期末复习610学习.pptx

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1、第六章 用友财务软件的系统管理和基础信息设置一、U8U8软件的安装二、系统管理三、基础信息设置 第1页/共57页一、一、U8U8软件的安装软件的安装 适合安装U8U8的操作系统 光盘安装是先装MSDE2000MSDE2000数据库，再 装U8U8；安装SQL2000SQL2000数据库和U8U8不分先 后顺序；U8U8的安装要等到“重启计算 机”的显示出现后表示装好了，重启 计算机后连接两个软件。机房上机要设置U8U8服务参数。第2页/共57页第3页/共57页光盘安装U8第4页/共57页二、系统管理二、系统管理（一）注册“系统管理”（二）增加增加用户和角色（三）建立帐套（四）增加用户权限（五）

2、修改帐套（六）帐套的引入、删除与输出（七）系统管理中“视图”功能的使用第5页/共57页（一）注册“系统管理”系统管理是专为系统管理员和账套主管使用的、用于对各个子系统进行统一的操作管理和数据维护的工具，普通的操作员只能在系统管理窗口查看到系统运行情况，但不能注册进入【系统管理】进行操作。机房上机要修改“服务器”（7号机房是ERP*，在“我的电脑”-“属性”-“网络标识”中查找），操作员：系统管理员（admin）(密码为“空”)。第6页/共57页注册系统密码为密码为“空空”系统管理员系统管理员的默认身份的默认身份ERPXXXERPXXX第7页/共57页（二）增加用户和角色角色是指企业管理中拥有某

3、一类职能的组织和个人，一般依工作岗位而设置的（出纳和会计不能为同一人）。只有只有“系统管理员系统管理员”才有权在才有权在“系统管理系统管理”中设置用户，用户中设置用户，用户编码不能重复（多人在一台电脑上共用一个系统时，如果编码编码不能重复（多人在一台电脑上共用一个系统时，如果编码一致，而姓名不同，则系统只显示该编码下其中一个人的姓名）一致，而姓名不同，则系统只显示该编码下其中一个人的姓名）所设置的用户在启用前，可以进行修改和删除，但在用户启用所设置的用户在启用前，可以进行修改和删除，但在用户启用后，则只能注销，不能删除，注销的用户仍会列示在用户列表后，则只能注销，不能删除，注销的用户仍会列示在

4、用户列表中，但已不能登录系统。中，但已不能登录系统。第8页/共57页（三）建立帐套帐套号：不能使用系统已存帐套的帐套号（上机 时用学号后三位）单位名称：必须填写，且要录入企业全称，因为 打印发票时会调用单位名称。行业性质：新会计制度科目，并按行业性质预置 科目。帐套主管：必须是在用户设置中已经有的，在“用 户权限”中也可以设置。存货、客户及供应商进行分类：直接影响其档案 的设置。帐套建完后的编码方案、数据精度、系统的启用也帐套建完后的编码方案、数据精度、系统的启用也可以在可以在“企业门户企业门户”中修改中修改第9页/共57页（三）建立帐套第10页/共57页（四）增加用户权限可以对“角色”设置权

5、限，这样当把某一用户归属于某一角色时，则相应地拥有了该角色的权限。一个帐套可以有多个帐套主管 “修改”功能是给操作员进行权限的分配，并且可以进行子功能的删除。系统管理员和帐套主管的权限区别帐套与年度帐是有区别的：帐套是年度帐的上一级概念，一个帐套可以有多个年度的年度帐（例如：康普特公司可以有20032003年、20032003年、20052005年的年度帐）。第11页/共57页（五）修改帐套 若当前有其他系统管理员正在使用系统管理，则先执行【系统】-【注销】命令，以帐套主管的身份注册。系统注册进入后，可以修改的信息主要有：账套信息：账套名称单位信息：所有信息核算信息：不允许修改基础设置信息：不

