《财政金融学》PPT课件.ppt

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1、参考书目：参考书目：财政与金融：财政与金融：高教出版社、人民大学出版社、高教出版社、人民大学出版社、金融学、货币银行学：金融学、货币银行学：上海财经大学、中国金融出版社、人民大学出上海财经大学、中国金融出版社、人民大学出版社等版社等财政学、公共财政学、公共经济部财政学、公共财政学、公共经济部门学等：门学等：陈共编著陈共编著 人民大学出版社等人民大学出版社等国外教材：国外教材：The Economics of Money,Banking and Financial MarketsFrederic S.Mishkin 货币银行学货币银行学 美美 米什金著米什金著Finance Finance 高教

2、出版社高教出版社Public Finance Holley H.UlbrichPublic Finance Holley H.Ulbrich财政学财政学 清华大学出版社清华大学出版社基本要求：基本要求：课堂做笔记与课后复习的结合课堂做笔记与课后复习的结合培养每天关注国内国际以及日常发生的培养每天关注国内国际以及日常发生的重要新闻、事件、现象的好习惯重要新闻、事件、现象的好习惯积累足够多的信息量积累足够多的信息量运用基本知识，不断分析理解处理各种运用基本知识，不断分析理解处理各种现实问题，以加强实用性和运用能力现实问题，以加强实用性和运用能力培养自己对金融、经济的兴趣培养自己对金融、经济的兴趣导

3、论导论 一、金融：一、金融：（一）定义：（一）定义：泛指货币资金的融通。一般来说，凡是与货币泛指货币资金的融通。一般来说，凡是与货币流通和信用相关的一切活动都属于金融范畴。流通和信用相关的一切活动都属于金融范畴。（二）研究对象：（二）研究对象：围绕着货币资金的融通围绕着货币资金的融通 融通的对象：货币资金融通的对象：货币资金 融通的形式：信用形式融通的形式：信用形式 融通的机构：金融机构融通的机构：金融机构 融通的手段：信用工具（金融工具）融通的手段：信用工具（金融工具）融通的市场：金融市场融通的市场：金融市场 国际的融通：国际金融国际的融通：国际金融二、财政：二、财政：（一）财政现象与财政问

4、题：（一）财政现象与财政问题：围绕着政府的经济活动。围绕着政府的经济活动。（二）研究对象：（二）研究对象：财政活动：财政收入和财政支出活动财政活动：财政收入和财政支出活动政府亟待解决的问题和原则政府亟待解决的问题和原则政府采取怎样的财政政策政府采取怎样的财政政策三、课程学习的内容：三、课程学习的内容：（一）金融部分：（一）金融部分：货币理论、信用理论货币理论、信用理论金融机构及金融体系：金融机构及金融体系：商业银行、中央银行商业银行、中央银行金融市场金融市场金融现象（通货膨胀）金融现象（通货膨胀）（二）财政部分：（二）财政部分：财政概述财政概述财政收入财政收入财政支出财政支出财政平衡财政平衡第

5、一节第一节 货币的本质和职能货币的本质和职能第二节第二节 货币范围和货币层次的划分货币范围和货币层次的划分第三节第三节 货币制度货币制度第一章第一章 货币与货币制度货币与货币制度第一节 货币的本质和职能一、货币的起源：一、货币的起源：概括地说：概括地说：货币起源于货币起源于商品商品，是是商品生产商品生产和和商品交换商品交换发展到一定历史发展到一定历史阶段的产物。阶段的产物。（一）什么是商品？（一）什么是商品？1 1、定义：、定义：2 2、商品：、商品：使用价值使用价值价值价值用来交换用来交换（二）商品交换发展的四个阶段：（二）商品交换发展的四个阶段：1 1、简单的物物交换：、简单的物物交换：交

6、换偶然、种类单一交换偶然、种类单一2 2、扩大的物物交换：、扩大的物物交换：交换频繁交换频繁3 3、一般价值形式：、一般价值形式：一般等价物的出现一般等价物的出现4 4、货币的出现、货币的出现与金、银的自然属性相结合与金、银的自然属性相结合金、银固定地充当一般等价物，升华为货币金、银固定地充当一般等价物，升华为货币二、二、货币货币的本质：的本质：货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，并体现一定的社会生产关系。并体现一定的社会生产关系。（一）货币是特殊的商品（一）货币是特殊的商品1、货币是商品货币是商品：具有商品的使用价值和价值具有商品的使用价值和价值2 2

7、、货币是特殊的商品，货币是特殊的商品，特殊性特殊性体现在：体现在：（1 1）货币是表现一切商品价值的材料）货币是表现一切商品价值的材料（2 2）货币具有直接同所有商品相交换的能力）货币具有直接同所有商品相交换的能力（二）（二）货币体现一定的社会关系货币体现一定的社会关系1 1、货币作为一般等价物，实质上交换的是不同、货币作为一般等价物，实质上交换的是不同的人类劳动。的人类劳动。2 2、在不同的历史发展阶段，货币体现不同的社、在不同的历史发展阶段，货币体现不同的社会关系。会关系。三三 、货币的职能：、货币的职能：世世界界货货币币支支付付手手段段贮贮藏藏手手段段流流通通手手段段价价值值尺尺度度（一

