某某某省某某某市某某某市某某某水系综合治理PPP项目---项目实施方案.docx

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1、目录一、项目概况11.1 项目实施背景1项目基本情况21.2 采用PPP模式的可行性8采用PPP模式的必要性91.3 项目前期工作10二、编制依据102.1 政策法规依据10技术资料依据12三、风险分配基本框架13风险分配基本原则133.1 风险识别14项目具体风险分配框架153.2 风险防范措施17四、项目运作方式19五、项目交易结构21项目合作期限215.1 投融资结构21项目公司股权结构225.2 回报机制22调价机制235.3 绩效考核25资产权属345.4 政府配套安排34某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方本项目作为某某某市公共基础设施的重要组成部分，其建 设将减轻污水排放对工

2、农业生产及其国民经济发展所造成的经 济损失。对改善某某某市的投资环境，吸引外资，开发当地资 源，发展工业经济，增加农业产量，提高农副产品和工业产品质量， 提高居住环境质量等起到积极作用。综上所述，本项目的建设不仅可以提高某某某市基础设施 水平和环境质量水平，而且关系到社会的稳定和经济的繁荣， 具有良好的环境、社会、经济效益。127项目运营内容本项目运营内容主要包括：本项目范围内所有新建的工程、 设施设备及白兔潭镇污水处理设施的运营维护。包括：18处污水 处理设施（近期规模为2.8万n?/d,配套管网141.50km）的运 营维护；某某某市辖建制村的污水处理设施（近期规模为7700 m3/d,配

3、套管网296.6km）的运营维护；店某某某河水环境治理 工程的维护；存量白兔潭镇污水处理设施（规模为2500 m3/d的 污水处理厂，配套管网16.064km）的运营维护。128项目投资规模本项目总投资估算为99765.79万元，其中工程建设费用 73137.35万元，其他费用10039.16万元，征拆费用4372.20万 元，基本预备费用4048.26万元，建设期利息4389.94万元，白 兔潭镇经营权转让价格3778.88万元。项目最终实际投资以财评 审计确定的竣工决算额为准。表1-6项目投资规模表某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方注：子项目二农村污水项目中土地征用费用为133.20

4、万元，含在工 程建设其他费用（1707.66万元）中。序号工程建设费用 （万元）其他费用 （万元）征拆费用 （万元）基本预备费 （万元）建设期利息 （万元）总投资 （万元）子项目一54561.107934.304372.202913.403334.9073115.90子项目二15613.221707.660866.04823.8719010.79子项目三2963.03397.200268.82231.173860.22合计73137.3510039.164372.204048.264389.9495986.91子项目四3778.88 （资产评估报告评估值）3778.88总计99765.791.

5、3采用PPP模式的可行性近年来，国家财政部、发改委等部委相继发文，在全国范 围内大力推广PPP模式，本项目采用该模式运作在政策和实施层 面均可行。（1） PPP模式的推广运用已得到国家政策的大力支持。财政部关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平 台项目库管理的通知（财办金201792号）、湖南省财政 厅关于实施PPP和政府购买服务负面清单管理的通知（湘财 债管（2018） 7号）等文件均指出优先支持存量项目，确保入库 项目质量。对政府参与的污水和垃圾处理项目全面实施PPP模式。（2）项目本身具备采用PPP模式的基础。本项目为污水处理类项目，地方政府财政在自来水费用中 收取的污水处理费可

6、以间接作为项目收入来源，较为符合上述 市场化运作和能产生稳定现金流的特点。此外，本项目己稳步 开展并完成部分项目规划选址、可行性研究报告编制、环境评 估等大量的前期工作，具备PPP模式推进的基础。某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方(3)当前已有较多污水处理PPP项目实现落地，可为本 项目提供借鉴作用。污水处理是我国PPP模式运用相对广泛和成熟的领域之一。 从政府和社会资本合作中心PPP项目库中不难发现，财政部示范 库中已有较多已进入执行阶段的污水处理项目，可为某某某市 乡镇污水处理厂项目采用PPP模式实施带来一定启示。L4采用PPP模式的必要性本项目为某某某市污水处理重点工程，项目采用P

