K3系统工业供应链培训应用模拟练习案例.doc

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1、 金蝶软件(中国)有限公司培训教育部K/3工业供应链练习培训教育部电话：0755-26612299转培训教育部培训教育部传真：0755-26520922E-mail: training第一部分 建帐及初始化练习一 建 帐目的:掌握建帐的基本程序要求:按照下述给出的资料在K/3系统中间层建立一个帐套并对其进行系统设置、启用帐套。(注意：括号里是相关文字的五笔代码)（一） 新建帐套1、 帐套号：0012、 帐套名：各部门名称3、 帐套类型：工业企业4、 数据实体：系统会自动给出，不需客户命名5、 数据库文件路径：C:MSSQLDATA（二） 设置帐套参数1、 公司名称：各部门名称2、 记帐本位币：

2、人民币 货币代码：RMB3、 会计期间：自然年度会计期间4、 帐套启用期间：2012年第3期（三） 添加用户用户名认证方式用户组权限李明(sb je)密码认证（不设密码）Administrators(系统管理员组)不需授权练习二 业务系统初始化目的：掌握对业务系统的初始化的步骤及操作。要求：根据下述资料按顺序完成业务系统初始化设置工作。注意：采购、销售、仓存、存货核算四个系统，只要在其中任意一个系统进行初始化，其他系统也会同时完成）一、 总帐系统中从模板中引入会计科目（行业：新会计准则）二、设置核算参数（“工具”菜单“系统初始化”选择核算参数设置）1、 启用年度：2012年 启用期间：第3期2

3、、 税率：17%3、 核算方式：数量、金额核算4、 库存结余控制：不允许负结存5、 库存更新控制：单据保存后立即更新6、 销售模块设置：销售模块不区分内外销注意：核算参数一经设定并结束初始化后将不能返回再修改。三、系统维护（一）系统设置1、 单据编码规则(按系统默认设置) 2、其他：(对以下选项打“”)审核人与制单人可为同一人金额在仓库可见暂估凭证冲回方式：单到冲回四、资料维护(一)基础资料1、 会计计科目：科目代码科目名称核算项目123原材料物料137产成品物料501产品销售收入物料401生产成本401.01直接材料(fhru sfou)物料401.02直接人工(fhru w a)物料401

4、.03制造费用(rmtf xjet)物料401.04成本汇总（dnsg ian ukn）物料2、 币别：人民币（系统默认）3、 凭证字：记(yn)4、 计量单位计量单位组代码计量单位名称系数是否默认数量组(ovjg xeg)Z支(fc)1是H盒(wgkl)10个(wh)G个(wh)1是注意：一个计量单位组系统只默认一个计量单位，默认计量单位的系数为1。此计量单位组中其它的计量单位都为辅助计量单位，辅助计量单位的系数是多少，则其为默认计量单位的多少倍。操作要点：（1）如果计量单位组下有计量单位，必须先将计量单位删除，才能删除该计量单位组。（2）在设置物料信息时，物料只能获取到默认的计量单位，所以

5、用户有多少必须要用的计量单位，则必须要设置多少个计量单位组。5、结算方式代 码名 称JF06支 票(fc sfiu)6、核算项目(1)客户资料：代 码名 称01天河区(gd isk aq)01.01科达公司(tu dp wcng)01.02恒利公司(ngjg tjh wcng)02荔湾区(all iyoc aq)02.01宏丰公司(pdc dh wcng)02.02安迅公司(pv nfp wcng)(2)部门资料代 码名 称01采购部(esmq uk)02销售部(qiwy uk)03生产一部(tg u g uk)04生产二部(tg u fg uk)05仓管部(wbb tp uk)(3)职员资料

6、代 码名 称部 门001李明(sb je)采购部002黄平(amw gu)采购部003赵立(fhq uu)销售部004吴天(kgd gd)销售部005张恒(xt ngjg)生产一部006王和(ggg t)生产二部007陈力(bai lt)仓管部(4)供应商资料代 码名 称001佳和公司(tffg t wcng)002新达公司（usr dp wcng）003永益公司(yni uwl wcng)(5)物料资料物料类别（设置为上级组）代 码名 称001原材料(dri sfou)002半成品(uf dn kkk)003产成品(u dn kkk)物料题做到这一。代码名称物料属性计量单位计价方法存货科目代

7、码销售收入科目代码销售成本科目代码001原材料001.01型材外购支加权平均法原材料1403其它业务收入511其它业务支出512001.02五金外购个加权平均法140360516402001.03胶条外购米加权平均法140365016402001.04玻璃（xuj tamw）外购樘分批认定法140365016402002半成品002.01窗框自制樘加权平均法1405自制半成品60016401003.02窗扇自制樘加权平均法140560016401(6)仓库资料代码名称仓库类型001原材料仓(dri sfou wbb)实仓002半成品仓(uf dn kkk wbb)实仓注意：以上新增的系统资料如

8、有错误，可通过工具栏“属性”按钮进行修改，或用“删除”按钮进行删除。如录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。五、初始数据录入代码物料名称计量单位计价方法结存数量结存金额仓库001.01型材支加权平均法3,00030,000原材料仓001.02五金个加权平均法3,60090,800原材料仓001.03胶条个加权平均法5,80070,000原材料仓操作要点：1、 录入初始化数据时，首先要选择具体某仓库，分不同的仓库录