8、）价值尺度职能：（一）价值尺度职能：1 1、定义：、定义：货币在表现商品价值、衡量商品价值货币在表现商品价值、衡量商品价值量的大小时，执行价值尺度的职能。量的大小时，执行价值尺度的职能。2 2、特点：、特点：是观念上的货币是观念上的货币借助价格标准借助价格标准价格标准：国家法律规定的货币单位及价格标准：国家法律规定的货币单位及其等分。其等分。（二）流通手段：（二）流通手段：1 1、定义：、定义：在商品交换过程中，货币充当商品交换的在商品交换过程中，货币充当商品交换的媒介媒介时，便执行流通手段职能。时，便执行流通手段职能。2 2、流通手段的特点：、流通手段的特点：是现实的货币是现实的货币目的：为

9、了再去购买所需的其他商品目的：为了再去购买所需的其他商品这也为价值符号的出现创造了可能这也为价值符号的出现创造了可能（三）贮藏手段：（三）贮藏手段：1 1、定义：、定义：货币货币退出流通领域退出流通领域之后，被人们保存、之后，被人们保存、收藏起来执行的就是贮藏手段职能。收藏起来执行的就是贮藏手段职能。2 2、特点：、特点：既是现实的货币，又是既是现实的货币，又是足值足值的货币的货币退出流通领域退出流通领域3 3、特殊作用：、特殊作用：在金属货币的流通条件下在金属货币的流通条件下货币贮藏手段可以有自发地调节货币贮藏手段可以有自发地调节流通界中流通界中货币流通量货币流通量的作用。的作用。（四）支付

10、手段：（四）支付手段：1 1、定义：、定义：在以在以延期付款延期付款方式买卖商品的情况下，方式买卖商品的情况下，货币作为货币作为价值的独立形态价值的独立形态进行进行单方面转单方面转移移时，执行的就是货币的支付手段。时，执行的就是货币的支付手段。2 2、产生的条件：、产生的条件：起源于赊销赊购的商品交换起源于赊销赊购的商品交换即商业信用。即商业信用。3 3、与流通手段相比的特点：、与流通手段相比的特点：流通手段：同时处于商品流通手段：同时处于商品交换的两极交换的两极；支付手段：只是货币作为价值支付手段：只是货币作为价值单方面转移单方面转移。流通手段：货币是流通手段：货币是媒介物媒介物；支付手段：

11、只是商品交换过程的支付手段：只是商品交换过程的补充补充环节。环节。流通手段：流通手段：买卖关系买卖关系；支付手段：支付手段：债权债务关系债权债务关系，即信用关系。，即信用关系。流通手段：活动余地受到了流通手段：活动余地受到了限制限制支付手段：活动余地支付手段：活动余地更大更大了了4 4、用途：、用途：（1 1）大宗交易：）大宗交易：（2 2）财政收入和支出：）财政收入和支出：（3 3）工资、佣金、房租、地租、水电）工资、佣金、房租、地租、水电等支出：等支出：（五）世界货币（五）世界货币1 1、定义：、定义：货币超越国界，在世界市场上发挥一货币超越国界，在世界市场上发挥一般等价物作用时，即执行世

12、界货币的般等价物作用时，即执行世界货币的职能。职能。2 2、特点：、特点：传统：以金银计价流通传统：以金银计价流通目前：币值相对稳定的硬通货目前：币值相对稳定的硬通货3 3、用途及其表现：、用途及其表现：（1 1）国际收支差额。）国际收支差额。（2 2）作为国际间的一般购买手段。）作为国际间的一般购买手段。（3 3）作为社会财富的转移。）作为社会财富的转移。四、货币形态的发展演变：四、货币形态的发展演变：（一）实物货币：（一）实物货币：我国最早的实物货币是贝壳我国最早的实物货币是贝壳（二）金属货币：（二）金属货币：贵金属：金、银贵金属：金、银（三）代用货币：（三）代用货币：特点：特点：1 1、

13、有金属货币作准备、有金属货币作准备2 2、可以自由兑换成金属货币、可以自由兑换成金属货币（四）信用货币：（四）信用货币：不兑现的信用纸币的发行不兑现的信用纸币的发行（五）存款货币：（五）存款货币：（六）电子货币：（六）电子货币：铸币铸币(coins):(coins):由国家准许铸造的合乎规定重量和成由国家准许铸造的合乎规定重量和成色并具有一定形状的金属货币色并具有一定形状的金属货币.世界最早的金属铸币是中国春秋初期约世界最早的金属铸币是中国春秋初期约公元前公元前800800年的布币年的布币,刀币刀币,铜贝铜贝.铸币的发展有一个从足值到不足值铸币铸币的发展有一个从足值到不足值铸币的过程。的过程。

