预算部管理制度---很全面的管理制度45800177144.docx

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1、-景观工工程有限公公司预算部管理理制度 预算算部 22013年年5月预算部管理理制度目录录第一章 预预算部职能能概述 第二章 预预算部组织织架构图 第三章 预预算部各岗岗位职责 第四章 预预算管理制制度 第五章 结结算管理制制度 第六章 工工程概算管管理制度 第七章 工工程成本管管理办法 第一章 预预算部职能能概述对公司工程程项目建设设的工程招招投标、合同签订订、工程款审审核及申请请、工程结结算进行全全阶段跟踪踪、落实。即由工程的投资估算、工程招标、谈判、签订合同、工程实施过程中的成本控制，到工程结算、成本分析，进行全过程管理，根据领导批示实施所有工作。预算部在工工作中应保保持严谨、公正、踏实

2、、忠忠实的态度度，人员素质质领先一步步，专业知识识技高一筹筹，面对施工工单位，要要把公司利利益放在首首位，尊重重事实，严严格把关。第二章 预预算部组织织架构图 分 管 副 总 合约预算部经理 合约管理合约主管预结算管理预结算主管成本管理成本主管合约 工程师合约 工程师绿化 预结算工程师安装 预结算工程师土建 预结算工程师公司成本 成本工程师项目成本 项目成本工程师 第三章 预预算部岗位位职责一、.工作作描述全面负责工工程范围内内所有的预预结算工作作，确定工工作每个阶阶段、每个个程序的落落实措施，提提出每项预预结算报告告的处理意意见和建议议，负责和和有关单位位进行预结算谈判判；负责预算部部的业务

3、保保密工作，防防止和杜绝绝损害公司司利益的行行为发生； 负负责组织、编编制公司招招标文件及及经济标标标底； 负负责与分包包商进行商商务谈判，签签订各项工工程分包合合同； 依依据工程分分包合同及及施工进度度，审核分分包工程量量，作为每每月结算依依据，并审审核各承包包商工程款款；负责经济洽洽商的审核核工作。负责公司固固定资产采采购、公司司工程项目目材料采购购价格审核核及预结算算工作。负责公司的的合约管理理。二、工作内内容按照公司发发展目标和和要求，并并结合实际际情况，制制定预算部部年度、月月度工作计计划， 制定和完善善本部门管理理制度；负责日常工工作及部门门管理；负责本部门门与各部的的协调配合合工

4、作；公司领导交交办的其他他工作。直接对部门门经理负责责，并负责责专业预算算师的工作作。负责根据招招投标工作作计划，及及时提供准准确、完整整的相关工工程量清单单；根据工程进进展，及时时核算工程程量、申请请支付工程程款；准确确、及时审审核零星工工程；了解市场价价格，配合合招投标工工作；做好好资料归档档等工作；负责根据招招投标工作作计划，及及时进行招招投标工作作；编制各分项项工程招标标文件、合合同、报告告文件等；了解市场，及及时进行投投标单位资资料整理工工作；第四章 预预算管理制制度 11、施工项项目招标标标底编制 施工项目招招标标底必必须在设计计充分完善善的条件下下实施，是是指导施工工招投标的的很

5、重要的的文件。它它是对于施施工前期或或中期以及及施工结算算期等全过过程的造价价指导性文文件。 A 标底所包包含的内容容： (1) 标底必须须提示施工工项目的人人、材、机机、费用的的全部消耗耗标准； (2) 标底的细细化工作内内容要求除除了要确定定建设项目目的总投资资，更要提提示项目的的各项物料料消耗和劳劳动消耗的的投资，为为更进一步步控制造价价打好坚实实的基础。 B 标底编制制的管理办办法： (1) 标底编制制必须在公公司总经理理的领导下下，由预算算管理职能能部门具体体负责。 (2) 预算管理理职能部门门指派经验验丰富的预预算人员编编制建设项项目的标底底。 (3) 原则上标标底的编制制人员和审

