件，有无散放情形；四是检查库存出入账，有无人为改动的痕迹。必要的时候可以对库存烟叶盘库，核查帐实是否相符。中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定412、现场检查、实地监管方法的运用（2）对废

20、弃烟叶管理的检查。实地检查废弃烟叶存放情况，核实废弃烟叶管理台账和实物。现场监督销毁废弃烟叶处理，确保销毁彻底，不留隐患。中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定42四、对日常监管中发现问题的反馈处理 一般情况下，对内部专卖管理监督日常监管中发现的轻微违规轻微违规问题：A、应向对被监管单位或部门被监管单位或部门指出存在的问题，提出整改意见整改意见，并监督整改落实情况；B、对派出监管和检查的主管部门派出监管和检查的主管部门，采用检查报告的方式反馈反馈检查的情况；C、对行业其他单位或被查单位的上级主管部门行业其他单位或被查单位的上级主管部门，采用检查情况通报的方式通报通报检查结果。中级烟草专卖技能鉴定中级烟草专卖技能鉴定43四、对日常监管中发现问题的反馈处理 对企业内部一般违法违规一般违法违规行为，由有管辖权管辖权的烟草专卖行政主管部门处理；对重大违法违规案件或问题重大违法违规案件或问题，应当及时上报及时上报并移交移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。2012年4月