7、PP模式实施, 不仅是对国家政策规定的贯彻落实，更是对某某某市满足民生需 求类基础设施的完善，同时也符合地区经济建设的发展要求。(1)本项目采用PPP模式是国家政策要求。根据财政部关于公共服务领域深入推进政府和社会资本 合作工作的通知(财金201690号)、关于政府参与的 污水、垃圾处理项目全面实施PPP模式的通知(财建(2017 455号)等文件规定，对于政府参与的污水、垃圾处理项目全 面实施PPP模式。(2)本项目采用PPP模式可有效提升污水处理效率和质量。传统模式下，污水处理厂受技术落后、管理能力不足等因 素影响，其建设运营的质量和效率均相对较低。与传统建设模 式相比，PPP模式则具有独

8、特优势，社会资本需凭借自身较强 的资金实力、融资实力以及丰富的运营管理经验，方可参与项 目建设。且其与政府方出资代表共同组建的项目公司将统筹项 目的投融资、建设、运营及维护等各环节，出于自身利益的考某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方虑，为降低后期项目运营维护成本，项目公司必然会保障项目 高效高质完成。同时，项目由更具运营管理经验的社会资本负 责，会有效降低污水处理运行成本。就政府方而言，在项目全 生命周期内通过绩效考核机制，加强对项目监管，而无需再自 主承担项目建设、运营等工作，从而将更加关注公共产品及服 务本身的质量。(3)本项目采用PPP模式可有效缓解某某某市的财政压力。 本项目通过

9、PPP模式实施，能够盘活存量资产、体现存量资 产的资金价值，又能够弥补当期公共财政投入不足，平滑年度 间财政支出波动，防范和化解政府性债务风险。为此，引入社会资本积极参与基础设施和公共服务建设， 以项目公司为主体融资解决项目资金需求已然成为缓解地方债 务压力、减少地方债务新增的有效途径。L5项目前期工作本项目已完成某某某市集镇污水处理设施建设工程、某某 某市农村生活污水处理工程、某某某市某某某镇店某某某河水 环境综合整治工程三个子项目的可行性研究报告并取得批复； 已完成白兔潭镇污水处理设施资产评估报告及批复。本项目政 府方未完成且正在进行的其他相关前期工作，由项目公司承继 相关工作。二、编制依

10、据2.1政策法规依据依据十八届三中全会关于“允许社会资本通过特许经营等 方式参与城市基础设施投资和运营”精神，某某某、财政部、发10某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方改委及其他各部委相继出台了一系列PPP政策，鼓励社会资本 参与基础设施建设和公共服务事业。具体依据如下：1）政府与社会资本合作模式操作指南（财金（2014113号）2）关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金（2014） 156 号）3）关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通 知（财库（2014） 215号）4）政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金（2015） 21 号）5）关于推进水污染防

11、治领域政府和社会资本合作的实施意见（财金2015） 90号）6）PPP物有所值评价指引（试行）（财金（2015） 167号）7）关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金（201690号）8）关于规范土地储备和资金管理等相关问题的通知（财综（2016） 4 号）9）关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法的通 知（财金2016） 92号）10）财政部关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息 平台项目库管理的通知（财办金（201792号）11）财政部关于政府参与的污水、垃圾处理项目全面实施 PPP模式的通知（财建（2017） 455号）11某某某市深江水系综合治理PP

12、P项目实施方12）财政部关于进一步加强政府和社会资本合作（PPP）示 范项目规范管理的通知（财金201854号）13）财政部关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见 （财金（2019） 10 号）14）关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部税务 总局 海关总署公告2019年第39号）15）国家发展改革委关于印发传统基础设施领域实施政府 和社会资本合作项目工作导则的通知（发改投资2016） 2231 号）16）国家发展改革委关于加快运用PPP模式盘活基础设施 存量资产有关工作的通知（发改投资20171266号）17）关于印发加大力度推动社会领域公共服务补短板强弱 项提质量促进形成强大国内市