6、允许修改对于账套分类信息和数据精度信息：可以修改全部信息点击完成按钮，表示确认修改内容；如放弃修改，则点击放弃。第12页/共57页第13页/共57页修改帐套第14页/共57页（六）帐套的引入、删除与输出账套的输出也称为账套的备份 只有系统管理员(Admin)(Admin)有权限进行账套输出 、引入和删除在【账套输出】对话框中选中【删除当前输出账套】单选框，可以在 完成账套输出的同时删除当前的账套。在删除账套时，必须关闭所有 系统模块。在上机操作时若出现“磁盘空间不足”，则需要删除C C盘的部分非系统 文件，然后清空“回收站”后重新以“admin”admin”的身份注册“系统管理”后进行帐套备份

7、。若出现“下标越界”则打开“U8U8预警平台”后重新设置“服务器”名和密码后再删除磁盘空间后再试。每次备份时必须将帐套输出的两个文件（后缀分别是“BA”BA”和“LST”LST”）用黄色文件夹打包后重命名为当天的时间，以防止第二次备份时由于文件名重复而被第一次的文件替代。帐套引入时是引入后缀为“LST”LST”的文件，在机房操作时，若显示“磁 盘空间不足”可以重新制定帐套引入路径。第15页/共57页（七）系统管理中“视图”功能的使用清除单据锁定清除异常任务刷新：注：此功能对刚进行注：此功能对刚进行 清除异常操作清除异常操作 和和 清除单据锁定清除单据锁定 尤为有效，通过刷新可尤为有效，通过刷新

8、可以将异常从界面更新为正常状态以将异常从界面更新为正常状态。第16页/共57页三、基础信息设置（一）注册“企业门户”（二）启用系统、编码方案、数据精度 （三）理解“编码规则与编码方案”的含义（四）部门档案和职员档案、客户分类和客 户档案、供应商分类、地区分类和供 应商档案信息输入。单击单击1 1变亮后即变亮后即可输入信可输入信息息 2 2单击单击3 34 4第17页/共57页部门档案和职员档案编码和名称必须输入，编码不能修改，部门或职员已被使用的是不能删除的。增加部门档案时要先增加上机部门，再逐次增加下一记，而删除时要从下级往上级删。职员档案的设置类似。第18页/共57页客户分类和客户档案 与

9、 供应商分类、地区分类和供应商档案客户档案应在客户分类的类别下设置，注意客户档案中“基本”“联系”“信用”“其他”的信息填写完整，供应商档案的输入与此类似，要先设置“供应商分类和地区分类”，但是“其他”中的“发展日期”一旦保存是不能修改的，若要修改则要先删除该条供应商档案后再重新输入设置。第19页/共57页第20页/共57页第七章、总账系统一、初始设置二、凭证管理三、出纳管理四、期末管理第21页/共57页一、初始设置 1、外币及汇率首先要在创建帐套时勾选首先要在创建帐套时勾选“外币核算外币核算”选项选项 2、选项“凭证凭证”、“账簿账簿”、“会计日历会计日历”、“其他其他”3、数据权限分配 4

10、、结算方式的设置 票据管理的标志票据管理的标志 5、会计科目增加、修改、删除、指定增加、修改、删除、指定 6、凭证类型 7、项目目录在设置在设置编码档案编码档案项目目录中项目目录中 8、期初余额第22页/共57页第23页/共57页 2、选项“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”操作步骤：编辑打勾确定“凭证”中制单序时控制：是指每次制单时，制单日期都得在前一次制单日期之后，否则无法制单。支票控制：此处打勾的话，在结算方式中要选用【票据管理标志】，则在制单时要在电子支票登记簿中登记支票号，登漏掉的在支票登记簿中补登。制单权限控制到科目：指制单员只能用“给定权限的科目”来制单，该选项要配合【数据