6、审查人员不不能直接负负责招标工工作。但由由于具体情情况，可以以参与一些些非重点的的事物性工工作。或采采用多人组组标形式。即即将标底编编制分给多多人编制，各各人分别掌掌握部分标标底。总标标底谁也不不掌握。且且互不打听听。直到开开标前组合合标底。(4) 标底编制人人员必须严严格地对标标底保密，在在开标以前前不能将标标底泄漏给给投标人或或公司内部部任何工作作人员，否否则按公司司有关管理理制度给予予处罚。2、施工过过程造价确确定与控制制 施施工过程造造价确定与与控制也是是合同履行行的过程，它不仅需需要预算职职能部门参参加，而且还需要施工管管理部门和和材料管理理部门以及及质量监理理部门的共共同参与才才能

7、更好地地完成。施工过程程造价确定与与控制需要要解决施工工过程中的的如下三个个方面的问问题： A、 关于施工工洽商涉及及调整工程程造 价等方方面的确定定与控制； B、 月、季度度以及整个个项目工程程量的确定定： C、 施施工索赔的的确定。 (1)施工洽商商的控制： 施工洽洽商包含“施施工任务单单”、“作作法洽商”、“经经济洽商”三三个类别。 A、 施工任务单单：施工任务务书由施工工管理部门门签署并下下达，由材料部部门和预算算部门汇签签。 B、 作法洽商商：在施工工中为明确确施工作法法、工艺方方法，或管管理方法，质质量检测方方法等 涉涉及技术、工工艺方面的的指令或洽洽商。由施施工管理部部门下达或或

8、签认，无无须通过预预算 管管理部门。并并不能作为为增、减工工程量或单单价的依据据。 C、 经济洽商商：在施工工中由于材材料的变化化，项目的的变更与合合同的有关关内容不符符时，可 签签署的材料料认价手续续，和项目目变更手续续。主要有有：设计变变更通知书书，材料变变化通 知知书等。 D、所所有涉及增增、减账项项目的洽商商变更，均均需预算管管理部门汇汇签。 (2)工程量的的确定 工工程量的确确定是控制制过程成本本的重要手手段。它分分为大型工工程的月、季季度工程量量核定和 小型项项目的工程程量核定。 工工程量核定定涉及的有有关单位和和部门是施施工单位，施施工管理部部门及预算算管理部门门。工程量确定定程

9、序：施工单位上报工程量会签工程量清单，作为工程款支付依据预算管理部门复合工程管理部门初审工程造价确确定程序：分为订单单价确定工工程和合同同单价确定定工程两种。会签的工程量清单按合同单价规定编制工程造价按规定编制工程造价会签的工程量清单1）2）（3）施工工索赔与反反索赔施工索赔是是乙方向甲甲方所作的的索赔。反索赔是甲甲方向乙方方作的索赔赔。修改同意施工单位索赔文件上报工程部A：索赔的的签认和报报批手续：不同意或部部分异议转给施工单单位转预算管理部门确定索赔性质正确与否，索赔金额，索赔费用，索赔工期的计算正误并签署意见。同意退还索赔文件签署索赔审核文件上报总经理审批同意索赔不成立索赔成立，或根据授

10、权报投资公司审批或转施工单位修改B、反索赔赔的签认程程序 反反索赔的主主持部门是是工程管理理部门、材材料部门、质质量监督部部门，根据据具体情况况分别提出，对施施工单位提提出工期、材料损耗耗、质量等索索赔，索赔文件件需经施工工单位确认认签字。反索赔签认的的文件需抄抄预算管理理部门留存存，作为工工程结算的的依据。 (4) 工程程收入的确确认 AA、工程计计划的编制制 每每月25日前，预预算部根据据工程部编编制的施工工进度计划划，要求所所有分包单单位编制下下月工程量完成成计划，并和自己己完成部分分进行汇总总，汇总后加加上公司的的管理费，填写工程施工计划划表，上报报投资公司司作为下月月工程计划划。 B

11、B、工程收收入的确认认 每每月25日前，预预算部要求求所有分包包单位将本本月工程量量进行报统统，并会同同工程部、材材料部等相关部部门对分包包的上报数数据进行审定定，确定后和和自行完成成部分进行行汇总并加加上一定的的管理费用用，填写工程程统计报表表，上报投资资公司作为为本月公司司的工程收收入，以此控制制工程款的支付。3、工程款款的拨付 工工程款的拨拨付必须严严格按照合合同及公司司的财务规规定执行。(1) 合同订金金，合同预预付款，进进场费等合合同规定的的工程款的的拨付。(2) 由预算、材材料、工程程三个职能能部门根据据合同的性性质、范围围可分别作作为发起人人，经工 程程、预算汇汇签，或经经材料预