13、场的行动方案的通知（发改 社会（2019） 0160 号）18）湖南省人民政府办公厅关于印发湖南省城市双修三年 行动计划（2018-2020）和湖南省农村双改三年行动计划（2018-2020年）的通知（湘政办发2017） 74号）19）湖南省住房和城乡建设厅关于开展重点镇污水处理设施建设三年行动工作的通知（湘建村2016228号）20）某某某市政府和社会资本合作（PPP）项目操作办法（试 行）（醴政办发（2017） 7号）2.2技术资料依据1）建设项目经济评价方法与参数（2006年第三版）12某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方2）投资项目可行性研究指南（2002版）3）某某某市城市总体规

14、划（2010-2020） （2011年修改）（中国城市建设研究院-2011）4）某某某市城市总体规划（2010-2020） （2011年修改）（中国城市建设研究院 2011）5）某某某市乡镇污水处理设施及配套管网工程可行性研究报告及批复6）某某某市农村生活污水处理工程可行性研究报告及批复7）某某某市某某某镇店某某某河水环境综合整治工程可行 性研究报告及批复8）某某某市住房和城乡建设局拟实施某某某市漾江水系综合治理所涉及白兔潭污水处理设施资产评估说明9）项目组向某某某市相关部门收集的访谈、书面资料10）项目组向行业相关专家征求的建议三、风险分配基本框架3.1 风险分配基本原则根据财政部关于印发政

15、府和社会资本合作模式操作指南 （试行）的通知（财金2014113号），项目的风险分配遵 循以下原则：（1）风险分配优化原则。承担风险的一方应该对该风险具 有控制力，由该方承担该风险最有效率。（2）风险收益对等原则。承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机。13某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方(3)风险可控原则。承担风险的一方能够有效控制该风险， 如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损 失转移给合同相对方。3.2 风险识别污水处理PPP项目的实施过程是一个系统工程，在项目的计 划、设计、建设实施、运营等各个阶段存在各种风险。建立合理 的风险分担、有效的激励相容

16、机制，让社会资本“盈利但不暴 利”，设置风险防范和应对体系。根据以往同类型项目的建设运 营经验，本项目实施的全生命周期中可能存在的风险，可以归纳 为以下几大类型。(1)政策和法律变更风险包括税收政策的变更、通用法律的变更、项目收归国有或 无偿没收、行政区划分变更等。(2)融资风险包括融资成本增加，融资资金不到位或到位不及时等风险。(3)市场风险包括利率及汇率变动风险、通货膨胀等。(4)建设风险包括设计变更风险、征地拆迁延误、建设质量不合格、施 工延误、劳务/设备/原材料供应不足、第三方责任、环境保护、 安全生产等。(5)运营风险包括项目运营过程中的进水水质不确定性、污水处理成本14某某某市深江

17、水系综合治理PPP项目实施方变动、设备更新频繁等风险。(6)移交风险包括移交资产不达标、项目相关合同和技术转让受限、移 交后一定时期内项目设施设备无法正常使用或维护维修次数频 繁等。(7)不可抗力风险包括地震、洪水等自然灾害以及政治不可抗力。3.3 项目具体风险分配框架按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综 合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力 等要素，本项目的风险分配方案如下表所示：表3-1本项目风险分配基本框架表风险类别风险描述.政府社会 资本备注项目准 备及建 设阶段前期批准获准不及 时风险政府方审批缓慢或停滞V/项目采购失败风险项目采购阶段政府方对社会 资

18、本的选择。主要包括：由社 会资本选择方式不当、招标文 件不完备、招标竞争不充分、 评标不科学等原因导致的采 购失败风险。V/融资风险融资成本增加、融资资金在指 定时间内未到位。V/设计风险设计风险包括由设计错误、遗 漏导致的设计风险。V/工程质量风险污水处理设施、配套管网设施 等竣工验收不合格。V/进度及完工风险非政府方原因导致的工期延 误V/建设成本超支风险建设成本超过本项目设计方 案中的投资预算额V/征地拆迁延误政府方未在约定时间内完成V/15某某某市源江水系综合治理PPP项目实施方风险类别风险描述政府社会 资本备注征地拆迁地质条件风险在施工过程中出现不利于施 工的地质条件VV/工地安全及