11、权限分配】使用。可以使用受控系统：若选择（打勾）即表示可以直接使用含有受控科目的科目制单（例如：应收账款、其他应收款、预付账款等等），若不选择打勾，则制单要到受控系统中去完成。“账簿”中选中“明细账查询权限控制到科目”后，还应通过【数据权限分配】去设置相应的明细科目查询权限。“会计日历”中总账系统的启用日期不能在系统的启用日期之前。录入汇率后不能修改总账启用日期。已录入期初余额，不能修改总账启用日期。已制单的月份不能修改总账的启用日期，其他系统中已制单的月份不能修改启用日期。新年度进入系统，不能修改总账的启用日期。“其他”中账套名称、行业性质等账套信息只在这里显示，若要修改，可以到“系统管理”

12、窗口中修改。第24页/共57页 3、数据权限分配n账套主管对其他用户（柳清、林涛）进行数据权限分配n操作流程：选择角色和用户授权选择分配对象选择授权的内容保存设置n分配对象包括：科目、部门、工资权限、用户、仓库 第25页/共57页第26页/共57页第27页/共57页会计科目的设置增加会计科目：增加二级科目（注意编码的设置），增加辅助核算、增加外币增加二级科目（注意编码的设置），增加辅助核算、增加外币和数量核算和数量核算修改会计科目：如果科目已经使用，则不能被修改或删除。如果科目已经使用，则不能被修改或删除。如果本科目已被制过单或已录入期初余额，则不能删除、修改该科目。如要修改该科目如果本科目已

13、被制过单或已录入期初余额，则不能删除、修改该科目。如要修改该科目必须先删除有该科目的凭证，并将该科目及其下级科目余额清零，再行修改，修改完毕后要必须先删除有该科目的凭证，并将该科目及其下级科目余额清零，再行修改，修改完毕后要将余额及凭证补上。将余额及凭证补上。删除会计科目：非末级科目不能删除；非末级科目不能删除；已有数据的会计科目，应先将该科目及已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清零后再删除；其下级科目余额清零后再删除；被指定为现金银行科目的会计科目不能删除。如想删除，被指定为现金银行科目的会计科目不能删除。如想删除，必须先取消指定。必须先取消指定。指定会计科目：进行出纳签字操作

14、、查询现金、银行存款日记账前，必须指定现进行出纳签字操作、查询现金、银行存款日记账前，必须指定现金、银行存款总账科目系统会自动设为金、银行存款总账科目系统会自动设为“日记账日记账”和和“银行账银行账”只有指定现金、银行总只有指定现金、银行总账科目，才可以在填制凭证时进行结算方式的票据管理。账科目，才可以在填制凭证时进行结算方式的票据管理。第28页/共57页 凭证类型设置 点击“修改”后在空白地方单击后选择输入“限 制类型”和“限制科目”。手动输入时，限制科目间用逗号（半角状态下）分隔。填制凭证时，如果不符合这些限制条件，系统 拒绝保存。可以通过凭证类别列表右侧的上下箭头按钮调 整明细账中凭证的

15、排列顺序。已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字。第29页/共57页 项目目录在“设置”“编码档案”项目目录中先建项目大类生产成本，然后选择核算的科目、项目分类、项目名称。若核算科目中没有相关科目，检查会计科目中是否设置了辅助核算项目分类增加后要点击“确定”。项目名称在“维护”中设置第30页/共57页第31页/共57页 8、期初余额 在录入会计科目余额时，系统提供了调整余额方向的功能 非末级会计科目余额不用录入，系统将根据其下级明细科目自动汇总计算填入，其数据栏为灰色。修改余额时，直接输入正确数据即可，然后单击“刷新”按钮进行刷新。当所有科目的期初余额及累计发生额输入完成后，必须进行试算平

