XX化工公司20XX年前三季度经营分析报告（专业完整模板）.docx

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1、XXXXXXXX郁融故件XXXXX (20XX) XXX 号XX化工公司20XX年前三季度经营分析报告今年以来，XX公司根据上级工作部署，围绕聚焦主业， 做强主业作为企业重点工作外，积极响应上级要求，把“僵尸 企业”出清、降低企业资产负债率、压缩管理层级减少法人 单位“三项工作”作为今年主要的工作来抓，抓实抓好，加 快推进，务求使企业党建工作、经营管理和“三项工作”同 步取得成效。以下为公司20XX年前三季度经营情况汇报。一、党建工作情况：（一）20XX年前三季度党建主要工作情况1 .认真组织开展20XX年度公司领导班子“肃清李嘉、万 庆良恶劣影响”的专题民主生活会；2 .按XX集团党委要求，

2、自查2014年到至今新发展党员 工作存在的问题，进一步健全党建工作；.认真组织XX党委理论中心组学习和领导班子成员上党课，抓好两个党支部“三会一课”； 元；净利润累计8万元，较去年同期-122万元减亏H4万元。XX公司本年营业收入及净利润未能按预算进度完成的原 因主要有：1、己二酸业务上游供应商海力公司因各种原因，今年1-5 月份一直无法按年度合同规定满足公司每月1000吨订货量 （实际订货量不到订货计划的三分之一）；再加上今年初己 二酸库存量偏少，比上年初库存减少813吨；因此，无法完 全满足下游客户需求，无法按计划实现经营计划，错失了今 年一季度市场需求旺盛、价格急速上涨的重要机会，销售收

3、 入受到严重影响。2、由于XX公司（本部）资产负债率过高，难以从银行 获得授信额度（目前仅获得工行2,200万元授信，能开证的 额度只有1,300万元），且因银行头寸紧张、利率高等原因， 很难从银行获得流贷支持，限制了公司业务的发展。3、原计划今年开展的进口秘鲁鱼粉业务，由于上年底秘 鲁鱼粉产量大幅低于市场预期，使年初鱼粉市场价格处于历 史较高水平，市场风险较大，因此，今年年初未能按计划开 展鱼粉业务。今年4月份，由于鱼粉经营部门的部门经理及 业务员因个人或上级政策原因先后离职，鱼粉经营团队受到 重创，导致XX公司（本部）只能暂时停止鱼粉经营计划，预 计20XX年全年将因此落空4,500万元营

4、业收入及400万元毛 利，严重影响XX公司（本部）的经营业绩。4、由于2017年XX公司超额完成考核任务，导致2017 年度年终奖金大幅超过2016年度年终奖金，因此人工成本开 支同比增加111万元，其中XX公司（本部）同比增加86万 元，教服公司同比增加7万元,YY物流公司同比增加18万元。U!I、经营工作中的亮点、成效和主要的工作措施（一）分解经营任务和追债指标，努力完成预算任务根据YY公司今年下达给我司的经营任务和追债指标，我 们及时将任务和指标分解到下属各公司和本部各业务部门， 努力完成今年的预算任务。（二）面对各种困难，及时调整经营策略，确保经营贸 易正常运转受公司资金紧缺的影响及近

5、期产品市场价格起伏波动， 经公司班子与业务部门研讨决定：第一，XX公司本部尽快清 理DMF化工原料库存回收经营资金；第二、DMF为危化品，需 储存于液体化工储罐内，储存费用较高，近年市场价格波动 较大，公司决定从20XX年起，DMF化工原料经营模式采用以 销定购方式操作，在收到下游客户采购订单的前提下，我司 再向供应商采购货物并直运到客户处，以减少资金占用和降 低购货成本，同时还可规避因市场价格波动带来的经营风险。（三）为了进一步加强企业的风险管理，特别是对预付 账款、应收账款、库存的管理，实时掌握企业贸易业务运行 动态，我司于今年4月10日起正式启动了 “业务管理系统”（ERP管理系统），X