9、入数据。在此不能直接选择“全部仓库”，否则无法录入数据。2、 物料的计价方法如采用“先进先出法、后进先出法、分批认定法”，则在录入初始数据时必须通过双击“批次/顺序号”进行输入。3、 把录入的初始数据与总帐的存货科目数据核对，确认无误后再启用系统。操作要点：在执行启用业务系统操作时，必须保证单据已审核才能启用。七、启用业务系统 注意：本业务系统一旦启用，初始数据就不能进行修改。该操作不可逆。第二部分 工业进销存业务练习练习一 采购管理系统目的:掌握K/3采购系统日常业务处理工作，熟悉五种业务类型的操作流程要求: 根据以下业务资料进行采购系统各种业务单据制作进行采购发票审核掌握各种帐表的查看技巧

10、1、 货到单未到2012年3月1日销售部签销售合同要窗框10樘窗扇10 樘。同日技术部下采购申请型材需要1000支。采购部采购人员李明于2012年3月3日向新达公司订购型材1000支，单价1元（不含税价）。2012年3月4日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员陈力经检验合格后入库(材料仓)。2001年9月8日新达公司开出增值税发票。业务流程：采购申请单采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票2、 暂估入库采购部采购人员黄平于2012年3月10日向永益公司订购五金3000个，单价0.5元(不含税价)；笔壳2000个，单价0.3元(不含税价)。2001年9月11日货到，当日采购部门通知仓库入

11、库，仓管人员陈力检验合格后入库(原材料仓)。业务流程：采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票（下月发票到后做）3、 单货同到采购部采购人员黄平于2001年9月20日向佳和公司订购胶条2000米，单价0.8元(不含税价)。2012年3月25日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力经检验合格后入库(原材料仓)。同日收到佳和公司开出的增值税发票。业务流程：采购申请单采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票4、 单先到货后到采购部采购人员黄平于2012年3月25日向永益公司订购五金1000个，单价0.4元(不含税价)。2012年3月27日收到永益公司开出的增值税发票，次日货到，采购部门通知仓库

12、入库，仓管人员陈力验收入库(原材料仓)。业务流程：采购订单采购发票采购收料通知单（从采购发票获取）外购入库单5、 退货业务仓管人员陈力发现2012年3月25日向永益公司购入的五金100个有质量问题，采购人员决定并于2012年3月29日从原材料仓退货。2012年3月30日永益公司开出红字增值税发票。练习三 仓存管理系统目的:掌握K/3仓存系统各种出入库业务单据的制作；库存盘点的操作流程等日常业务的处理方法要求: 根据以下资料进行仓存系统各种出入库业务单据制作对仓库进行期末库存盘点，并进行库存数量调整掌握各种帐表的查看技巧产品入库单个。1、 委外加工出库单生产部王和于2012年3月20日入库半成品

13、窗框100 樘。2、 调拨单2012年3月26日调入工程库准备安装。3、2012年3月30日工程部安装窗框90樘。练习四 存货核算系统目的:掌握K/3存货核算系统各种出入库核算；凭证制作；期末结帐等处理方法要求: 根据以下资料进行存货系统各种出入库核算制作各种业务的凭证模板，生成各种业务凭证进行期末结帐、期末存货的金额调整掌握各种帐表的查看技巧1、 企业本月共发生了800元采购运输费，按采购物料的金额分摊入物料的入库成本，并确定本月发生的外购物料的入库成本。（外购入库核算）2、 确定企业自制产品的入库成本，经过核算确定：单色圆珠笔3元，三色圆珠笔5元。（自制入库核算）3、 企业2001年9月2

14、5日委外加工后物料入库，确定其成本5元。（委外加工入库核算）4、 计算本月红字出库产品的成本，根据产品入库计算所得成本，三色圆珠笔销售退回单位成本为5元。（红字出库核算）5、 财务人员根据物料笔芯的入库成本确定其盘盈成本2元/个。（自制入库核算）6、 计算本月发出材料的成本。（材料出库核算）7、 计算本月发出产品的成本。（产品出库核算）8、 生成本期发生的物流业务的凭证。（记帐凭证管理）处理流程：制作凭证模板生成凭证修改凭证审核凭证9、金额调整单（在存货核算系统中期初末处理做）企业于2001年9月31日发现财务帐中单色圆珠笔的金额比实际少了300元，而数量正确。补充说明：在制作产品入库凭证前必

15、须说明一点，当所有生产的费用归集到生产成本后，财务人需手工在总帐中做一张凭证：借：生产成本成本汇总(下挂物料核算项目)贷：生产成本直接材料生产成本直接人工生产成本制造费用将所有的生产成本转入成本汇总。因为在制作产品入库凭证模板时，无法在单据上将生产成本分成明细科目取数，只能从产品入库单据上取总数。设定产品入库单凭证模板时分录为：借：产成品贷：生产成本成本汇总(下挂物料核算项目)注意：生产成本成本汇总有下挂核算项目“物料”，所以要选择“核算项目”，取单据上有的物料项目。 在设定模板时，采购发票和外购入库单的模板是统一通过“外购入库单”中去设定。分录为：借：原材料（半成品） 应交税金应交增值税进项税（发票税金） 应交税金应交增值税进项税（运费税金） 贷：应付帐款 银行存款外购入库单模板设定为科目来源科目借贷方向金额来源摘要核算项目单据上物料的存货科目借外购入库单实际成本外购材料凭证模板应交税金进项税借采购发票税金凭证模板应交税金进项税借采购发票运费税金凭证模板应付帐款贷采购发票价税合计供应商凭证模板银行存款贷采购费用9、 期末结帐操作要点：1、 期末结帐是不可逆操作 2、本期还有未处理的出入库单据，不能过帐。第 7 页 共 7 页