16、衡的工作，校验工作由计算机自动完成。如果期初余额试算不平衡，可以填制凭证但不允许记账。凭证记账后期初余额变为浏览只读状态，不能再修改。如果确实要修改，则必须将所有已记账的凭证取消记账方可。第32页/共57页二、凭证管理 1、增加凭证 2、修改凭证 3、作废及整理凭证 4、制作红字冲销凭证 5、出纳签字 6、凭证审核 7、记账及取消记账操作第33页/共57页1、增加凭证 系统自动取当前业务日期为记账凭证填制的日期，可修改。但由于系统默认按时间顺序填制凭证并按时间顺序自动编号，故每月在填制凭证时日期不能倒流，如有特殊需要可将其改为不按序时制单。制单日期A、系统日期B、操作日期C、总账启用日期D之间

17、的时间顺序关系是：D-A-C-B 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。第34页/共57页 2、修改凭证 若已采用制单序时控制，则在修改制单日期时，不能在上一张凭证的制单日期之前。若已选择不允许修改或作废他人填制的凭证权限控制，则不能修改或作废他人填制的凭证。若记账后发现记账凭证有错误，可制作红字冲销凭证更正或先取消记账、再取消审核后再修改。如果涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过报销处理，修改操作将不影响“支票登记簿”中的内容。外部系统传递来的凭证不能在总账系统中修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。第35页/共57页 3、作废及整理凭证 已作废的凭证仍然保留凭证内容及

18、凭证编号，除非通过“整理凭证”进行彻底删除。作废的凭证不能修改，也不能审核，但可记账，只是记账时，系统不对作废凭证进行数据处理，相当于一张空白凭证。在账簿查询时，也查不到作废凭证的数据。只能对未记账的凭证作凭证整理。若想对已记账凭证作凭证整理，应先取消记账，再作凭证整理。第36页/共57页 4、出纳签字 出纳签字前，必须制定现金和银行存款的科目。当想取消签字时，单击“取消”按钮或“成批取消签字”功能。凭证一经签字，就不能修改或删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字由出纳本人自己进行。5、凭证审核 作废凭证不能被审核，也不能被标错。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、

19、删除，只有取消审核签字后才可操作，已标错的凭证不能被审核，需先取消标错后才能审核。第37页/共57页8、记账及取消记账 （1）记账 未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围。作废凭证不需审核可直接记账。在设置过程中，如果发现某一步设置错误，可单击“上一步”返回后进行修改。如果不想再继续记账，可单击“取消”，取消本次记账工作。第一次记账时，若期初余额试算不平衡，则不能记账。上月未记账或结账，本月不能记账。凭证记账后不能在“填制凭证”窗口查询，只能在“查询凭证”窗口中查询。记账过程一旦断电或其它原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状态”恢复数据，然后再重新记账。（2）取消记账 已结账

20、月份的数据不能取消记账。但可以取消结账之后再取消记账。最近一次记账前状态：这种方式一般用于记账时系统造成的数据错误的恢复。某年某月初状态：恢复到本月初未记账时的状态，例如如果登录时间为2006.2，则系统提示可恢复到2006.2初状态。第38页/共57页三、出纳管理 1、查询日记账和资金日报表 2、支票登记簿 3、银行对账第39页/共57页3 银行对账（1）银行对账期初录入 单位日记账与银行对账单的“调整前余额”应分别为启用日期时该银行科目的科目余额及银行存款余额；“期初未达项”分别为为上次手工勾对截止日期到启用日期前的未达账项；“调整后余额”分别为上次手工勾对截止日期的该银行科目的科目余额及

21、银行存款余额。若录入正确，则单位日记账与银行对账单的调整后余额应平衡。录入的银行对账单、单位日记账的期初未达项的发生日期不能大于等于此银行科目的启用日期。（2）对账单录入：要实现计算机自动进行银行对账，在每月月末对账前，必须将银行开出的银行对账单输入计算机，存入“对账单文件”。（3）银行对账第40页/共57页（4）输出余额调节表（5）核销银行帐：正确对账后，已达账项数据已无保留价值，因此，在确信对账准确无误后，可以通过核销已达账功能核销用于对账的银行日记账和银行对账单的已达账项，以便清理系统的硬盘空间。如果银行对账不平衡时，请不要使用“核销银行账”功能，否则将造成以后对账错误。“核销银行账”功