6、X公司（本部）所有业务（含自营进出 口业务、国内贸易、代理进口等业务）全过程需在系统内录 入操作。（四）截至20XX年9月30日，通过诉讼方式收回逾期 债权270万，其中通过和解方式收回卫泰药业公司（后更名 人和药业公司）逾期欠款40万元、穗业公司逾期欠款200万 元，铭沛公司逾期欠款30万元。五、经营中存在的主要问题、原因及对策（一）今年以来，化工市场、鱼粉饲料市场不确定的因 素增加，价格波动较大，要完成今年的任务压力巨大，接下 来要密切关注市场价格的变化，把握好进货时机。（二）人才流失越来越严重，业务骨干越来越少，严重 影响业务的开展。（三）追收逾期债权、处理历史库存等进度未达预期效 果，

7、解决历史遗留问题的力度还需加大。（四）经营品种单一，缺乏可替代性、可持续性经营品 种，公司转型升级任重道远，发展动力严重不足。（五）受“重组”的影响，员工队伍的思想有点不安稳, 不知道这次“重组”对自己影响有多大。六、下一步主要生产经营工作安排和推进措施（一）按XX集团、YY公司的统一工作安排和具体部署, 集中人力、物力，做好“僵尸企业”出清，降低企业资产负债率、压缩管理层级减少法人单位三项工作，争取全面完成 XX集团、YY公司下达的任务指标。在“小重组”期间，做好 员工的思想工作，争取做到思想不乱，业务不断，大局稳定。（二）继续做优做强主营产品己二酸业务，夯实提升可 持续发展能力，不断完善聚

8、氨酯产业服务供应链，争取山东 海力公司ABS、聚合氯化铝XX市场总代理权，为XX公司将来 的业务经营打下基础。（三）继续做好YY物流公司车辆指标有偿使用管理工作, 争取能超额完成今年的利润指标。（四）抓紧追收云浮市云城区及郁南县教育局创强项目 的应收账款，争取不出现逾期应收账款。（五）积极配合律师事务所，继续做好水泥案件逾期应 收账款的追收工作，争取年底再收回穗业100万水泥欠款。 同时，进一步加强胜诉案件的执行工作力度，对于未执行到 的案件继续跟进落实。（六）继续做好我司的安全生产工作和维稳工作，确保 不发生重大的安全生产事故。XXXXXXXX有限公司20XX年XX月XX日抄送：公司领导，存

9、档。XXXXX有限公司办公室20XX年XX月XX日印发3 .按党章的要求，进一步规范党籍、党费管理，按时将 党费、团费上缴到XX集团党费、团费专户；4 .按照省委、省国资委和XX党委关于党建工作重点任务 清单，积极推进各项党建工作任务的落实。（二）下半年党建工作安排1 .按XX集团党委要求，公司党委的工作计划，继续做好 党委理论中心组学习和党支部“三会一课”学习工作。2 .按党建八十条的要求，继续做好基础党建工作和规范、 活跃党支部组织生活。3 .按制度化常态化要求，继续做好党风廉政建设各项管 理工作。4 .加强思想改革工作，确保当前改革工作有序、稳妥推 进。二、“三项工作”的主要做法和成效、

10、存在问题和困难 及下一步工作设想、措施根据国资委工作部署和XX集团和YY公司的工作要求， 为了加快推进降低资产负债率、出清“僵尸企业”、压 缩管理层级减少法人单位等相关工作，XX公司成立了 “三项 工作”小组，明确负责部门及工作职责，把“三项工作”任 务作为当前和今年的主要重点工作，抓好抓实，确保取得实 效，务求按期完成上级安排的各项工作任务。具体工作情况 如下：（一）降低资产负债率的情况20XX年1-9月XX公司及下属企业（考核口径）降低资产 负债率工作情况：XX公司纳入考核的五家企业中，除XX公司（本部）及物 流公司为正常经营企业外，需要按计划进行降低资产负债率 的工作外，其余三家（教服公

11、司、YY拍卖行、YY商贸公司） 均为出清企业，无需进行降低资产负债率的工作。1.XX公司及下属企业20XX年9月30日资产负债率情况:（1）XX公司及下属企业汇总资产6855万元，总负债 18717万元，所有者权益-11862万元，总资产负债率为 273. 04%o（2） XX公司（本部）总资产4678万元，总负债7853 万元，所有者权益-3175万元，资产负债率为167. 87%。（3） YY商贸公司（出清企业），总资产1035万元，总 负债4275万元，所有者权益-3240万元，资产负债率为 413%O（4）教服公司（出清企业）资产负债率为1434. 99%,总 资产543万元，总负债7