19、环境保 护风险建设过程中安全事故、环境污 染等意外情况V/考古文物保护建设过程中发现文物VV/项目运 营阶段污泥处置风险污泥处置方式变动等导致产 生污泥处置相关费用VV污水处理效率低进水水质达标且水量充足、未 超设计规模时，未按时按量处 理进水V/服务质量不达标/安全管理运营期内安全生产责任V/环境保护运营期内环境保护责任V/水质的不确定性变 化进水水质不达标VV技术缺陷/V/征用/公有化风险因政府方原因导致的项目特 许经营权提前收回V/在线监测风险本项目财务测算未考虑在线 监测费用，若实际发生需双方 协商承担方式VV/项目的唯一性风险项目运营期内，在本项目污水 处理厂承载能力可行的情况 下，

20、在本项目服务范围内新建 同类污水处理设施V/项目移 交阶段残值风险资产移交时经验收达不到约 定标准、移交后一年内项目设 施设备无法正常使用或维护 维修次数频繁V/项目相关合同和技 术转让受限项目移交后，除原有技术人员 掌握核心技术和操作程序之 外，政府方未有相关人员获悉V/跨周环 目命各节 项生期政策及法律变更风 险法律法规的变更风险、法律法 规健全性及执行程度风险VV本级政府可控的政 策和法律变更风险 由政府方承担，上级 政府政策和法律变 更风险由双方共担。供应与采购风险项目公司对原材料的采购价 格、断货、存货量等风险。V/165.9 在线监测费用35设计进出水水质355.10 污泥处理35

21、追加投资或提标改造36六、合同体系36合同体系组成及关系366.1 权利与义务边界37履约保障边界406.2 调整衔接边界41七、项目公司组建497.1 项目公司的设立49项目公司治理机制49八、监管架构50履约管理508.1 政府对项目的监督50公众监督51九、社会资本采购方式51采购方式的选择519.1 社会资本方资格条件51十、财务测算5410.1 财务分析54财务分析结论6510.3 附表67某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方风险类别风险描述政府社会 资本备注不可抗力风险地震、洪水等自然灾害和政治 不可抗力。VV/环境保护风险由于污水处理厂的建设和运 营对周边环境造成了污染V/合

22、同风险项目公司与第三方签订的工程 承包合同、融资合同、保险 合同等。V通货膨胀宏观经济环境导致的货币贬 值或物价上涨V利率变化宏观经济环境导致的融资利 率浮动V/偿债风险/V/（注：上表中未列明的其他不可预见风险，由政府方和社会资本方双方另行协商。）3.4风险防范措施一般常见的风险应对措施有风险回避、风险自留、风险控 制与化解和风险转移。结合本项目特点，在表3-1的基础上， 对以下主要风险提出具体应对措施：L项目审批风险本项目的后续报批事项主要由项目公司负责办理。实施机 构某某某市住房和城乡建设局（以下简称某某某市住建局）协 助项目公司协调其与相关政府部门的关系，以便推进项目建设 环节各项行政

23、审批手续的申报和审批工作。因政府方原因造成的审批延误，则该类审批风险由政府方 承担；如因项目公司或社会资本原因导致项目不能满足取得审 批的各项条件，则该等审批风险由项目公司或社会资本自行承 担，因其导致项目无法正常开工等损失由项目公司或社会资本 负责。2 .工程变更风险17某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方工程变更导致投资额较施工图预算上浮或下浮超过3%的， 需经市政府常务会、市委常委会审议通过。如工程变更导致实 际投资超过施工图预算3%的，政府需承担超过部分的投资成本 及合理收益；如工程导致实际投资小于施工图预算97%的，政府 可相应调减可行性缺口补助。3 .施工延误风险项目公司或社会

24、资本应在工程施工建设过程中严格把握施 工进度，加强施工组织管理，及时处理施工过程中可能出现的 问题，保障工程按期完工。因政府方原因导致的施工延误，风险由政府方承担，其产 生的相关费用由项目公司支付，计入项目总投资，工期合理顺 延，运营期保持23年不变。因项目公司或社会资本原因造成的 延误由项目公司或社会资本承担，并向某某某市住建局支付违 约金，由此产生的相关费用由项目公司或社会资本自行承担。 若因此导致本项目延时进入运营期，其损失由项目公司或社会 资本自行承担。不可抗力因素导致的施工延误风险由双方共担。4 .最终验收不达标风险项目公司在工程建设过程中应实施全过程的严格监管，保 证施工按照设计文

