餐饮企业收银管理制度.pdf

《餐饮企业收银管理制度.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《餐饮企业收银管理制度.pdf（6页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、餐饮收银管理制度餐饮收银管理制度一、收银管理根本流程：1、无线点菜器1、餐饮前厅收银员应及时通过主电脑更新菜品数据，并下载数据至无线点菜器，经数据核对无误后交效劳员使用。2、效劳员应每天坚持使用无线点菜器除点菜器、打印机、网络出现故障，点菜器应有专人管理，如有损坏、丧失应照价赔偿。3、效劳员仅对1、2 楼餐厅菜品退菜点传，前厅酒水商品、茶水有前厅收银员及时补录电脑。2、酒水单酒水单酒水出库单一式二联，一联用于电脑输单结帐，由收银员将结账单订在一起，作为附件与当天销售日报表一起交财务审核。一联用于吧台销售出库，作记账依据。酒水单必须有盯台效劳员签字。3、结账单结账单可打印二联，一联用于客人结帐，

2、一联由收银员将酒水单附在一起交财务审核。打折、减免账单必须有餐饮经理签字，如为协议客户签单的，必须填写手工结算单后附结账单、酒水单。4、退菜单退菜单的开具流程与酒水单一样，单据送达后厨和吧台时，必须有后厨或吧台签字确认，并有盯台效劳员签字。如未经有关人员同意，擅自退单，一经查出由相关责任人承当相应的经济损失。5、预定押金单餐饮前厅收银员在接到预定宴席时，应收预定宴席餐费 10%-20%的押金，属公司内部人员联系预定的，可签字担保，如退订一律承当损失。预定金交财务作押金处理。二、收银职责和权限设置：1、收银员：1、操作程序、餐饮收银员要求准确、快速地做好收银结算工作。严格按照各项操作规程办事，在

3、收款时自觉遵守财经纪律和财务制度，对于违反财经纪律和财务制度的要敢于制止和揭露。、餐饮收银员要求收款过程中做到快、准、不错收、不漏收，对于各种钞票必须验明真伪。、餐饮收银员要求工作时间不得携带私人款项上岗，每日收入现金，必须切实执行长缴短补的规定，不得以长补短，发现长款或短款，必须如实向上级汇报。备用金，必须班班交接，天天核对，具有书面记录，并在班前班后准备足够零钞。未经公司总经理同意任何人不得擅自挪用营业款。如有大笔开支急需支付，须先上报公司财务部，报经总经理同意后由餐饮经理写借条借款，用后及时报帐，补回营业款。、餐饮收银员要求承受信用卡结账时，应认真依照银行有关规定受理。包席结账使用信用卡

4、者只接收结算金额的 30%。严禁以信用卡透现。、餐饮收银员要求每班营业完毕时，必须认真核对报表数与实收数是否一致，并做好交班工作，不得向外泄露有关本部门营业收入情况资料及数据。、餐饮收银员要求保护及正确使用本部门各种设备如电脑、打印机、点菜器、对讲机、验钞机等，并做好清洁保养工作。、餐饮吧台酒水均按内部调拨单规定的零售价销售，严禁借调、代销外部商品，一经发现处以借调、代销商品两倍的罚款，未经总经理批准不得以进价出售商品，商品调价由财务、库房、吧台三方处理账务。、餐饮收银员要严格按照营销部下达的协议、信用客户表执行结账手续，做好签单管理。如有超限签单的须有部门经理权限的管理人员签字担保。餐饮前厅

5、应于月末补齐所有签单手续，如有未签字账单，有当班收银员负责补签。、餐饮前厅收银员应对所有票证进展统一管理，票证有收银领班负责，班班交接时必须对所有票证的开具记录完整，交班完备后应及时撤出本班次工号，以免其他收银员用本班次的工号操作。所有收银员无权为顾客或他人多开撕发票，违反者给予多开撕发票 5-10 倍罚款。、前厅收银员应严按照软件操作要求和收入分类原那么操作，严禁随意更换、调整、冲抵收入工程。2、打折权限：对持有公司贵宾卡的客人，收银员可直接按贵宾卡的相应标准给予折扣，但必须在电脑小票上注明卡号，并由持卡人签字前方可有效。餐厅收银员有免零、10 元以内打折权。3、代金券：收银员应认真核对代金

