2022内部控制的自我评价报告_内部控制自我评价.docx

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1、2022内部控制的自我评价报告_内部控制自我评价 内部限制的自我评价报告由我整理，希望给你工作、学习、生活带来便利，猜你可能喜爱“内部限制自我评价”。 沈阳新松机器人自动化股份有限公司 2022年度内部限制的自我评价报告 为加强和规范企业内部限制，提高企业经营管理水平，公司依据公司法、证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则、企业内部限制基本规范、深圳证券交易所上市公司内部限制指引等相关法律、法规和规章制度的要求不断健全内部限制体系，强化对内限制度的检查，有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司的稳健经营。现将公司2022年度有关内部限制状况报告如下： 一、公司建立内部限制制度的目标 1、通过

2、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行、监督机制，保证公司经营管理合法合规； 2、通过建立良好的内部限制环境，防范、订正错误及舞弊行为，达到风险可控，以保证公司资产平安、财务报告及相关信息真实、完整，提高经营效率和效果，促进公司目标的实现。 二、公司内部限制建立和实施的原则 1、全面性原则。内部限制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务、事项和全部人员，任何个人都无超越内限制度的权力； 2、重要性原则。内部限制应在全面限制的基础上，关注意要业务事项和高风险领域； 3、制衡性原则。内部限制应在治理结构、机构设置及权责安排、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼

3、顾运营效率； 4、适应性原则。内部限制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水同等相适应，并随着状况的改变刚好加以调整； 5、成本效益原则。内部限制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效限制。 三、公司的内部限制系统及内部限制执行状况 （一） 限制环境 1、治理结构 依据公司法、公司章程和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会、审计委员会和高管层的法人治理结构，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。 依据公司章程和公司治理结构建立状况，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则及董事会各特地委员会议事规则及总经理工作细则等重要的决策制度，

4、明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，促进治理结构各司其职、规范运作。 依据中国证监会对年度报告的工作要求，公司制订了董事会审计委员会实施细则，对审计 1 委员会履行职责做出明确的规定，以强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督。 2、组织机构 公司董事会下设4个特地委员会：审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制定了各特地委员会的议事规则，自设立以来，各特地委员会运转良好，委员能够履行职责，确保了公司的健康运行。公司已建立健全了独立董事细则，独立董事在公司募集资金运用、对外投资、对外担保、关联交易等方面严格根据相关规定发表独立看法

5、，起到了必要的监督作用。 结合公司实际状况，公司设立了监察审计部、人力资源部、财务会计部、投资管理部、企业管理部、企业发展中心、设计探讨院、机器人焊接与事业部、物流与仓储自动化事业部、装配与检测自动化事业部、轨道交通事业部及新产业发展中心等部门并制定了相应的部门及岗位职责。各职能部门分工明确、各负其责、相互协作、相互牵制、相互监督。公司对控股子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，根据法律法规及其公司章程的规定，通过委派董事长或执行董事、高级管理人员等，对其进行严谨的制度支配和履行必要的监管。 3、内部审计 公司审计部门干脆对董事会审计委员会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受

6、其他部门和个人的干涉。审计部门负责人由董事会干脆聘任，并配备了专职审计人员，对公司及下属子公司全部经营管理、财务状况、内控执行等状况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价。 4、人力资源政策 公司坚持 “公开、公允、公正”的用人原则，始终以人为本，充分的敬重、理解和关切员工，贯彻“培训是员工最大的福利”的观念，争取通过科学的培训，将员工塑造成为职业化的优秀人才；坚持企业与员工共同成长、共同发展。公司实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了具体规定，并建立了一套完善的绩效考核体系。 5

7、、企业文化 企业文化是企业的灵魂，文化力是企业的核心竞争力。公司通过多年发展的积淀，构建了一套涵盖理念、价值观、行为准则和道德规范的企业文化体系，是公司战略不断升级，强化核心竞争力的重要支柱。 （二）风险评估 公司依据战略目标及发展规划，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评估体系：依据设定的限制目标，由投资管理部负责外部、监察审计部负责内部相关信息的收集，总裁定期召集各职能部门负责人、各控股子公司总经理参与总裁办公会，进行风险识别和风险评估，并依据评估的结果，刚好实行相应的措施，做到风险可控。同时，公司建立了突发事务应急机制，依据危机管理标准，制定了应急预案，明确各类重大突发事务的监测、报告

8、、处理的程序和时限，并建立了责任追究制度。 （三）限制活动 1、建立健全制度 公司治理方面：依据公司法、证券法等有关法律法规和公司章程的规定，制订了独立董事工作细则、信息披露管理制度、内部审计工作制度等基本规章制度，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。为加强内控管理，公司于2022 年发布了沈阳新松机器人自动化股份有限公司整合管理体系标准，改善了企业管理标准体系，要求公司及各子公司在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并根据相互制衡的原则设置内部机构及部门。 日常经营管理：以公司基本制度为基础，制定了涵盖产品销售、生产管理、材料选购、人力资源、行政管理、财务管理等整

9、个生产经营过程的一系列内部管理制度，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系。 2、限制措施 公司在职责分工限制、授权审批限制、会计系统限制、财产爱护限制、预算限制、运营分析限制和绩效考评限制等方面实施了有效的限制程序。 职责分工限制：对各个部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项交易业务的授权审批与详细经办人员分别。 授权审批限制：公司按交易金额的大小及交易性质不同，依据公司章程及各项管理制度规定，实行不同的授权限制；对日常的生产经营活动采纳一般授权；对非常常性业务交易，如对外投资、发行股票等及重大交易作为重大事项，实行特殊授权。日常经营活动的一般交易采纳由各子