12、算算汇签之后后，上报总总经理或投投资公司批批准方可支支付如上 款款项。(3) 工程进度度的拨付必必须按照合合同的规定定执行，并并且当期工工程进度款款原则上不不能超过当当 期期完成工程程量的700，由工工程或材料料二个职能能部门依据据合同的规规定和施工工单位的要要 求求首先通过过工程量量确认清单单或有关关入库证证明等有有关文件作作为工程款款清付的 发发起部门，经经预算管理理部门汇签签后，转由由财务部等等有关部门门汇签，上上报总经理理或投 资资公司批准准，方可支支付如上款款项。(4) 决算工程程款必须按按照合同规规定完成工工程竣工验验收后并满满足合同规规定的，进进入决算阶阶 段段，经决算算的最终审

13、审定，双方方共签决算算书后，依依据决算书书的规定，拨拨付除保证证金以 外外的尾款。(5) 公司每月月支付的工工程款总量量不得超过过上报投资资公司的工工程收入量量。附表：1、工程进度款支付审批单2、工程量量及价款确确认单3、零星工工程款支付付审批单附件1*项项目工程进度款款支付审批批单公司名称： 年 月 日日 施工单位名名称合同编号工程项目名名称进度款支付付申请施工单位申申报项目内容已完工程量量（进度）本次申请付付款额度1、2、3、合计预算部经办人负责人工程部经办人负责人总工程师意 见见工程总监意 见见财务部经办人合同总价已付款本次付款累计付款金额金额比例金额比例金额比例负责人项目总经理理成本质

14、量控制部总经理备注附件（张）领款人签名名上报此表时时，需同时时上报“工工程量及价价款确认单单”。附件2*项项目工程量及价价款确认单单公司名称： 年 月 日日 施工单位名名称合同编号工程项目名名称工 程 量量 确 认施工单位申申报项目内容工程量（进进度）单价金额备注 1、2、3、合计详细确认内内容可另附附说明，注注明页数。预算部确认经办人负责人工程管理部部确认经办人负责人工程总监/总工程师师注：在上报报此表时，需需同时附上上监理公司司的“验收收合格报告告”。附件3*项项目零星工程款款支付审批批单公司名称： 年 月 日日 施工单位名名称工程项目名名称零星工程款款支付申请请施工单位申申报项目内容已完

15、工程量量（进度）本次申请付付款额度1、2、3、合计预算部经办人负责人工程管理部部经办人负责人工程总监/总工程师师财务部经办人价款总额已付款本次付款累计付款金额金额比例金额比例金额比例负责人项目总经理理成本质量控控制部总经理备注附件（张）领款签名第五章 结算管理制制度一、结算工工作原则1工程结结算应包括括公司开发发和建设项项目，从筹建到到工程竣工工交付使用用的全过程程自身实际际开支费用用和自营及及发包工程程的每项经经济开支费费用。2公司对对外签订的的建设工程程施工和安安装合同，材料、设备采购购合同，劳务合作作合同、机械设备备租赁合同同在结算工工程款达到到合同总价价款的700，其工程经经过各方面面

16、或政府有有关部门竣竣工验收后后进入结算算程序 3依照合合同，对合同规规定的质保保金进行审审核，在工程保保修期内扣扣除。4对已确确认质量合合格的工程程或设备等等进行结算算。5在竣工工验收过程程中，质量不合合格的工程程或设备不不能进行结结算，施工方或或供货方提提出结算要要求，其不合格格工程或设设备价款应应在合同总总价款中扣扣除，并按合同同要求向 我公司支支付由于其其质量原因因或未完成成的工程给给我公司造造成经济损损失的经济济赔偿。6.结算工工作应充分分利用有效效使用资金金的原则，做做到有计划划、分期分分批支付。7.结算部部的任何员员工，绝对禁止止向施工单单位、供货单位位许愿，禁止接受受施工单位位、

17、供货单位位的礼品、宴请等等等，结算工作作必须以合合同为依据据，做到“对公司司有利，对方能接接受”。8.结算部部要对所有有合同逐项项审核，提出合同同中存在的的问题，不合理的的条款和价价格必须予予以调整，把把好结算关关。9.在工程程竣工验收收期间，结算部要要进行跟踪踪检查，对发现的的材料、质量、进度、价格等方方面存在的的问题，以通知单单的形式下下发各有关关单位、部门，各有关单单位、部门接通通知单后给给予确认，并并将意见反反馈到结算算部。10.每项项结算报告告均应数据据准确和真真实，其报报告的结论论对开发单单位、承建建单位、供供货单位等等各方面利利益均应公公正和平等等。每项结算算报告均应应有结算部部