6、券的真伪及规定期限，在规定期限内可视同现金结算，代金券超额消费局部应补足现金。4、每日结帐后将收银电脑小票结账单、酒水单、签单结算单一并组成一套完整的销售凭证，于全天营业完毕时，汇总作出销售日报表，并盘存当天营业款，经餐饮经理签字确认后，将销售凭证、销售日报表及现金一并交公司财务。2、餐饮经理、营销经理:1、指定人员每天对点菜单与出菜单；点菜单与收银单；酒水单与收银单一一进展核对，并检查是否有过失发生，发现问题及时处理，如有过失，追究相关人员责任。2、打折权限：享有主菜、小吃、凉菜局部折权限；视菜品或效劳出现问题报经请示后可以给予客人 50 元以内含 50 元的赠品赠送权限；公司内部员工到餐厅

7、用餐，凭工作牌可以享受9.5 折优惠，但必须由效劳员、收银员、餐饮经理三方签字生效；公司内部接待须报总经理批准前方可就餐，并有具体接待人签字。低值易耗品管理方法低值易耗品管理方法为加强对低值易耗品的管理与控制，杜绝工作中的随意性，特制定本方法。一、一、低值易耗品是低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具、家具，如工具、管理用具、玻璃器皿，以及在生产经营过程中周转使用的包装物容器等。二、二、本公司规定本公司规定，单位价值在 50 元 1000 元之间的、不能作为固定资产处理的用具物品列为低值易耗品。一次性使用的餐巾纸、香皂等在物料用品科目核算，不作为低值易耗品。低值易耗品具有数量大，品种多，使

8、用期长短不一等特点。因此，管理、使用低值易耗品也是经营管理的一项重要内容。三、低值易耗品的分类三、低值易耗品的分类根据酒店的具体情况，酒店的低值易耗品可分为以下几类：1、床上用品 2、布件；床上用布件；洁理用巾；餐巾专用布件；各种帘套；工作服 3、器皿餐具；金属类；玻璃类；陶瓷类；厨房用具4、工具类；度、量、衡具；公用工具；计算工具 5、其他 指不包括在上述范围内的其他低值易耗品。四、四、低值易耗品的管理实行归口分级管理和低值易耗品的管理实行归口分级管理和“谁用谁管，“谁用谁管，管用结合的方法管用结合的方法。1、采购低值易耗品的专业管理部门，负责低值易耗品的日常管理。A、负责在库低值易耗品的保

9、管及核算。B、负责建立专用低值易耗品的管理制度。C、建立专用低值易耗品的辅助帐，并定期到各部门清点和核查。2、经营部门负责床上用品、工作服及布件的日常管理。A、提供酒店所使用的床上用品、工作服、布件的备选式样、备选面料。B、负责回收已使用过的床上用品及布件交洗衣房洗涤，并按回收数供给符合使用要求的床上用品及布件。C、在用床上用品、布件和工作服的零星修补及少量床上用品、布件、工作服的制作。D、按“物资管理制度、“定额管理制度的要求，办理使用过程中床上用品、布件的报废、领用手续。E、按规定要求，登记在用床上用品、布件的收发情况，掌握在用床上用品、布件的动态。3、餐饮部负责在用器皿餐具等的日常管理。

10、A、编制酒店器皿、餐具的年度消耗方案。B、制定在用器皿、餐具的保管责任制。C、按“物资管理制度、“定额管理制度的要求，办理器皿、餐具的报废、领用手续；办理餐厅在用布件的缺损申报手续。D、建立在用器皿、餐具的台帐，掌握使用消耗动态。4、客房部负责各管区所使用的低值易耗品的日常管理。A、编制客房低值易耗品的年度消耗方案。B、制定在用低值易耗品的保管责任制。C、按“物资管理制度、“定额管理制度的要求，办理各管区在用低值易耗品的报废、领用手续；办理床上用品、布件的缺损申报手续。D、按规定要求，建立在用低值易耗品二级、三级明细台帐，掌握低值易耗品使用及消耗情况。5、工程部、管理部门负责对管理工具、公用工

11、具进展日常管理。A、建立在用工具台帐，掌握在用工具的使用动态。B、对实行以旧换新的工具进展报废鉴定，办理新领工具的审批手续。6、各部门负责本部门使用的低值易耗品的管理工作。A、编制低值易耗品的消耗方案。B、建立在用低值易耗品的明细台帐。C、按“物资管理制度办理低值易耗品的领发、保管等日常管理工作。7、报废低值易耗品应先由使用部门填写报废单，使用部门经理签字后报财务部经理及总经理核准，报废物品的实物应交采购部部库房验收后统一处理。8、领用低值易耗品应按照物资管理制度办理手续。一般实行以旧换新的方法，领用前应先办理报废手续，凭报废单、领料单领用新的低值易耗品。属增领或定额管理范围内的，应先财务部核