10、公司或部门按公司相关授权规定逐级审批制度，总经理（总裁）有最终确定权；重大事项按公司相关制度规定由董事会或股东大会批准。 会计系统限制：根据公司法对财务会计的要求以及会计法、企业会计准则等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理限制制度以及相关的操作规程，如应收款项管理标准、财务报销管理标准、固定资产管理标准、货币资金管理标准等，对选购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效限制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的精确性、牢靠性和平安性。 财产爱护限制：公司依据不同的资产，确定了货币、存货等实物资产的保管人或运用人为责任人，实行每年一次定期财产清查和不定期抽查相结合的方式进行限制。严禁未经授权

11、人员接触和处理资产；制定了较为完善的凭证与记录的限制程序，制作了统一的单据格式，对全部经济业务往来和操作过程需留下可验证的记录。 预算限制：公司及各下属子公司每年都依据中长期战略规划及市场预料和生产实力评估，通过自上而下、自下而上地编制包括销售预算、生产预算、财务预算在内的全面年度预算，经过董事会审查、批准后，刚好下达要求公司各部门及子公司仔细执行；年终，依据审计部审定的数据，对公司各部门及子公司按预算数据和公司规定进行了相应的考核、评价。 运营分析限制：公司由体系管理部门负责定期依据销售、生产、财务等各方面的信息，通过比 较分析、因素分析等方法，分析公司的运营状况，并将分析结果向相关管理人员

12、通报；由各责任部门负责对发觉的问题进行相应的整改；审计部参照分析结果，结合自己的职业推断，负责对问题整改进度及结果的监督。 绩效考评限制：公司已建立覆盖全体员工、全部部门的考核体系，通过员工互评、部门互评、考评结果定期公示等方式，对全体员工、各责任单位进行定期考核与评价，并将考核结果与员工考核薪、评优、升职等相挂钩。 3、重点限制 （1）对子公司的内部限制 为加强对子公司的管理，公司向子公司委派或举荐董事、监事及主要高级管理人员，总公司职能部门对子公司的对口部门进行专业指导及监督，从公司治理、日常经营及财务管理等各方面对子公司实施了有效的管理。明确要求子公司根据公司法的有关规定规范运作，并严格

13、遵守公司章程等的相关规定；对子公司实行公司统一的会计政策，建立对各子公司的绩效综合考核体系，有效实施了对子公司的内控管理。 （2）关联交易的内部限制 报告期内，公司严格根据深交所股票上市规则、公司章程及关联交易管理方法等有关文件规定，对公司关联交易行为包括交易原则、关联人和关联关系、关联交易执行状况、关联交易的决策程序、关联交易的披露等进行全方位管理和限制。 （3）对外担保的内部限制 报告期内，公司严格执行证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知及公司公司章程等有关规定，限制对外担保，未发生违规担保状况。 （4）重大投资的内部限制 报告期内，公司全部重大投资均完全

14、符合公司章程等的相关规定，并根据规定履行了相应的法定审批程序及信息披露义务。 （5）信息披露的内部限制 公司依据证券法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及公司章程，制定了信息披露管理制度，对信息披露的内容、审批程序、董监高买卖本公司股票、重大信息内部报告等各方面做出了明确规定，确保公司信息披露的刚好、精确、完整。报告期内，公司信息披露严格遵循了相关法律法规及本公司信息披露管理制度的规定。 （6）募集资金运用的内部限制 公司对募集资金的存放、运用、监管制定了严格的规定。为了规范募集资金的管理，公司制定了募集资金运用管理方法。该方法规定，公司的募集资金实行专户存

15、储制度；募集资金的运用及用途的变更需执行严格的申请与审批程序；公司不得将募集资金用于托付理财、质押贷款、托付贷款、借予他人或其他变更募集资金用途的投资，公司已与保荐机构、专户存储银行签署了募集资金三 方监管协议，募集资金管理符合有关规定。 （四）信息与沟通 公司制定并公布实施了信息披露管理制度，明确内部限制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的刚好、有效。利用公司网络化办公系统等现代化信息平台，使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更快速、顺畅，沟通更便捷、有效。同时，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往

16、来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，刚好获得外部信息。 （五）内部监督 公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作状况进行监督，对股东大会负责。 审计委员会是董事会的特地工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。 公司审计部门负责对公司财务信息的真实性和完整性、内部限制制度的建立和实施等状况进行检查监督，详细包括：负责审查各企业、部门经理任职资格和责任目标完成状况；负责审查各企业、部门的财务账目和会计报表；负责对经理人员进行离任审计；帮助公司其它部门建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域

17、、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为。通过定期的日常审计及专项审计，刚好发觉内部限制的缺陷和不足，具体分析问题的性质和产生的缘由，提出整改方案并监督落实，并以适当的方式刚好报告董事会。 四、公司董事会对内部限制制度完整性、合理性及有效性的评价 审计委员会对公司内部限制进行了仔细的检查和分析，认为：公司建立了较为完善的法人治理结构，内部限制体系较为健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的须要，能够对编制真实、公允的财务报表供应合理的保证，符合有关法律法规和证券监管部门的要求，总体上保证了公司生产经营活动的正常运作。公司内部限制制度能得到一贯、有效的执行，对限制

18、和防范经营管理风险、爱护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了主动的促进作用。 沈阳新松机器人自动化股份有限公司 2022年2月24日 内部限制自我评价报告 江苏霞客环保色纺股份有限公司2022年度内部限制自我评价报告江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部企业内部限制基本规范(财会20227号)和深圳证. 内部限制自我评价报告 内部限制自评价报告模板运用说明：本模板中，【】“”内文字指可以依据实际状况详细化；“ ”内的文字供应选择的条件，应依据实际状况描述或删除”。 【XX中心 / XX单位】20xx年x. 内部限制自我评价报告 钱江摩托：2022年度内部限制自

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