22、能不影响银行日记账的查询和打印。按“ALT+U”键可以进行反核销。第41页/共57页四、期末管理 1、自定义转账设置 2、汇兑损益结转设置 3、期间损益结转设置 4、对应结转设置 5、转账生成 6、期末对账、结账 第42页/共57页汇兑损益结转注意：会计科目中是否有设外币（美元）、汇率是否会计科目中是否有设外币（美元）、汇率是否设置完整、凭证设置完整、凭证填制中是否有填制外币金额填制中是否有填制外币金额。期间损益结转：如果前面的凭证没有记账，会出现“数据为空”的提示期末每张转账凭证在生成前都必须将之前所有的凭证记账，否则会影响资产负债表的平衡。转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。进行转账

23、生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。生成的转账凭证，仍需审核、才能记账。在生成凭证时必须注意业务发生的先后次序，否则计算金额时就会发生差错（课本上资料：在（课本上资料：在2828号之后）。号之后）。第43页/共57页6、期末对账、结账（1）对账 对账工作随时都可以进行，但至少月末结账之前应对账一次。当月中对账以 后，对账日期和对账结果将显示在对账对话框中，不能删除，但最后一次的对 账日期将自动覆盖上一次对账的日期。在对账对话框中，有一个隐含的功能为“恢复记账前状态”，关于“恢复记账前状 态”功能的使用详见本章“取消记账”。（2）结账 如果在“结账向导4完成结账”界面中提示“未通过工作

24、检查不能结账”时，则 可单击“上一步”按钮，从月度工作报告中仔细查找原因，待解决问题后再进行结 账的工作。如果与其他联合使用，其他子系统未全部结账，总账系统不能结账；若本月还 有未记账凭证以及总账与明细账对账不符，总账系统也不能结账。已结账月份不能再填制凭证。结账只能由有结账权的人进行，结账前，要进行数据备份。在结账的过程中,可以单击“取消”按钮取消正在进行 的结账操作。若想取消结账，可在“结账向导1开始结账”对话框中，选择要取消结账的月 份，再按Ctrl+Shift+F6功能键进行，但反结账操作只能由账套主管执行。（3）取消结账：在结账向导中按快捷键“CTRL+SHIFT+F6”，然后输入帐

25、套主管口令。第44页/共57页第八章、工资子系统建立工资帐套和工资类别工资帐套的设置内容可以在“设置”的“选项”中修改，设置了工资类别后可以在总账系统的“数据权限分配”中分配“柳清”的工资权限基础信息设置人员档案的信息输入前，必须增加“柳清”的操作权限工资数据处理注意“替换”“编辑”的使用功能：修改工资数据扣缴所得税若“代扣税”为空，则反复点击“应收合计”和“实收合计”从而激活“代扣税”（再次点击工资变动中的“计算”）银行代发工资帐表和凭证查询凭证不能删除但是可以“冲销”，冲销前需记账，冲销凭证生成后仍需“记账”。第45页/共57页工资类别汇总工资分摊1、设置工资分摊类型 有几个类别就生成几张

26、凭证。2、生成转账凭证 生成的转账凭证，若缺少部门或人员类别，需检查一下“人员档案”中的信息输入是否有误，有错误的修改后重新点击“计算”后刷新数据。期末结账及反结账反结账操作，业务日期要以下一个月的时间进入操作。第46页/共57页第九章、报表子系统基本概念：一、关键字关键字是区分不同报表的标志。常见的关键字有单位名称、单位编号、年、月等。也可以自行定义关键字。二、报表单元1单元任何一张报表都是由行和列构成的，由行和列组成的方格称为单元，如D5就表示第4列第5行的 单元。2单元区域自起点单元至终点单元所组成的一个长方形矩阵叫做单元区域。最小的区域就是一个单元；最大的区域就是一张完整的报表。由整行