14、纸制货币纸制货币(paper money):(paper money):流通中用纸制作的货币符号流通中用纸制作的货币符号.纸制货币产生于货币的流通手段职能纸制货币产生于货币的流通手段职能.纸制货币的历史发展纸制货币的历史发展.纸币流通规律纸币流通规律:纸币发行量决定于流通中所纸币发行量决定于流通中所必须的货币金属量必须的货币金属量.单位纸币代表单位纸币代表 流通中所必须的货币金属量流通中所必须的货币金属量的货币金属量的货币金属量=流通中的纸币总量流通中的纸币总量信用货币信用货币(credit money):(credit money):以信用活动为基础以信用活动为基础产生的产生的,能够发挥货币

15、作用的信用工具能够发挥货币作用的信用工具.主要以主要以银行券银行券,汇票汇票,支票、存款货币等形式存在支票、存款货币等形式存在.信用货币以信用活动为基础信用货币以信用活动为基础,直接产生于货币的支付直接产生于货币的支付手段职能中手段职能中.信用货币的特点信用货币的特点:货币本体几乎没有价值货币本体几乎没有价值;是作为代是作为代表债权债务关系的凭证表债权债务关系的凭证;是凭发行人的信用流通是凭发行人的信用流通.信用货币的意义信用货币的意义:便利了商品交换便利了商品交换;节约了流通费用节约了流通费用;克服了币材供应与交换发展的矛盾克服了币材供应与交换发展的矛盾,并成为利用银行并成为利用银行创造购买

16、力以推动经济发展的先决条件创造购买力以推动经济发展的先决条件;使货币与信使货币与信用融为一体用融为一体,促进了金融范畴的形成与发展促进了金融范畴的形成与发展.现金现金(cash),(cash),亦称通货亦称通货(currency)(currency)：指由政府授权发行的不兑现的银行券和辅币指由政府授权发行的不兑现的银行券和辅币,是一国的法偿货币是一国的法偿货币.存款货币存款货币(deposit money):(deposit money):在存款货币银行帐户上可使用支票随时提取现在存款货币银行帐户上可使用支票随时提取现金或支付的活期存款金或支付的活期存款.电子货币电子货币(electronic

17、 currency):(electronic currency):存储于银行电子计算机系统内可利用银行卡随存储于银行电子计算机系统内可利用银行卡随时提取现金或支付的存款货币时提取现金或支付的存款货币.中国货币发展简史贝币、珠玉、金、刀布（帛）多姿多彩的春秋战国货币铜钱（秦汉）：孔方兄，半两，珠锱书生浪漫的货币改革者：王莽陏唐：通宝（重量单位不再）宋、元：纸币出现明清：银、钱并用民国：银本位、银元制、法币改革新中国：人民币（信用货币）、电子货币第二节第二节 货币范围和货币层次的划分货币范围和货币层次的划分一、一、货币范围：即货币的外延问题货币范围：即货币的外延问题1 1、重要扩展：、重要扩展：实

18、物货币、金属货币到可兑现和不可兑现的纸币实物货币、金属货币到可兑现和不可兑现的纸币2 2、银行信用的发展：、银行信用的发展：存款货币和电子货币存款货币和电子货币3 3、金融市场的发展：、金融市场的发展：金融资产和信用流通工具金融资产和信用流通工具准货币准货币总之：总之：货币包括现金与各种非现金货币。货币包括现金与各种非现金货币。凡是充当一般等价物，执行货币职能的凡是充当一般等价物，执行货币职能的任何形式的货币及货币替代物均属于货任何形式的货币及货币替代物均属于货币范围。币范围。二、二、货币层次的划分：货币层次的划分：（一）（一）为什么划分：为什么划分：（二）（二）怎怎样样划分：划分：按照按照流

19、流动动性原性原则则 （三）（三）国国际货币际货币基金基金组织组织的划分的划分：M M0 0=流通于流通于银银行体系以外的行体系以外的现钞现钞和和铸币铸币 M M1 1=M=M0 0+商商业银业银行活期存款行活期存款+邮邮政政汇汇划系划系统统或国或国库库接受的私人活期存款接受的私人活期存款 M M2 2=M=M1 1+准准货币货币（储储蓄存款蓄存款+定期存款定期存款+政府政府债债券券）（四）我国的划分：（四）我国的划分：M M0 0=流通中的现金流通中的现金M M1 1=M=M0 0+企业单位活期存款企业单位活期存款+农村存款农村存款+机关机关团体部队存款团体部队存款M M2 2=M=M1 1+