25、件要求和标准执行，保障工程质量。因工程质量原因导致的项目建设质量不满足本项目竣工验 收要求，而未通过竣工验收等质量风险由项目公司自行承担， 由此增加的相关费用由项目公司自行承担；若由此导致污水处 理设施无法正常提供污水处理服务，项目不能进入正式运营期，18某某某市源江水系综合治理PPP项目实施方因而导致运营期顺延的，其产生的一切费用及损失由项目公司自 行承担。同时，为有效约束项目公司对项目整体施工建设的认真负 责态度，可适当增加建设期履约保函的金额。此外，某某某市 住建局可联合其他相关职能部门采取不定期不定时的临时考核 的方式，切实了解项目建设过程中的实际情况，对于表现不佳 的方面应及时给予项

26、目公司提醒，情节严重时给予警告、通报 批评甚至处罚等措施。5 .其他风险在项目全生命周期内，还存在各类风险，都需尽可能做好 预判，并提出相应的应对措施，如：融资风险，可对项目公司 的融资进度做细化要求；融资及计划风险，可适当增加备用股本 资金和备用债务资金；供应与采购风险，要求项目公司购买相 关保险，通过风险转移的方式降低风险带来的损失等。、项目运作方式本项目运作方式采取DBOT （设计-建设-运营-移交）+TOT （转让-运营-移交）方式。其中子项目一、二、三为DBOT模式， 子项目四白兔潭污水处理设施（存量）为TOT模式。具体运作 方式如下：19某某某市源江水系综合治理PPP项目实施方10

27、%90%股东 合同醴陵市住房和城乡规划建设局 或醴陵市人民政府指定其他机构醒陵市漾江投费控股美. 团有限公司图47某某某市深江水系综合治理PPP项目运作方式图中标社会资本(1)某某某市人民政府授权某某某市住建局作为本项目的实施机构，负责与中标社会资本先行签订PPP项目合同， 待项目公司成立后，由某某某市住建局、中标社会资本、项目 公司三方签署关于继承PPP项目合同的补充合同。(2)某某某市住建局通过公开招标的形式公开、公平、 公正地遴选社会资本。(3)某某某市人民政府授权某某某市深江投资控股集团 有限公司(以下简称“深江集团”)作为政府方出资代表与中 标社会资本签署股东协议和公司章程，共同组建

28、项目公 司，社会资本占股90%,深江集团占股10%。(4)由白兔潭镇污水处理设施资产持有方与项目公司签 署经营权转让协议，转让白兔潭镇污水处理设施的经营权。(5)项目公司负责本项目相关内容的设计、投融资、建 设、运营、维护、管理以及合作期满后移交等相关工作。(6)项目公司与金融机构签订融资协议进行项目融资，与保险公司等其他必要第三方签订保险合同等合同文20某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方件。(7)在项目合作期内，某某某市住建局及其它政府相关 部门对本项目进行监管，并定期开展绩效考核。(8)某某某市政府根据某某某市住建局等部门反馈的考 核结果向项目公司支付政府可行性缺口补助。(9)项目合

29、作期满，项目公司将全部资产无偿移交给某 某某市住建局或某某某市政府指定的其他机构，并确保项目范 围内设施设备等所有内容处于正常运行状态。五、项目交易结构项目合作期限本项目合作期为25年，其中建设期为2年，运营期为23年。 建设期自开工令下达之日起计，运营期自项目内容交付使用之 日起计。其中，白兔潭镇污水处理设施为存量资产，运营期为 25年，自项目公司成立起计。由于本项目内容主要为乡镇、农 村污水处理设施，数量较多，若存在一部分内容可提前运营或 由于不可抗力导致一部分建设内容竣工较晚，则分批进入运营, 各自按运营期23年计。在项目实施过程中，如因征地拆迁、不可抗力等非项目公 司或社会资本原因导致

