CSR风险评估方案精品文档.pdf

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1、1 目的为及时识别、监控公司潜在风险及其发生概率，确定公司风险承受能力及限度，认定该等风险所可能带来的损失，制订本制度。2 定义本办法中所指风险是与公司生产经营、发展战略有关的各类风险，包括战略环境风险、程序风险（业务运作风险、财务风险、授权风险、信息与技术风险以及综合风险）和战略决策信息风险。3 适用范围本办法适用于公司以及公司下属各业务部门、子公司，要求每一位员工均应该具有风险意识。具体负责组织实施单位为发展战略部。4风险评估管理组织体系结构及职责4.1公司设立风险评估及管理小组，为公司风险管理领导机构，负责评估公司各类风险，协助经理决策，消除危机，转嫁风险，以使公司获取生存发展的机会。4

2、.2公司各职能部门与业务部门、下属子公司应当在本办法的框架下制订各自的风险评汇报各自在运作过程中估管理办法，设立专人与发展战略部风险评估及管理小组沟通信息，所出现的风险及其可能的解决方案。4.3内部其他部门协助综合管理部审核公司风险，为风险监控部门，在其进行内审工评估该等风险，综合管理部与其他作过程中所发现的各类风险应及时通报综合管理部研讨、部门密切合作，审核、监控并管理风险。4.4综合管理部负责组织评估各类业务部门的财务、运作风险，并对该等风险提出具体的管理方案。4.5经营财务部负责评估公司金融财务风险及公司经营管理风险状况，并向发展战略部通报提交有关风险评估文档。4.6各业务部门、下属子公

3、司及具体项目运作小组负责评估本单元（或项目）的财务风险、运作风险及其他综合风险，向综合管理部提交有关风险评估文档。4.7工程部及技术中心就公司整体产品的技术性风险、技术创新风险及技术管理中所存在的各类风险进行评估，提交相应文档至发展战略部。4.8综合管理部汇总各职能部门及业务部门、下属子公司、具体项目小组的风险评估文档，展开相应的评估研究，向总经理及总经办公会提交风险评估报告及相应的防范措施。4.9 风险评估CSR组织架构图见附件一5 风险评估文档5.1分。5.2各部门应就其所展开的业务、职能过程分阶段实施风险评估，每一阶段的各个关各部门拟提交的风险评估文档要求至少具备本章各条所规定的要素并力

4、求详尽充键点都应该有风险评估文档记载。5.35.45.4.15.4.2每一文档应包括风险评估所存在的假设、评估方法、数据来源及评估结果。风险评估文档要求但不限于：正确完备地描述风险过程；为风险识别及分析提供一个系统的方法依据；5.5风险评估文档管理要求但不限于：5.5.15.5.25.5.35.5.45.5.5提供公司风险纪录并开发组织知识数据库；为风险管理提供可计量的机制与工具；促进对风险的持续监控并审视相关结果；提供风险审计轨迹；共享并交流风险信息；6 风险评估工具方法、程序及指标体系的一般性选择6.16.1.1风险评估的第一步要求是成立评估小组。各部门及分公司的风险评估小组组长由负责各项

5、业务的主管（或者该分公司内部审核部及财务部也应当领导）担任，组成人员需要包括综合管理部风险评估小组成员、派人参加。6.1.2评估公司整体战略风险的评估小组组长由总经理担任，主管公司生产的副总及管理执行副总担任副组长，小组成员包括内部审核人员及财务人员以及有关主管市场与技术的领导。6.2风险评估的第二步要求是识别风险及其来源与类别。对于识别的风险采取风险等级制度，详细记载。6.3 本办法所指称的风险类别及来源包括：6.3.1环境风险，指影响公司实现其目标进而对公司生存构成威胁的外部力量，包括/政策、法律监管、行业、金融市场、资本的可获得等方来自于竞争对手、自然灾害、权力面的风险。6.3.2程序风

6、险，指影响公司内部业务程序有效实施而导致的各种资产损耗、流失和破坏的内部力量。具体可以分为源于消费者、人力资源、产品开发、经营效率、生产能力、折旧/损耗、业务干扰、品牌侵害、现场质询等导致的业务风险；源于领导者才能、权力限制、外购、业绩奖励、意愿转变、传输系统等导致的授权风险；源于价格、流动性和信贷的金融财务风险；源于组织系统及其体系结构的信息技术风险；非法行为、信誉等的综合风险。6.3.3管理决策信息风险，指造成管理决策、业务决策和财务决策信息失真、过时或源于管理者失误、雇员失误、/使用失当的外部力量。6.46.4.1险。6.4.2风险评估指标体系的设计要求以股东价值为导向，区分层次，逐层深

7、入细致地风险评估第三步是确定风险评估指标体系及标准。风险评估指标体系要求能够充分和全面地评估公司的已经发生的和潜在的风表述问题，揭示风险及其损失。6.4.3具体指标包括定性指标、定量指标和半定性指标三种类型。定性指标通常用于获取风险等级的一般性指示信息，使用文字格式或对该等风险发生的概率和所导致的后果使用描述性标度。半定性指标通常是在定性指标的基础上对各类风险标示出价值，这些价值的数字可以是一个范围性的表示。定量指标用于对风险概率及其价值的准确的数字性表述。6.5风险评估的第四步是分析风险，并确认其所可能带来的损失。6.6风险评估的第五步是根据识别的风险拟订相应的解决方案。对付风险的办法可以是

8、转移风险、规避风险、减小风险，也可以通过一定的措施将风险创造为机会。6.7最后，风险评估应当建立一个动态监控、审核和防范机制，就有关事项形成风险评估文档，跟踪控制，与各有关实体沟通共享风险信息。7风险预警机制及监控体系7.1风险预警考察指标主要包括风险发生的水平及概率，段是否充分。7.2风险监控的办法可以是将有关风险根据损失大小设置优先级，实时监控。7.3 综合部就公司各层次的各类风险评估文档进行分析，提出各类风险的阀值。7.4各层次风险管理部门建立相应的风险预警及监控体系，密监控风险的发生，当风险值接近阀值时启动预警机制。8附件由综合管理部统一管理，严划分类别，力求做到所产生的后果以及现有控制手附件一风险评估CSR组织架构图总经理（组 长）执行副总、生管副总（副组长）综合部品质部财务部工程部市场部