12、792万元，所有者权益-7249万元。（5）物流公司总资产1036万元，总负债80万元，所有 者权益956万元，资产负债率为8 %。（6）拍卖行（出清企业）总资产500万元，总负债175万元，所有者权益325万元，资产负债率为35%。（4） 0XX年前三季度的主要做法及成效、存在问题和困难: （1）20XX年前三季度的资产负债率的变动情况：XX公司（本部）的资产负债率从20XX年12月31日的 156%上升至20XX年9月30日的168%,上升8%。主要原因是 上半年业绩不理想，以及支付20XX年度员工奖金，降低了所 有者权益；同时因业务结算、支付税费、支付费用、偿还YY 借款等原因，导致资产

13、负债率上升8%。.物流公司资产负债率从20XX年12月31日的4%上升 至20XX年9月30日的8%,上升100%,主要原因是物流公司 7月份划拨20XX年红利64万元给YY商贸公司。2 2） 20XX年前三季度的主要做法：XX公司（本部）通过偿还部分YY公司历史借款，尽量 降低总负债，20XX年前三季度共偿还300万元历史借款。.密切跟踪水泥等诉讼案件的进展，其中穗业案收回 200万元，铭沛案收回30万元。另外，收回卫泰药业公司（后 更名人和药业公司）逾期欠款40万元。（3）存在问题和困难：XX公司（本部）主要债务为集团内部负债，至20XX 年9月30日为止，仍欠YY公司借款6794万元，占

14、总负债7853 万元的86.51 %o因存在小股东问题，一直难以推进债转股 工作，导致资产负债率难以大幅下降。从2017年下半年开始，因国内外市场不景气，三位主 要业务骨干陆续离职，再加上己二酸市场震荡及上游供应商 无法按约定供货等原因，使XX公司（本部）的经营业绩大受 影响，营业收入同比大幅下降，资产负债率相应上升。3 .下一步的工作设想与措施（1）下一步的工作设想XX公司（本部）的债务主要为内部负债，债权主要为 外部债权，为了降低资产负债率，一是降低负债，二是提高 所有者权益，因此，首先要从改善资产结构着手，通过追收 欠款等手段增加总资产；其次通过偿还集团内部负债减少总 负债；再次通过内部

15、挖潜、扩大经营、强化执行力等手段， 提高企业盈利能力及市场地位，赚取利润增加所有者权益； 在下半年，拟通过对小北路房产进行拍卖获得资金偿还YY公 司历史借款，同时减少总负债及增加所有者权益。.物流公司的资产负债率较低，维持现状即可。其余三家企业已列入出清企业范围，仅进行出清工作, 可不再考虑进行降低资产负债率的工作。（2） 20XX年第四季度年的措施及计划对XX公司（本部）位于小北路的房产进行处理，通过 拍卖资产回收资金偿还YY公司借款。将YY商贸公司持有的物流公司股权转让给YY公司。跟踪水泥等诉讼案件，如获得赔偿则能有效增加资产。增加公司经营品种，在稳定己二酸市场的基础上，拓 宽经营渠道，继

16、续争取山东海力公司ABS、聚合氯化铝XX市 场独家代理权，扩大自营进口化工品的规模，扩大纯MDLDMF 等已有销售渠道的化工产品业务，在控货的前提下开展代理 进口业务，提高企业经营效益；优化上下游销售链，开发优 质客户，培养销售人才，提升企业经营水平。（二）“僵尸企业”出清工作1.根据XX省人民政府关于全省国企出清重组“僵尸企 业”促进国资结构优化的指导意见、省属国企出清重组 “僵尸企业”促进国资结构优化的实施方案的部署和要求, 在XX集团和YY公司的指导和支持下，以依法合规为原则， 突出问题导向，找准出清方式，科学高效安排进程，全力以 赴推进僵尸企业出清，打好今年出清重组“僵尸企业”攻坚 战