30、实际建设期延长的，则项目的合作期相 应顺延。5.1 投融资结构根据某某某关于调整和完善固定资产投资项目资本金制 度的通知(国发(2015) 51号)相关规定，本类项目最低资21某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方本金比例为20%o本项目资本金比例暂定为30%,融资资金比 例为70%o根据项目总投资为99765.79万元，因此项目资本金 即29950.00万元,融资资金为69815.79万元。融资资金由项目公司（社会资本）在建设期内根据项目建 设进度需求通过银行贷款等方式取得。5.2 项目公司股权结构本项目中，项目公司的注册资本暂定等于项目资本金，即 为29950.00万元。其中，漾江集团拟

31、出资2995.00万元，占股 10%；社会资本出资26955.00万元，占股90%o本项目合作期内，政府方股东和社会资本方股东同股同权。5.3 回报机制本项目的回报机制为：可行性缺口补助。其经营性收入为 政府方向本项目中污水处理设施服务范围内的企业和居民收取 的污水处理费。合作期内，本项目能够收取经营收入（即使用 者所付污水处理费）为27750.46万元，而本项目不含建设期利息的 建设投资为95375.85万元，运营成本41408.17万元，收取的污水处 理费远不足以弥补项目的全部成本，形成资金缺口，因此政府 方需向项目公司支付可行性缺口补助。本项目政府可行性缺口 补助计算方式具体如下：依据财

32、政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证 指引（财金（2015）指号），运营补贴计算公式为：22某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方当年运营补贴支出数额项目全部建设成本 合理利润率年度折现率财政运营补贴周期（年）年度运营成本合理利润率当年使用者付费数额调价机制551项目估算投资的调整由于本方案中的总投资为估算值，项目的实际投资应根据 财评审计确定的竣工决算额为准。因此，在运营期初本项目总 投资额未经竣工决算时，以本方案中投资估算结合中标社会资 本投标的折现率、合理利润率、运营成本进行调整，作为期初 政府补助金额，待经财评审计确定决算额后，再结合中标数据 根据5.4所述公式调整政府可行性缺

33、口补助，并对政府方此前已 付补助进行调整，通过冲抵或增加当年政府补助的方式平衡之 前年份已支付的政府补助。552上级补助资金的调整本项目向上级或本级政府及中央争取的扶持、补助等政策 性资金，按照资金使用的相关要求，用于项目全生命周期过程 中的各项财政支出。其中，建设期内项目公司获得的上级或本 级各类专项资金视同项目投资额减少，并结合551所述调整可 行性缺口补助；运营期内争取的专项运营补助等资金用于冲抵 当期可行性缺口补助。553运营期内政府可行性缺口补助的调整根据5.4公式，政府可行性缺口补助中一部分为年度运营成23某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方本及合理利润，即“年度运营成本X （

34、1+合理利润率）”部分， 以下以T表示此部分补助。1 .运营期内运营成本单价的调整。考虑到项目实际执行过程 中的通货膨胀因素，T值需根据运营成本的变动进行的调整。 在期初或通过调价确定之后的每三年根据电费、湖南省最低工 资标准、CPI指数三部分的变动幅度对T值进行调整。前一个 调价日确定的T值在下一个调价日之前不根据CPI的变动而调 整。调价公式如下：Tn Tn-3XK其中：n：运营期年份（n=4,7,10,13,16,19,22）；二第n年的“年度运营成本X （1+合理利润率）”；Tn.3表示第n-3年的“年度运营成本义（1+合理利润率）”；K为调价系数；K = En/En-4*a+Ln-l

35、/Ln-4*b+ CPIn-l*CPIn-2*CPIn-3*C其中，En-u En一4表示第n-1、n-4年污水处理厂实际适用的 电度电价；Ln-1. Ln-4表示第n-E n-4年国家规定的湖南省最低工资标 准；CPIn-l CPIn-2 CPIn-3 表示第-1、11-2、n-3 年 CPI 相对上 一年变动比例，CPI数据以株洲市统计部门公布结果为准，当 无株洲市统计部门公布CPI时，以湖南省统计部门公布结果为 准；a为电费占所有运营成本的比例，本项目为32.29%；24某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方b为工资福利占所有运营成本的比例，本项目为13.26%；c为其他成本占所有运营