12、准。9、低值易耗品的内部转移：A、在用低值易耗品在部门内转移的，由有关部门财产管理人员负责办理转移登记手续，填制“内部调拨单。B、低值易耗品的对外调拨，由财务部统一办理。在用低值易耗品对外调拨应由使用部门提出申请，报财务部经理和总经理批准后委托财务部门办理。任何使用部门无权直接对外调拨在用的低值易耗品。属“专控商品范围内的低值易耗品对外调拨，应逐级报经财务部经理和总经理批准。五、低值易耗品的核算方法五、低值易耗品的核算方法：一 科目设置：公司设置“低值易耗品明细科目。二 账簿设置：财务主管会计分别设置一级明细账，材料会计设置二级明细账和台账，对低值易耗品按类别、品种规格进展数量和金额的明细核算

13、。三分期摊销的低值易品按年摊销，领用时，借记“低值易耗品科目，贷记“物料用品科目。分期摊入有关本钱费用科目时，借记“营业费用“管理费用等科目，贷记“低值易耗品。报废时，将低值易耗品的残料价值作为当月低值易耗品摊销额的减少，冲减有关本钱费用科目。四低值易耗品摊销期限：不锈钢类 2 年陶瓷类 1.5 年铁制、铝制品 1 年维修工具 1.5年毛毯 2 年口布、毛巾类 1.5 年玻璃制品 1 年其他均为 1年低值易耗品的摊销方法根据其使用期限的长短采用分期摊销法。六、低值易耗品的购置与入库：六、低值易耗品的购置与入库：A、低值易耗品由公司采购部负责统一购置，购置前须填写“低值易耗品购置申请单，经总经理

14、审批后，方可办理。B、低值易耗品购入后，统一由公司仓库负责验收入库，保管员应认真核对低低值易耗品的类别、数量，看是否与购置申请单一致。C、保管员核对无误后，填写验收单并签字。验收单一式三联，第一联为存根联，由保管员留存并据以登记台账，第二联为财务联，由保管员转财务部资产会计记账，第三联为结算联，由经办人据以报销。低值易耗品入库后，保管员应按类别、品种规格合理摆放，制止乱堆乱放。七、低值易耗品的领用：七、低值易耗品的领用：一各部门需用低值易耗品时，应填制“低值易耗品领用凭单，经使用部门负责人审核、签字后，到仓库领取，保管员要对“值易耗品领用凭单认真审查，内容不完整，手续不全备的应拒绝发货。二“低

15、值易耗品领用凭单一式三联，采用一物一单制。第一联：存根第二联：财务记帐凭单第三联：使用部门三使用部门将“低值易耗品领用凭单分类顺序保管，以单代帐，作为进展实物管理的依据，并据以登记本部门物品清单。四低值易耗品的转移，退库和经管人变更A、各班组、部门间的低值易耗品转出、转入和退库应办理以下手续：填制“资产调拨单一式三联，转出部门、转入部门、财务各一联，实体之间调拨填制四联，必须经过各实体主管会计，分清临时借用和长期使用，以便作帐。B、本使用部门低值易耗品的经管人员变更，应及时填写“财产责任书上的“经管记录以分清责任，并由部门经理签字认可。C、职工调离公司，必须将自己经管的低值易耗品移交各归口管理

16、部门，由部门经理签署后，方可调出。各实体负责人调开工作或实物负责人调开工作，必须报财务部办理离任审计。八、八、低值易耗品的报废低值易耗品的报废低值易耗品提前或超期报废，都应及时办理如下手续：一 使用部门填制“低值易耗品报废凭单，写明报废理由，一式三联送交财务部办理报废事宜。二 财务部对申请报废的低值易耗品要查看实物，并会同工程部认真核实，并填写处理意见，经总生理批准后，予以报废处理，对因主观原因导致低值易耗品提前报废的，经总经理批准，对责任人处以罚款。三 批准报废的低值易耗品，财务部及工程部技术人员对其实物进展估价，有剩余价值的由使用部 门 填制入库单到仓库办理废料入库手续。四 手续完备的“低值易耗品报废凭单由使用部门和公司财务部各存一份，作为帐务处理的依据，原“低值易耗品领用凭单应与“报废凭单附在一起，作为低值易耗品减少的依据。九、九、低值易耗品的盘点低值易耗品的盘点 一 各部门每月必须对低值易耗品盘点一次，与部门台账核对，如有盈亏须与财务对账核销，并每月完善“财产管理责任书的签字手续，并将盘点表报财务存档。二 各部门每月负责统计本部门的低值易耗品报损额，并对报废的物品要填制报损单，报财务核销。