17、。自20XX年启动“僵尸企业”出清工作以来已有4家“僵 尸企业”采用自主关闭方式出清，目前存量“僵尸企业”共 有7家，在今年前三季度我司结合各企业实际情况，拟定了 7 家“僵尸企业”出清实施方案并上报相关资料和请示。（附 表）序 号企业名称企业分类拟处置方式工作进程司法强制 出清司法破 产清算招拍挂1XXXX饲料开发 公司关停企业1司法破产资料于20XX年 10月10日递交XX中院2XXXX实业有限 公司关停企业1司法破产资料于20XX年9 月13日递交XX中院3XX省XX华侨养 鸡场关停企业1强制清算资料于20XX年9 月19日递交惠州中院，法 院已受理4XXXX企业公司关停企业1司法破产资

18、料于20XX年 10月10日递交XX中院5XXXX经济发展 有限公司关停企业1司法破产资料于20XX年9 月13日递交XX中院6XXYY拍卖行有 限公司关停企业1将在10月采用招拍挂转 让股权方式出清7教服公司特困企业1因股权结构关系，需先关 闭XX、XX、YY商贸公司后 才能关闭教服公司合计1512、僵尸企业存量资源处置情况。教服公司有存量资产116. 89万元，主要是有商铺一间， 位于XX路省教育厅综合楼底西南角108平方米临街商铺（地 址：XX市XX区XXXX街XX号之二及XX号之三），产权属于 XXXX厅，使用权属于教服公司。在20XX年6月经YY公司同 意该物业已协议转上给YY物流公

19、司。3、按照“成熟一个关闭一个”的原则，已将5家“僵尸 企业”资料呈交法院进行司法出清，目前XX中院已受理XX 养鸡场的强制清算申请；而拍卖行采取招拍挂方式转让YY公 司70%股权方式出清。（三）压缩层级减少法人XX下属企业YY商贸公司已停止经营多年，一直以来主要 工作是追收逾期债权，为进一步做好压减层级减少法人单位 的相关工作，经XX班子研究决定，YY商贸公司将通过司法破 产方式进行关闭注销。YY商贸公司长期股权投资有三家企业，其中：YY物流公 司、XX公司、XX公司。除XX公司和XX公司为“僵尸企业” 需要出清外，YY物流公司为资产优质企业，拟将YY商贸公司 持有YY物流公司100%股权协

20、议转让给YY公司，股权转让成 功后通过司法破产清算方式关闭YY商贸公司。三、主要财务指标完成情况（一）20XX年前三季度主要财务指标完成情况1 .前三季度营业收入累计8672万元，较去年同期14358 万元减少了 5686万元，同比下降了 39. 6%,完成全年预算2. 1 亿元的41. 3%o2 .前三季度营业成本累计8362万元，较去年同期13483 万元减少了 5121万元，同比下降了 37. 98%,完成全年预算 20,261. 86 万元的 41. 27%。3 .前三季度毛利累计310万元，较去年同期875万元减 少了 565万元，同比下降了 64. 57%O4 .前三季度综合毛利率

21、3. 57%,较去年同期6. 09%同比 下降了 41. 08%o5 .前三季度三项费用合计753万元，较去年同期782万 元减少了 29万元，同比下降了 3.71虹6 .前三季度实现净利润-228万元，较去年同期257万元 减少了 485万元，同比下降了 188. 72%,未能按进度完成考核 净利润。预付账款、应收账款、存货三项资产期末净额合计4255万元，比年初减少149万元，减幅3%,减少的主要因素有：（1）XX公司（本部）今年正常开展业务，预付账款及应 收账款相应增加，预付账款较年初增加847万元，应收账款 较年初减少23万元。（2）教服公司收回客户货款，应收账款减少151万元。（3）

22、存货减少1019万元，其中XX公司（本部）销售已 二酸库存减少25万元，销售出口鞋库存减少279万元，销售 二甲基甲酰胺库存减少371万元，销售压缩机库存减少373 万元；教服公司教育装备库存增加29万元。（二）各单位主要财务指标完成情况1.XX本部累计营业收入8334万元，较去年同期14331万元减少 5997万元，同比下降41. 85%；综合毛利累计248万元，较去年852万元减少了 604万 元，同比下降70. 89%；净利润累计-256万元，较去年同期345万元减少了 601 万元，同比下降174. 2%o2、YY物流公司：营业收入累计16万元，投资收益累计H3万元，净利润 累计70万元。3、教服公司：营业收入累计306万元，较去年同期16万元增加290万