27、或整列组成区域的表示方法为：“A”表示第A列(或第1列)所有单元组成的区域；“A:D”表示第A列到D列所有单元组成的区域；“#5”表示第5行所有单元组成的区域；“#5:#6”表示第5行和第6行所有单元组成的区域。3组合单元将相邻的两个或两个以上的单元组成的区域作为一个单元加以使用，这个单元就称为组合单元。第47页/共57页三、报表格式每一张报表都有一定的格式，报表格式包括：1表样格式表样格式是指空白报表所具有的内容，包括标题、表头、表体、表尾和所有辅助说明的文字等内容。2单元类型单元类型是对单元内容所作的分类。包括字符型、数值型、表样型等内容。如果单元类型属于表样，那么在同一个报表文件的不同表

28、页中，该单元的内容永远是相同的；如果是字符型或数字型，那么在同一个报表文件的不同表页中，该单元的内容很可能是不相同的。3单元格式单元格式是指单元内容的显示格式。如左对齐、居中、右对齐等4公式公式是指报表单元数据来源或数据间关系的表达式。如反映数据来源于账簿的账务取数函数,数据来源于报表的报表取数函数、审核公式、舍位平衡公式等等。第48页/共57页四、格式状态和数据状态1格式状态格式状态是指设置、修改空白报表的状态，Eg:设置标题、表头、报表项目、表尾、设置关键字设置单元公式、设置单元类型等。在格式状态下，看不到数据。2数据状态数据状态是指编制报表、对表内数据进行加工、汇总及其他处理的状态。如输

29、入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、汇总、合并报表。在数据状态下，看得到报表的格式和数据，但不能修改报表格式。两种状态的切换方式：有三种 1、点击窗口左下角“格式”与“数据”切换按钮 2、使用“编辑”菜单-格式、数据状态命令 3、使用快捷键Ctrl+D第49页/共57页报表公式的种类报表公式分为三类。第一类是报表计算公式(也称单元公式)，它是反映报表单元数据来源的表达式；第二类是审核公式，它是判断报表编制是否正确的表达式；第三类是舍位平衡公式，它是确保报表在舍位后有关项目之间的平衡关系能够得以维持的表达式。第50页/共57页1.账务取数函数账务取数函数表示报表数据来源于账簿，它要解决以下方

30、面的问题：取哪一个账套的数据。取哪一年、哪一个月的数据。取哪一个账户的数据取这个账户的什么数据(一个账户可以提供期初、期末、发生额、累计发生额等数据)。账务取数函数的基本格式为：函数名(“科目编码”，会计期间，“方向”，“账套号”，会计年度，“科目编码1”，“编码2”)。说明：函数内部带中括号的项目为可选项目，可采用缺省方式。而科目编码或会计期间则是必选项目。函数名即函数关键字,账务取数函数主要函数名。第51页/共57页2.报表取数函数报表取数函数是指数据来源于报表某一单元、某一行或某一列的函数。按照数据来源，它又可以分为取某一单元的函数、取某一行的函数、取一列的函数、取本表它页的函数、到其他

31、表取数的函数。3凭证取数函数凭证取数函数是指到记账凭证中搜寻数据的函数。在编制对内会计报表时，表上的有些数据无法从账簿中取得，只能从记账凭证中取数。例如，本年度管理费用中用货币资金支付的费用就需要从凭证中取得。凭证取数函数的基本格式为：函数名(，函数说明函数名，函数名有三种：金额式的函数名为“对方科目发生”或“DFS”；数量式的函数名为“数量对方科目发生”或“sDFS”；外币式的函数名为“外币对方科目发生”或“wDFS”。方向，合法的方向为“借”、“贷”、“j”“d”。第52页/共57页4.运算公式的输入在UFO中，运算公式的输入渠道主要是二种。第一种是在格式状态下输入，有三种方式启动“定义分