20、企业单位定期存款企业单位定期存款+自筹基本建设自筹基本建设存款存款+个人储蓄存款个人储蓄存款+其它存款其它存款1993-20021993-2002年中国货币形式结构图年中国货币形式结构图第三节 货币制度 一、货币制度的产生：一、货币制度的产生：二、货币制度的主要内容：二、货币制度的主要内容：1、确定（本位）货币与货币单位、确定（本位）货币与货币单位2、本位币与辅币的铸造与偿付、本位币与辅币的铸造与偿付3、银行券与纸币的发行及流通程序、银行券与纸币的发行及流通程序 4、金准备制度、金准备制度 （一）确定（本位）货币金属与货币单位（一）确定（本位）货币金属与货币单位1 1、确定、确定本位货币的币材

21、本位货币的币材：2、确定确定货币单位：货币单位：（二）本位币与辅币的铸造与偿付：（二）本位币与辅币的铸造与偿付：1 1、本位币、本位币：（主币：（主币）（）（standard standard moneymoney）:特点特点：（1 1）足值货币，可自由铸造自由熔化）足值货币，可自由铸造自由熔化 （2 2）具有无限法偿能力）具有无限法偿能力2、辅币：、辅币：(fractional currency):(fractional currency):特点：特点：（1 1）不足值的货币）不足值的货币 （2 2）具有有限法偿能力）具有有限法偿能力 （3 3）一般采用贱金属）一般采用贱金属 （三）银行券与

22、纸币的发行及流通程序：（三）银行券与纸币的发行及流通程序：1 1、银行券：、银行券：(bank notes):(bank notes):银行发行的不定期的信用工具（债务凭证）银行发行的不定期的信用工具（债务凭证）2、纸币、纸币：特点：特点：(1)本身没有内在价值本身没有内在价值(2)不能自由兑换不能自由兑换成金属货币成金属货币(3)依靠国家政权强制发行依靠国家政权强制发行（四）金准备制度（四）金准备制度 二、16世纪以后国家货币制度的主要类型：货货 复本位制复本位制金银复本位制金银复本位制 金属货币制度金属货币制度币币 银本位制银本位制 单本位制单本位制 金铸币本位制金铸币本位制制制 金本位制

23、金本位制 金块本位制金块本位制 金汇兑本位制金汇兑本位制度度 信用货币制度信用货币制度 不兑现的信用货币制度不兑现的信用货币制度 二、货币制度的类型二、货币制度的类型：（一）银本位制（一）银本位制 ：特点：特点：a.白银为币材，银币具有无限法偿能力白银为币材，银币具有无限法偿能力b.足足值货币值货币，可自由铸造自由熔化，可自由铸造自由熔化c.银行券可自由兑换白银、银币银行券可自由兑换白银、银币d、可自由输出入国界、可自由输出入国界（二）复本位制（二）复本位制1、类型：、类型：平行本位制：按市场比价平行本位制：按市场比价双本位制：按国家规定金银之间的比价双本位制：按国家规定金银之间的比价跛行本位

24、制：金币可自由铸造，银币不跛行本位制：金币可自由铸造，银币不 能自由铸造能自由铸造2、劣币驱逐良币、劣币驱逐良币：（格雷欣法则）：（格雷欣法则）格雷欣法则（格雷欣法则（GreshamlawGreshamlaw）:“劣币驱逐良币劣币驱逐良币”：指在复本位货币制度下指在复本位货币制度下,两种实际价值不同两种实际价值不同而名义价值相同的铸币同时流通时而名义价值相同的铸币同时流通时,实际实际价值较高的良币必然被贮藏、融化或输价值较高的良币必然被贮藏、融化或输出国外出国外,而实际价值较低的劣币则充斥市而实际价值较低的劣币则充斥市场的现象场的现象.（三）金本位制（三）金本位制1、金币本位制：典型的金本位制

25、、金币本位制：典型的金本位制（1 1）特点：）特点：（2 2）崩溃的原因：）崩溃的原因：2、金块本位制、金块本位制：特点：特点：a a、纸币的流通、纸币的流通 b b、高起点的兑换、高起点的兑换3、金汇兑本位制：、金汇兑本位制：特点：特点：a a、纸币的流通、纸币的流通 b b、有条件的兑换、有条件的兑换 （居民按比价本币居民按比价本币外汇外汇黄金黄金 ）4、美元、美元黄金本位制：黄金本位制：1944年年7月，布雷顿森林协定月，布雷顿森林协定一个中心、双挂钩一个中心、双挂钩（四）不兑现的信用货币制度（四）不兑现的信用货币制度特点：特点：1、国家授权中央银行垄断货币发行国家授权中央银行垄断货币发