36、成本的比例，本项目为54.45%；上述运营服务费用的调整是基于未考虑绩效考核结果的情 况，政府方每年实际支付的该项费用还将根据动态调整机制和绩 效考核机制予以确认。2 .政府可行性缺口补助根据实际污水处理量的调整。考虑到 实际处理水量与设计水量不同时，运营成本会有所不同，本项 目进入运营期后，在出水水质达标的前提下，拟根据不同情况 设计对T值进行调整：1)当实际达标水量大于或等于设计水量时，对实际达标水 量高于设计水量的部分，政府方支付的补助需增加可变成本部 分，计算公式如下：T=VSXP+(V a-Vs)XC2)当非因项目公司原因导致实际达标水量低于设计水量时, 对实际达标水量低于设计水量的

37、部分，政府方支付的补助需扣 减可变成本部分，计算公式如下：T二VsXP -(Vs-Va)xC其中，T为政府应支付的补助中的运营成本及合理利润部 分，Va为实际达标水量，Vs为设计水量，P为各子项目污水处 理运营成本单价，C为按设计水量计算的污水处理运营成本单 位中的可变成本(指水费、电费、药剂费、污泥处置费的一定 比例)，设计水量按365天计。具体以PPP项目合同为准。5.4 绩效考核25某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方具体绩效考核工作将由某某某市住建局牵头组织，本项目 从全生命周期成本考虑，分别从建设期和运营期设置不同的绩 效考核指标，建设期和运营期绩效考核均为一年两次。运营期内 以

38、政府全部可行性缺口补助额作为考核基数。由某某某市住建 局负责编制本项目绩效考核管理办法。5.4.1 建设期绩效考核指标在绩效考核中，当项目未达到建设期绩效考核指标要求时, 某某某市住建局可扣减相应的建设期保函。本项目拟设定的建 设期绩效考核指标如下：表57项目建设期绩效考核指标体系指标类别评检项目检查内容评分标准标准分质量施工组织 设计及施 工方案施工组织 设计未按要求及时履行报批手续的扣1分； 施工组织设计有重大变更时未履行审批 手续的扣2分扣满12 分为止施工安排施工前无工期安排的扣2分，安排不合 理的扣1-2分现场管理违反施工顺序，现场管理混乱的扣2分， 因建设单位影响工期未及时签证的每

39、项扣 1分，相关人员配备不齐不到位扣2分专项施工 方案未编制专项施工方案的扣2分，方案缺 乏指导性和操作性扣2分，未按这个组 织设计及施工方案组织工程施工的，扣2 分质量计 戈h质量 活动策划质量目标 及保证措 施质量计划没编制的扣4分，质量活动和 安排没有计划的扣2分，项目质量目标 不明确的，扣2分，保证措施无针对性、 可操作性差的扣2分扣满8 分为止现场质量现场工程 观感质量工程发生质量事故、质量差每次扣2分， 检查每发现一次违反规范强条、严重质 量通病的扣1分扣满20 分为止实测实量项目主体和装饰装修阶段检验批质量检 查按照技术资料检验批标准及分类进行 实测实量检查得分；构筑物蓄水实验检

40、 查每发现一处渗漏扣2分，现场抽取有26某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方项目信息一览表基本内容相关要点项目概况基本情况项目名称：某某某市深江水系综合治理PPP项目项目性质：新建+存量项目项目地点：湖南省某某某市所属行业：市政工程污水处理项目总投资：99765.79万元，其中某某某市集镇污水处 理设施建设工程73115.90万元，某某某市农村生活污 水处理工程19010.79万元，某某某市某某某镇店某某某河 水环境综合整治工程3860.22万元，某某某市白兔潭镇污水处理 设施（存量）3778.88万元。建设及运营 内容本项目建设及运营内容为：子项目一，某某某市集镇污 水处理设施建设工程，

