2023年深圳市地方税收纳税综合申报表.docx

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1、2023年深圳市地方税收纳税综合申报表 第一篇：深圳市地方税收纳税综合申报表 深圳市地方税收纳税综合申报表 重要提示： 一、本表适用范围： 1、纳税人进行印花税、城市维护建设税、教化费附加、地方教化附加、文化事业建设费申报； 2、纳税人临时发生纳税义务，或上门代开发票申报； 3、定期定额申报或定率申报。 二、凡未按主管征收机关规定的申报期限逾期申报的，按中华人民共和国税收征收管理法及其实施细则的有关规定由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严峻的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。 三、未依据规定期限缴纳税款的，根据中华人民共和国税收征收管理法规定，从税款滞纳之日起，按日加收滞纳

2、金。 填表须知： 一、“纳税人识别名为税务登记证上的纳税人识别名；“证照号码为有效身份证件号码。 二、“所属时期按税法规定填写为某年某月某日至某年某月某日。 三、第1项“征收项目即“税种；第2项“征收品目即“税目，第3项“经营项目即生产经营的内容。 四、第4项“计税金额是指： 1、印花税的计税金额数量为应纳税凭证记载金额数量； 2、城市维护建设税、教化费附加、地方教化附加、文化事业建设费的计税金额为应缴的增值税、消费税总额； 3、临时申报、上门代开发票申报的计税金额为营业收入总额； 4、定期定额申报的计税金额为核定的应纳税营业额，定率申报的计税金额为当期营业收入总额。 五、第5项“核定比例用于

3、印花税为核定征收时填写。 六、第6项“税率单位税额)是指营业税、城建税、印花税、企业所得税、个人所得税等税种的税率，教化费附加的附加率，文化事业建设费、地方教化附加的费率。 七、第8项“减免税额是指经税务机关批准的政策性(税法规定的减免税)或困难性减免税额。 八、每次申报必需填写“纳税人声明栏；托付税务代理机构申报的，每次申报都必需填写“代理人声明栏。 九、“税务机关填写栏的受理申报日期为实际接受申报表的日期，邮寄申报的为寄出的邮戳日期。 BB001印刷版-挂网 深圳市地方税收纳税综合申报表 填报日期：2023年2月7日计算单位：元列至角分本份 企业业主财务负责人 或税务代理负责人 签名: 企

4、业业主会计主管 企 签名: 或税务代理主管 业 填表人签名： 深圳市地方税务局印制(版本号：202310) 其次篇：地方税收纳税申报表 SB001(2023年版) 广东省地方税收纳税申报表(综合) 填报日期：年月日申报流水号： 纳税人电脑编码 正常申报 自行补报 稽查自查申报延期申报预缴计算单位：元列至角分m2本份吨 纳税人税务登记号 说明事项： 1、本表适用于缴纳营业税、城建税、教化费附加、资源税、城镇土地运用税、印花税非购花、屠宰税、房产税、城市房产税、车船运用税、车船运用牌照税、土地增值税预缴等地方税的查帐征收纳税人。 2、凡缴纳营业税、城建税、教化费附加、资源税的纳税人，当月无经营收入

5、或经批准享受减免税的，也必需用此表向主管税务机关按纳税期限进行零申报或填报减免税额。包括免交车船运用税的 车辆领取车船运用税免税标记时，也要申报相关信息。 3、对于同一税款所属期而纳税人多次申报的，实行差额申报，即该次申报不包含上次申报信息。 4、表头说明： 4.1、“纳税人税务登记号指地方税务登记证号。 4.2、“纳税人电脑编码指纳税人在地税计算机征收管理系统的识别名码。 4.3、“管理机关指纳税人就该申报事项的应税行为的主管税务机关。 4.4、“申报流水号是税务机关录入申报资料后计算机生成的依次号，此号码由税务机关录入人员填写。 5、主表说明： 5.1、“纳税人名称是指纳税人税务登记的全称

6、。 5.2、“注册地址是指纳税人于工商登记的地址。 5.3、“注册类型是指纳税人于工商登记的企业类型。 5.4、“开户银行是指纳税人用于缴交税款帐号所在的银行。 5.5、“帐号 是指纳税人用于缴交税款的帐号。 5.6、纳税人按税务机关要求进行正常申报的选正常申报；根据税务机关的自查公告或在正常申报后，觉察问题，进行补申报的，选择自查补报该申报税款不收逾期申报罚款，但加收滞纳金；纳 税人在稽查局发出稽查通知书后就以往税期的税款进行申报的选择被查申报该申报税款属稽查税款；纳税人申请延期申报，经税务机关批准后，纳税人根据审批文书填写申报表预缴税款时，选 延期申报预缴。延期申报预缴后在规定限期内进行申