26、行2、货币通过银行信贷渠道投放。货币通过银行信贷渠道投放。3 3、中央银行对货币供应实施管理。、中央银行对货币供应实施管理。4 4、货币供应量具有一定的伸缩弹性。、货币供应量具有一定的伸缩弹性。三三 、我国的货币制度：、我国的货币制度：特点特点:1 1、人民币是唯一合法的通货。、人民币是唯一合法的通货。2 2、人民币的发行坚持集中统一管理，坚持计划、人民币的发行坚持集中统一管理，坚持计划发行和经济发行。发行和经济发行。3 3、中央银行对货币流通实行有效的管理。、中央银行对货币流通实行有效的管理。4 4、建立必要的金银、外汇储备。、建立必要的金银、外汇储备。我国现行的信用货币制度我国现行的信用货

27、币制度:我国现行的是信用货币制度。我国现行的是信用货币制度。具有具有“一国多币一国多币”的特殊性。的特殊性。大陆地区的法定货币是人民币，由国家授权中国人大陆地区的法定货币是人民币，由国家授权中国人民银行统一发行与管理。民银行统一发行与管理。人民币的发行主要通过货币发行基金和业务库的管人民币的发行主要通过货币发行基金和业务库的管理来实现。理来实现。发行库发行库 出库出库 业务库业务库 现金投放现金投放 市场人民币市场人民币中国人民银行中国人民银行 入库入库 商业银行商业银行 现金归行现金归行 存存 量量第四节第四节 人民币的发行与管理人民币的发行与管理人民币管理的依据是人民币管理的依据是2000

28、2000年年2 2月月3 3日颁布的日颁布的中华人民共和国人民币管理条例，从中华人民共和国人民币管理条例，从20002000年年5 5月月1 1日起施行。日起施行。一、人民币的设计和印刷：一、人民币的设计和印刷：1 1、新版人民币由中国人民银行组织设计，报国、新版人民币由中国人民银行组织设计，报国务院批准。务院批准。2 2、人民币由人民银行指定的专门企业印刷。、人民币由人民银行指定的专门企业印刷。3 3、印制人民币的原版、原模使用完毕后，由人、印制人民币的原版、原模使用完毕后，由人民银行封存。民银行封存。4 4、未经人民银行批准，任何单位和个人不得对、未经人民银行批准，任何单位和个人不得对外提

29、供印制人民币的特殊材料、技术、工艺、外提供印制人民币的特殊材料、技术、工艺、专用设备等事项。专用设备等事项。5 5、人民币样币上应加印、人民币样币上应加印“样币样币”字样。字样。二、人民币的发行和回收：二、人民币的发行和回收：（一）人民币的发行（一）人民币的发行由中国人民银行统一发行。由中国人民银行统一发行。1 1、发行原则、发行原则：集中统一发行原则集中统一发行原则经济发行原则经济发行原则计划发行原则计划发行原则2 2、发行程序、发行程序：第一、发行库与发行基金第一、发行库与发行基金发行库是人民银行为国家保管人民币发行基金发行库是人民银行为国家保管人民币发行基金的金库。发行库的设置比照人民银

30、行的机构设的金库。发行库的设置比照人民银行的机构设置。置。发行基金是国家银行储备的用于发行而尚未发发行基金是国家银行储备的用于发行而尚未发行的准备基金，是处于准备状态的货币。行的准备基金，是处于准备状态的货币。发行基金包括两部分：原封新券、回笼券。发行基金包括两部分：原封新券、回笼券。发行基金实行集中统一、分级负责的管理原则发行基金实行集中统一、分级负责的管理原则。第二、业务库第二、业务库业务库是各商业银行对外营业的基层机构为办业务库是各商业银行对外营业的基层机构为办理日常业务保留营业用现金而设立的金库。理日常业务保留营业用现金而设立的金库。业务库的库存现金是银行办理日常现金收付的业务库的库存

31、现金是银行办理日常现金收付的周转金，属于流通中的货币。周转金，属于流通中的货币。业务库的管理原则是：保证业务收付、节约现业务库的管理原则是：保证业务收付、节约现金使用。金使用。业务库库存限额业务库库存限额=每天平均现金支付数每天平均现金支付数当天当天收入可抵用数收入可抵用数+当天收入中尚未清点数当天收入中尚未清点数商业银行业务库市场货币流通量人民银行发行库人民币发行程序图示人民币发行程序图示出库入库投放回笼（二）人民币的回收（二）人民币的回收1 1、特定版别的人民币停止流通，应报国务、特定版别的人民币停止流通，应报国务院批准，并由人民银行公告。院批准，并由人民银行公告。2 2、办理人民币存取款