32、式”对话框：选择“数据”菜单中的“编辑公式”项，点击fx按钮，在需编辑公式的单元格按“”键；第二种是在数据状态下输入：选择“文件”菜单中的“命令窗”项。在“命令窗”输入时，每一条公式的前面应加“LET”，例如：LETD=B，本公式的含义为本表中第列的值等于第列相对应的单元的数据。如果采用第一种方式输入公式，则数据在输入计算机时，计算机将自动编制报表；如果采用第二种方式输入公式，计算机不能完全自动编制报表，需要打入回车键才能编制报表。第53页/共57页2、审核公式定义目前，国内财务软件公司开发的报表系统都提供了数据审核功能，用户只要将报表上的勾稽关系用公式表达出来(在会计电算化中称为审核公式)，

33、计算机就可以根据审核公式自动判断报表编制的正确性。审核公式应该在格式状态下输入。现以资产负债表为例，说明审核公式的设置问题。假定资产期末数的单元为D39，负债及所有者权益期末合计数的单元为H39。在格式状态下单击“数据”菜单中的“编辑公式/审核公式”，系统弹出审核公式编辑窗口，如图4-15所示。在公式编辑框中输入：“D39=H39 MESS 期末资产总计不等于期末负债及所有者权益总计!”，点击确定按钮即完成D39单元格审核公式定义。公式的含义是：报表D39单元的数据必须等于H39单元的数据，否则，在屏幕上显示“期末资产总计不等于期末负债及所有者权益总计”的提示信息。第54页/共57页3、报表舍

34、位平衡公式定义目前我国对外报表中的金额单位都是“元”。因此在上规模的单位，会计报表上的数据都比较大，阅读报表时就显得比较麻烦，故常常希望将报表中的数据金额单位由“元”改为“千元”或“万元”，以方便阅读。这时报表上原来的数据平衡关系就可能被破坏，因此需要重新进行调整，使之保持数据间的平衡关系。例如：原始报表数据平衡关系为D5+E5=F5，在未转换之前，D5的值为15237.23，E5的值为1543.31，F5的值为16780.54，此时该表页是符合平衡关系的。但在转换为“万元”表之后，D5的值变为1.52，E5的值变为0.15，F5的值变为1.68，这时原先的平衡关系被打破，即1.52+0.15

35、=1.671.68。报表经舍位后，重新调整平衡关系的公式称为舍位平衡公式。其中，进行进位的操作叫做舍位，舍位后调整平衡关系的操作叫做平衡调整。当报表数据生成之后，应对报表进行审核，以检查报表各项数据勾稽关系的准确性。第55页/共57页十、其他业务核算子系统1 1、固定资产管理子系统的特点和数据流程图2 2、供应链管理系统有哪些模块系统，启用各模块启用的时间先后顺序3 3、采购管理帮助企业对采购业务的全部流程进行管理，提供请购、订货、到货、入库、开票、采购结算的完整流程。4 4、销售管理提供了报价、订货、发货、开票的完整销售流程，支持普通销售、委托代销、分期收款、直运、零售、销售调拨等多种类型的销售业务，并可对销售价格和信用进行实时监控。用户可根据实际情况对系统进行定制，构建自己的销售业务管理平台。5 5、库存管理能够满足采购入库、销售出库、产成品入库、材料出库、其他出入库、盘点管理等业务需要，提供仓库货位管理、批次管理、保质期管理、出库跟踪入库管理、可用量管理、序列号管理等全面的业务应用。6 6、存货的核算是企业会计核算的一项重要内容，进行存货核算，应正确计算存货购入成本，促使企业努力降低存货成本；反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反映和监督存货资金的占用情况，促进企业提高资金的使用效果第56页/共57页感谢您的观看。第57页/共57页