41、新建近期总规模为2.8万nP/d、覆 盖17个乡镇的污水处理设施，配套管网141.50km；子 项目二，某某某市农村生活污水处理工程，新建总规模为 7700m3/d,覆盖所有建制村的生活污水处理系统工程， 配套管网296.6km；子项目三，某某某市某某某镇店某 某某河水环境综合整治工程，建设清污分流工程、清淤清 障工程、水生态修复工程等内容；子项目四，某某某市白 兔潭镇污水处理设施（存量）为存量项目，含规模为 2500m3/d的白兔潭镇污水处理厂与配套管网16.064km。项目运作 方式运作方式DBOT （设计-建设-运营-移交）+TOT （转让-运营-移交）回报机制可行性缺口补助合作期限25

42、年（建设期2年，运营期23年）投融资 结构资本金比例约占项目总投资30% （29950.00万元）融资资金约占项目总投资70% （69815.79万元）融资利率 （建设期）建设期融资利率不高于6.37% （参照现行人民银行五年 以上贷款基准利率4.9%上浮30%）项目采购采购方式公开招标项目公司 情况是否成立项目公司是注册资本29950.00 万元股权结构政府方占股10%,社会资本方占股90%财务测算 指标预期收益水平折现率不高于5.0%,合理利润率不高于8.0%政府可行性缺口 补助总额221935.35 万元使用者付费总额27750.46 万元使用者付费占项目 公司总收入比例11.11%某某

43、某市源江水系综合治理PPP项目实施方指标类别评检项目检查内容评分标准标准分代表性部位。成品保护成品保护不及时扣1分，发现损坏现象 扣1分现场标示现场试块存放、标志牌、计量器具每处 不符合要求每处扣1分样板检查样板领路，样板检查每分项工程均应样 板领路每少一项扣1分通病治理质量通病治理方案、措施没有扣1分， 没有进行实施或实施不彻底扣5分；技术交底未按要求进行技术交底的扣2分，技术 交底无指导性和操作性的扣2分，技术 交底记录的每缺一次，扣2分，交底记 录不规范的扣1分项目质量 自检项目部未按计划对项目质量进行检查的 每少一次扣2分，记录不真实每发现一 处扣2分，记录不及时、不完整每发现 一处，

44、扣1分不合格项（品）处 理项目查出的质量问题无处理意见（措 施）、处理不及时、每发现一处扣2分， 无复查结果、无签字每发现一处扣1分投融资计 划资金到位剩余资本 金到位注册资本金未按约定提供到位，缺10% 扣2分，缺20%扣4分，缺30%扣6分， 以此类推扣满20 分为止融资到位融资资金未按约定提供到位，影响工程 整体进度，资金缺10%扣2分，缺20%扣4分，缺30%扣6分，以此类推投资超标建设期投 资超标建设期未控制投资规模，建设期投资超 标1%扣2分，超标2%扣4分，超标3% 扣6分，以此类推工期工期计划实际开工 日期未能在政府方要求时间内开工扣5分， 逾期每天扣0.5分扣满20 分为止周

45、计划无周计划扣2分，计划目标控制点不明 确扣1分周计划完 成情况工程实际完成情况，不符合工程进度每 天扣0.5分27某某某市深江水系综合治理PPP项目实施方注：若国家、省、市出台具体考核办法或新的规定，则上表中与之不一致的或未作 约定的或约定不明的，以国家、省、市出台标准为准进行调整并执行。指标类别评检项目检查内容评分标准标准分安全文明 施工安全文明 施工管理安全管理参照建筑施工安全检查标准 JGJ59-2011、建筑设计防火规范 GB50016等现行相关规范和标准。不符 合规定的，依据情况严重程度，每次发 现相应扣除1分-5分；未及时整改的， 每天扣除05分扣满20 分为止发生安全事故，扣20分文明施工文明施工主要包括现场文化建设、项目 施工环境卫生、施工管理、对居民和环 境的影响，不符合相关要求的，依旧情 况严重程度，每次发现，相应扣除1分-5 分；未及时整改的，每天扣除05分5.4.2 建设期绩效考核方式由某某某市住建局牵头组织开展建设期绩效考核工作，与 有关部门按照上述表5-1中的指标评分体系逐一进行打分，作 为绩效考核的评分结果。再根据维持项目正常运行的需要，结 合绩效考核得分，相应扣减建设期保函，用于项目修复及持续 建设