32、的金融机构应当按照、办理人民币存取款的金融机构应当按照中国人民银行的规定，无偿为公众兑换残中国人民银行的规定，无偿为公众兑换残缺、污损的人民币。缺、污损的人民币。(continued)(continued)3 3、残缺、污损的人民币由中国人民银行负、残缺、污损的人民币由中国人民银行负责回收、销毁。责回收、销毁。三、人民币的流通和保护三、人民币的流通和保护1 1、各金融机构应根据合理需要的原则，办、各金融机构应根据合理需要的原则，办理人民币的券别调剂业务。理人民币的券别调剂业务。2 2、禁止非法买卖流通人民币。、禁止非法买卖流通人民币。3 3、禁止损害人民币的行为。、禁止损害人民币的行为。4 4

33、、人民币样币禁止流通。、人民币样币禁止流通。5 5、任何单位和个人不得印刷、发售代币票、任何单位和个人不得印刷、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。券，以代替人民币在市场上流通。续上续上6 6、中国公民出入境、外国人入出境携带人民币、中国公民出入境、外国人入出境携带人民币实行限额管理。实行限额管理。7 7、禁止伪造、变造人民币；禁止出售、购买伪、禁止伪造、变造人民币；禁止出售、购买伪造、变造的人民币；禁止走私、运输、持有、造、变造的人民币；禁止走私、运输、持有、使用伪造、变造的人民币。使用伪造、变造的人民币。中国人民银行对于伪造、变造人民币所做的鉴中国人民银行对于伪造、变造人民币所做的鉴定

34、是最终鉴定。定是最终鉴定。假币由金融机构予以没收，由中国人民银行统假币由金融机构予以没收，由中国人民银行统一销毁。一销毁。附：近当代中国货币制度的演变附：近当代中国货币制度的演变宣统二年（宣统二年（19101910）币制则例）币制则例19131913年国币条例与国币条例修正案年国币条例与国币条例修正案1928192819331933年废两改元年废两改元1934193419351935金融危机与法币改革金融危机与法币改革法币的崩溃法币的崩溃人民币制度的建立人民币制度的建立19551955年人民币改制年人民币改制人民币的可兑换问题人民币的可兑换问题宣统二年的币制则例宣统二年的币制则例发行纸币属国家

35、特权发行纸币属国家特权纸币发行量平时以充足准备金纸币发行量平时以充足准备金准备金：包括现款和有价证券准备金：包括现款和有价证券对银行征税对银行征税户部银行发行的兑换券：变直形为直横户部银行发行的兑换券：变直形为直横并用，代表某地通行的银两或银元并用，代表某地通行的银两或银元国币条例及其修正案国币条例及其修正案1913191319141914金汇兑本位制、银本位制、金银复金汇兑本位制、银本位制、金银复本位制的争论的结果：银本位制，发行袁大头本位制的争论的结果：银本位制，发行袁大头11 11亿枚，一般用于日常；但银两制并未取消主亿枚，一般用于日常；但银两制并未取消主要用于国际收支和大宗国内贸易。旧

36、银元（龙要用于国际收支和大宗国内贸易。旧银元（龙洋、鹰洋等）亦通用。辅币为银角和镍分币，洋、鹰洋等）亦通用。辅币为银角和镍分币，但实际不能保持十进制，另有铜元，但实际不能保持十进制，另有铜元，1 1银元银元130130270270铜元。铜元。纸币发行由中行、交行负责，实为北洋系掌握，纸币发行由中行、交行负责，实为北洋系掌握，后各省军阀乃至县府、钱庄、银号、商店亦可后各省军阀乃至县府、钱庄、银号、商店亦可发纱。外币亦大量流通，前三为法、日、英。发纱。外币亦大量流通，前三为法、日、英。1928192819331933年废两改元年废两改元两元并行的危害：银价波动对币值进而对经济的影响太两元并行的危害

37、：银价波动对币值进而对经济的影响太大，还有就是计价太烦，储备金损失大大，还有就是计价太烦，储备金损失大政治条件：国民政府成立、国内基本统一政治条件：国民政府成立、国内基本统一法律条件：法律条件：19291929制订国币条例草案制订国币条例草案货币发行权：归于中央、同时各地银炉一律停业、公估货币发行权：归于中央、同时各地银炉一律停业、公估局撤消。除银元个，另铸相当于局撤消。除银元个，另铸相当于10001000银元的厂条以供大银元的厂条以供大额交易。额交易。进步之处，统一币制，利于民生，且顺应世界潮流进步之处，统一币制，利于民生，且顺应世界潮流不足之处：没有辅币，且是时世界已倾向于取消金融货不足之

38、处：没有辅币，且是时世界已倾向于取消金融货币；铸费率高达币；铸费率高达2.25%2.25%，世界少见。，世界少见。1934193419351935金融危机与法币改革（一）金融危机与法币改革（一）国际背景：大萧条，金本位被放弃，美国实行国际背景：大萧条，金本位被放弃，美国实行白银国有，向海外购银，银价暴涨，中国白银白银国有，向海外购银，银价暴涨，中国白银大量外流，通货紧缩，物价下跌，总需求下降，大量外流，通货紧缩，物价下跌，总需求下降，实际利率大升，进口大增。实际利率大升，进口大增。国内背景：政治初定，财政金融实权在握国内背景：政治初定，财政金融实权在握初步措施：对出口白银征初步措施：对出口白银