7、报的，选正常申报，并就与延期申报预缴额的差额进行申报。 5.7、“征收项目是指应纳税行为的名称。项目分类待定 5.8、“征收品目是指应纳税行为所对应的税种税目。品目分类见：业务规则：SL_税费子目统一代码。 5.9、“税费子目代码是见：业务规则：SL_税费子目统一代码。 5.10、“税款所属时期是指申报税款所属的时段，即起止日期。 5.11、“申报计税总额或总数量 指本期的全部营业收入、应税产品数量，以及应纳的增值税、消费税、营业总额据此计算应缴的城建税、教化费附加的税费额。 5.12、“允许扣除金额或数量是指有关法规规定的不予征税的金额或数量。 5.13、“计税金额或数量 申报计税总额或总数

8、量允许扣除金额或数量。 5.14、“税征收率单位税额是指税目所对应的适用税率或单位税额。 5.15、“速算扣除数是根据税法规定的级距和每一级距的税率，预先计算出来的，只要级距和税率不变，速算扣除数也不变。 5.16、速算扣除数前一级的最高所得额本级税率前一级税率前一级速算扣除数。 5.17、“应纳税费额计税金额或数量税征收率单位税额速算扣除数 5.18、“批准减免额是指经税务机关批准的减免税和按税法规定予以减免的税额。 5.19、“批准抵缴额是指根据税法规定经税务机关批准以前期多缴税款抵缴当期的税额。 5.20、“实际应缴纳税费额实际应缴纳税费额批准减免额批准抵缴额 5.21、“税务机关已核定

9、额是指经税务机关核定的应缴税额。 5.22、“本期房产原值 是指纳税人依据会计制度规定，在帐簿“固定资产科目中记载的房屋原价。 5.23、在运用该申报表申报车船运用税、车船运用牌照税、房产税、城市房地产税、土地运用税时，必需逐项申报并在“车牌号码及类型或房产、土地证号填写相应应税项目具体资料。对于申报 缴纳土地增值税预缴的从事房地产开发的纳税人，则填写税种登记的项目管理码。 第三篇：北京市地方税务局综合纳税申报表 北京市地方税务局综合纳税申报表 表号：SB000 1办税人员签章：财务负责人签章 填表说明： 1、本表适用于营业税、代扣营业税，城市建设维护税、教化费附加、文化事业费、房产税、城镇土

10、地运用税、城市房地产税、外商投资企业土地运用费、车船运用税、车船运用牌照税、资源税、屠宰税、企业所得税(季度)、大额印花税；同税目税率的业务应分格次填写。 2.营业税纳税项目代码按三级子书目填写； 3.城市建设维护税纳税及教化费附加项目代码： 1、营业税，2、增值税，3、消费税； 4.资源税项目代码：统配煤301、非统配煤302、石灰石401、大理石402、花岗石403、石英砂石英石404、萤石405、白云石406、耐火粘土407、铁矿石其他独立矿山501、铁矿石其他非独立矿山502、锰矿石503、铁矿石首钢密云铁矿504、铜矿石601、金矿岩金矿602、金矿砂金矿603、铝土矿604、其他6

11、05、固体盐701、液体盐702； 5.印花税纳税项目代码：(1)购销合同；(2)加工承揽合同；3建设工程勘察设计合同；4建筑安装工程承包合同；5财产租赁合同；6货物运输合同；7仓储保管合同；8借款合同；9财产保险合同；10技术合同；11产权转移书据；12资金帐簿；13其他帐簿；14权利答应证照； 15其它。 6、房产税纳税项目：房产原值、税务机关估值、租金收入 7、城镇土地运用税纳税项目：一级应税土地、二级应税土地、三级应税土地、四级应税土地、五级应税土地、六级应税土地 8、城市房地产税纳税项目：房产原值、税务机关估值 9、外商投资企业土地运用费纳税项目：旅游饭店用地、商业服务用地、办公住宅

12、用地、工业用地、消遣场用地、科研教化用地、商业金融消遣、公寓写字楼、一般商服、一般办公一般住宅、工业交通仓储、教化科研文化卫生体育、种植养殖业。 10、车船运用税、车船运用牌照税填写时，车辆辆数填写在“计税金额一列中，货车的吨数填写在“课税数量(货车吨数)一列中。纳税项目有: 乘人汽车10座以下 111；乘人汽车11座至30座 112；乘人汽车31座以上113；摩托车二轮含轻松摩托车121；摩托车三轮 131；载货汽车机动三轮车 141；载货汽车不含挂车部分142；载货汽车(一般载货汽车的挂车)143;大型人力小三轮车载货汽车单车吨位在20吨以下含144；大型载货汽车(属于20吨以下的部分含)

13、341;大型载货汽车(属于20吨以上的部分)441;特种车含吊车、工程车151;拖拉机 161;客货两用车(乘人部分)321；客货两用车(载货部分)421;人力客货三轮车 211；人力排子车 212；人力二轮手推车 213；人力小三轮车 214；兽力大车 220；自行车 23011、企业所得税 ；税种选择：企业所得税；计税金额：查帐征收企业和定率征收企业填写所属期累计利润总额；课税数量：定额企业填写数量；税率或单位税额：税率限查帐征收企业和定率征收企业；定额征收企业按税法规定的单位税额填写；定率和查帐征收企业：应纳税额计税金额税率；定额征收企业：应纳税额课税数量单位税额；减免税额：填写批准减免