39、征7.75%7.75%的平衡税，国内的平衡税，国内运现银限量，且须财政部护照。运现银限量，且须财政部护照。效果：海关出口白银减少，但私运不止。效果：海关出口白银减少，但私运不止。决策：取消银本位，实行法币制决策：取消银本位，实行法币制法币改革的主要内容法币改革的主要内容法币为法定偿付纸币、取消现银流通地位，取消中、中、交三行以法币为法定偿付纸币、取消现银流通地位，取消中、中、交三行以外发纱的流通权、现有通贷由法币逐步兑换，实行一定的通货膨胀外发纱的流通权、现有通贷由法币逐步兑换，实行一定的通货膨胀政策政策实行白银国有，强行兑换私人银币和生银，经办单位给实行白银国有，强行兑换私人银币和生银，经办

40、单位给6%6%手续费，手续费，以刺激其动力以刺激其动力由中、中、交三行无限制买卖外汇，以稳定汇率，法币由中、中、交三行无限制买卖外汇，以稳定汇率，法币1 1元英磅元英磅14.514.5便士便士效果：结束了中国效果：结束了中国20002000多年金属货币本位，进入信用货币时代，摆多年金属货币本位，进入信用货币时代，摆脱了世界金银价格变动对币值的影响，为中国经济发展提供了有种脱了世界金银价格变动对币值的影响，为中国经济发展提供了有种条件；结束了多元发行制度，实现了集中准备与统一发行，结束了条件；结束了多元发行制度，实现了集中准备与统一发行，结束了清末以来自由放任的发行政策；统一了辅币、废除了铜元和

41、银角，清末以来自由放任的发行政策；统一了辅币、废除了铜元和银角，建立了十进制的现代币制系统，制止了通货紧缩，恢复市面，防止建立了十进制的现代币制系统，制止了通货紧缩，恢复市面，防止白银外流，制止了贸易出超，并为抗战做好了币制准备。白银外流，制止了贸易出超，并为抗战做好了币制准备。不足之处：准备金不足，财政虚弱，发行过量，物价涨很快不足之处：准备金不足，财政虚弱，发行过量，物价涨很快法币、金圆券、银元券的崩溃法币、金圆券、银元券的崩溃法币的恶性膨胀与物价暴涨：法币的恶性膨胀与物价暴涨：1937.61937.61945.81945.8发发行量增行量增393393倍，物价涨倍，物价涨17941794

42、倍；到分别达倍；到分别达4747万倍万倍和和492.7492.7万倍；万倍；金圆券的破产：金圆券的破产：1 1元金元券元金元券300300万法币万法币0.222170.22217克黄金，到克黄金，到1949.51949.5，物价上涨，物价上涨210.2210.2万倍，万倍，1212年间共涨年间共涨6.36.3万亿倍，而国民党通过发行共掠万亿倍，而国民党通过发行共掠夺夺150150亿银元以上。亿银元以上。银元券：于广州发行，只流通银元券：于广州发行，只流通2 2月月垮台原因：财政赤字惊人（发债收入、税收收垮台原因：财政赤字惊人（发债收入、税收收入入6%6%左右），主要靠发票子过日子，政治极其左右

43、），主要靠发票子过日子，政治极其腐败腐败人民币制度的建立人民币制度的建立区域性、分散性货币及其流通制度的不足：四大币种、区域性、分散性货币及其流通制度的不足：四大币种、几百个票版，小面额几百个票版，小面额1950.31950.3以前的人民币：，对解放区货币实行以前的人民币：，对解放区货币实行“固定比价、固定比价、混合流通、逐步收回、负责到底混合流通、逐步收回、负责到底”；对国民党货币禁；对国民党货币禁止使用，用适当比价组织商民到国统区换物资；禁止止使用，用适当比价组织商民到国统区换物资；禁止外币流通和金银流通；外币流通和金银流通；1950.31950.319531953，改财政发行为信用发行，

44、改财政发行为信用发行恶性通胀的治理：查封上海证交所（因银元投机）、恶性通胀的治理：查封上海证交所（因银元投机）、外汇黑市、地下钱庄、提高私营金融机构的准备金比外汇黑市、地下钱庄、提高私营金融机构的准备金比例；紧缩银根、按约收贷、推迟财政拨付、统一高价例；紧缩银根、按约收贷、推迟财政拨付、统一高价抛低吸物资、加强工商和税收管理、推行折实储蓄，抛低吸物资、加强工商和税收管理、推行折实储蓄，发行公债，严管现金，建立各级金库、统一调度和掌发行公债，严管现金，建立各级金库、统一调度和掌握头寸。握头寸。人民币的可兑换问题人民币的可兑换问题可兑换的条件：经济规模、外贸规模、可兑换的条件：经济规模、外贸规模、

45、币值稳定性、准备金实力币值稳定性、准备金实力人民币目前兑换状况：主要在东南亚，人民币目前兑换状况：主要在东南亚，亦有人在偷偷地收人民币亦有人在偷偷地收人民币10101515年成为可自由兑换货币，列美元、年成为可自由兑换货币，列美元、日元、欧元之后居第四位日元、欧元之后居第四位欧元与世界货币的未来欧元与世界货币的未来1999.11999.1，欧元发行：一个联合而强大的欧洲，以，欧元发行：一个联合而强大的欧洲，以抗衡美元的霸权地位。抗衡美元的霸权地位。独特之处：超越传统边界、超越主权独特之处：超越传统边界、超越主权不足之处：没有统一的欧洲中央政府，难有坚强不足之处：没有统一的欧洲中央政府，难有坚强

46、的意志，没有国债工具，市场分割、语言障碍、的意志，没有国债工具，市场分割、语言障碍、劳动力市场的分割、经济地位相对下降和财政困劳动力市场的分割、经济地位相对下降和财政困难难世界货币的未来：统一的世界货币，保持币值稳世界货币的未来：统一的世界货币，保持币值稳定定小结小结货币制度是商品经济发展到一定阶段的产物。货币制度是商品经济发展到一定阶段的产物。货币制度就是国家法律规定的货币流通结构和货币制度就是国家法律规定的货币流通结构和组织形式。组织形式。货币制度的构成内容有：货币材料；货币单位；货币制度的构成内容有：货币材料；货币单位；货币的铸造、发行和流通；准备金制度。货币的铸造、发行和流通；准备金制

47、度。货币制度的主要经历银本位制、金银复本位制、货币制度的主要经历银本位制、金银复本位制、金单本位制和金汇兑本位制、纸币制度。金单本位制和金汇兑本位制、纸币制度。要保持货币制度的稳定性需要有稳定的政治环要保持货币制度的稳定性需要有稳定的政治环境、良好的经济环境和有效的政策和法律环境。境、良好的经济环境和有效的政策和法律环境。复习思考题：复习思考题：1 1、说明格雷欣法则的内容。、说明格雷欣法则的内容。2 2、货币制度的构成要素有哪些？、货币制度的构成要素有哪些？3 3、为什么说金银复本位制是一种不稳定的、为什么说金银复本位制是一种不稳定的货币制度？货币制度？4 4、保持货币制度的稳定性需要哪些条

48、件？、保持货币制度的稳定性需要哪些条件？5 5、前资本主义的货币流通有何特点？、前资本主义的货币流通有何特点？6 6、纸币流通规律与货币流通规律有何联系、纸币流通规律与货币流通规律有何联系与区别？与区别？第二章第二章 信用与利息信用与利息第一节第一节 信用概述信用概述 一、一、信用的概念：信用的概念：1 1、定义：、定义：2 2、两个基本特征：两个基本特征：（1 1）偿还偿还性性：（2 2）支付利息：）支付利息：3 3、形成一种信用关系、形成一种信用关系:债权债务关系债权债务关系二、信用发展阶段：二、信用发展阶段：（一）高利贷信用：（一）高利贷信用：1 1、最古老的信用形式、最古老的信用形式2

49、 2、经济基础：小商品经济、经济基础：小商品经济3 3、供需双方：、供需双方：4 4、两个显著特点：、两个显著特点：5 现实中国的高利贷现象货币与资本货币与资本:借贷资本借贷资本商业资本商业资本产业资本产业资本金融资本金融资本（二）借贷资本：（二）借贷资本：1 1、定义：现代信用形式、定义：现代信用形式2 2、经济基础：产业资本的循环和周转、经济基础：产业资本的循环和周转3 3、借贷资本的特殊运动形式：、借贷资本的特殊运动形式：产业资本：资本形态不断变化产业资本：资本形态不断变化 A A G G W P W G G G W P W G P Pm m 借贷资本：资本形态没有发生变化借贷资本：资本

50、形态没有发生变化 G G G G4 4、与高利贷资本的异同：、与高利贷资本的异同：同：同：（1 1）都是为了获取利息收益；）都是为了获取利息收益；（2 2）都是使用权的暂时出借）都是使用权的暂时出借异：异：（1 1）借贷关系人不同：）借贷关系人不同：（2 2）贷款的用途和反映的生产关系不同）贷款的用途和反映的生产关系不同 （3 3）利息的来源和利率水平不同：）利息的来源和利率水平不同：（三）社会主义信用：（三）社会主义信用：四、信用的职能和作用：四、信用的职能和作用：（一）职能：（一）职能：1 1、资金再分配的职能：、资金再分配的职能：2 2、提供和提供和创创造造货币货币的的职职能能：（二）（