14、的所得税额；已纳税额：填写所属期内已经入库的金额；本期应缴税额应纳税额减免税额已纳税额。 第四篇：广东省地方税收清缴发票纳税申报表 广东省地方税收清缴发票纳税申报表 填报日期：年月日申报流水号 纳税人税务登记号 税费所属期 纳税人电脑编码 管理机关： 清缴发票类型：清缴地税发票清缴国税发票临商开票单位：元列至角分 说明事项： 1、本表适用于双定户纳税人清缴发票税费或临商门前开发票前缴交税费。 2、表头说明： 2.1、“纳税人税务登记号指地方税务登记证号。 2.2、“纳税人电脑编码指纳税人在地税计算机征收管理系统的识别名码。 2.3、“申报流水号是税务机关录入申报资料后计算机生成的依次号，此号码

15、由税务机关录入人员填写。 2.4、“税款所属期是指申报税款所属的时段。 2.5、“管理机关指纳税人就该申报事项的应税行为的主管税务机关。 2.6、“清缴发票类型：是指纳税人是清缴地税发票或清缴国税发票，还是临商门前开通用发票。临商门前开通用发票缴交相关税费时无须填写补充资料。 2.7、“纳税人名称是指纳税人税务登记的全称。 2.8、“注册地址是指纳税人于工商登记的地址。 2.9、“开户银行是指纳税人用于缴交税款帐号所在的银行。 2.10、“帐号 是指纳税人用于缴交税款的帐号。 2.11、“注册类型指纳税人工商登记的注册类型。 3、主表说明： 5.1、“征收项目是指应纳税行为的名称。项目分类待定

16、 5.2、“征收品目是指应纳税行为所对应的税种税目。品目分类见：业务规则：SL_税费子目统一代码。 5.3、“填开发票额是指本期纳税人填开的地税或国税发票总额。 5.4、“税率是指征收项目对应的适用税率。 5.5、“应纳税费金额填开发票额税率。 5.6、“批准减免额是指根据税法规定经税务机关批准减免的税额。 5.7、“实际应缴纳税费额应纳税费金额批准减免额。 5.8、“应税所得率是指由税务机关核定的主营业务的应税所得率。 5.9、“应纳税所得额=核定金额应税所得率； 5.10、“适用税率根据 “应纳税所得额换算成全年应纳税所得额后确定。 5.11、“应纳所得税额=应纳税所得额适用税率。 5.1

17、2、“实际应缴纳税额应纳所得税额批准抵缴额。 6、补充资料说明: 6.1、临商开票事项指缴交税费后，进行临商门前开发票时的申请，审批。 6.2、临商开票应保送付款单位证明资料，以便查核。 第五篇：地方税收纳税申报表表头的填表说明 地方税收纳税申报表表头的填表说明 表头的填表说明： 1“纳税人税务登记号指地方税务登记证号。 2“纳税人电脑编码指纳税人在地税计算机征收管理系统的识别名码。 3“管理机关指纳税人就该申报事项的应税行为的主管税务机关。 4“申报流水号是税务机关录入申报资料后计算机生成的依次号，此号码由税务机关录入人员填写。 5“纳税人名称是指纳税人税务登记的全称。 6“注册地址是指纳税

18、人于工商登记的地址。 7“注册类型是指纳税人于工商登记的企业类型。 8“开户银行是指纳税人用于缴交税款账号所在的银行。 9“账号 是指纳税人用于缴交税款的账号。 10纳税人按税务机关要求进行正常申报的选正常申报；根据税务机关的自查公告或在正常申报后，觉察问题，进行补申报的，选择自查补报该申报税款不收逾期申报罚款，但加收滞纳金；纳税人在稽查局发出稽查通知书后就以往税期的税款进行申报的选择被查申报该申报税款属稽查税款；纳税人申请延期申报，经税务机关批准后，纳税人根据审批文书填写申报表预缴税款时，选延期申报预缴。延期申报预缴后在规定限期内进行申报的，选正常申报，并就与延期申报预缴额的差额进行申报。

19、主表的填表说明： 1“征收项目是指应纳税行为的名称。项目分类待定； 2“征收品目是指应纳税行为所对应的税种税目。品目分类见：业务规则：SL_税费子目统一代码； 3“税费所属时期 是指纳税人申报的营业税、城建税、教化费附加、印花税等应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日； 4“申报计税总额或总数量 是指本月全部营业收入，并据此计算应在地方税务机关缴纳营业税、城建税、教化费附加等的税费额； 5“税征收率单位税额是指营业税、城建税、教化费附加、印花税等税种的税率；车船运用税中不同类型、座位、吨位车船每辆、每吨的单位税额； 6“应缴纳税费额应税营业额税率； 7“批准减免额是指根据税法规定经税务机关批准减免的税额； 8“批准抵缴额是指根据税法规定经税务机关批准以前期多缴税款抵缴当期的应缴税额； 9“实际应缴纳税费额 应缴纳税费额批准减免额批准抵缴额。