18、处理意见见和建议事事项，并严格按按着其直接接上级批准准的权限，具体处理理和解决结结算中的问问题。二、结算工工作内容1对合同同条款的复复核1)合同价价款：复核是否否合理。复核招投投标期间中中标和另二二家以上未未中标的报报价资料。2)合同的的付款方式式及时间：复核是否否合理。3)施工单单位：营业执照照，企业资质质等级证书书，专业许可可证，岗位证书书，外地施工工企业进京京许可证。4)对合同同结构的复复核，确保合同同的完整性性，复核有无无条款丢失失及漏项。合同中更更改部分或或合同签章章处是否有有双方认可可签章。2对工程程进度的复复核参加工程竣竣工验收工工作，对工程实实际情况进进行复核、检查，工期是否否

19、符合合同同要求。3对工程程质量的复复核1)材料、设设备：复核核材料准用用证，出厂厂质量证明明，试验报报告结果，复复试结果，构构配件和设设备厂家的的资质证明明和产品合合格证，进口材料料、设备的商商检证明，监理签认认的材料配件设设备报验单单是否齐齐全、有效效。2)实体质质量：参加加工程竣工工验收工作作对工程实实体质量进进行检查，复复核，是否否符合合同同要求。4对支付付工程款的的复核复核预算部部门的结算算台帐与财财务部门的的付款台帐帐之间是否否相符。5工程洽洽商、变更更的复核复核工程洽洽商、变更更的手续是是否完整、有有效。6现场发发生的各种种扣款的复复核指各施工单单位由于质质量、进度、材料浪费费，文

20、明施工工等方面违违反施工管管理制度而而发生的罚罚款，做到到逐项核对对，准确无无误。三、保密1保密内内容和范围围：1)公司的的管理规章章制度以及及各种管理理文件。2)公司的的各种会议议内容和文文件。3)各种合合同书、业业务往来文文件、信函函、经济洽洽谈情况。4)公司投投资和业务务开展意向向、业务操操作手段及及计划书。5)与公司司业务关系系密切的合合作伙伴和和客户及公公司内部重重要人员情情况。6)工程设设计原始资资料和图纸纸、施工监理理资料、各种政府府部门审批批资料和文文件。7)成本造造价的测算算、概预算算及结算的的经济数据据和资料。8)在没有有公开情况况下物资、建建材、设备备的报价、数数量等资料

21、料。9)其它属属于保密范范围的事项项。10) 未经许可可不得随意意将有关重重要文书和和资料携带带离开办公公场所。11) 结算部所所涉及的一一切文书、资资料、图纸纸必须存档档由专人专专管。12) 每日下班班后，桌面面上不得有有反映属于于保密的内内容，材料料文件。13) 结算参与与成员需要要调阅重要要文件和资资料时，须填写登登记查阅申申请单，经主管领导导批准后方方可调档查查阅。附表：1工程结算算款支付审审查表一， 2工程结算算款支付审审查表二， 3工程结算算款支付审审查表三， 4工程结算算款支付审审查表四， 5工程结结算报告， 6.竣工结结算书范本本 附件1*项项目工程竣工结结算审查表表一（工程程

22、部）公司名称： 年 月 日日 施工单位名名称合同编号工程项目名名称合同执行情情况概述：（是否按按合同要求求完成施工工、是否存存在工程甩甩项等问题题）工程施工状状况工程量(进进度)安全施工文明施工工程维修移交验收工程质量其他技术资料（含含材料设备备合格证）存存档技术资料管管理员：工程管理部部处理及扣扣款意见经办人负责人附件2*项项目工程竣工结结算审查表表二（预算算部）公司名称： 年 月 日日 施工单位名名称合同编号工程项目名名称序号施工项目明明细工程量汇总总材料计算用用量汇总12345678910合计可另附表进进行详细说说明审核事项设计图纸变变更现场签证洽洽商标准和定额其他预 算 部部意 见经办

23、人负责人附件3*项项目工程竣工结结算审查表表三（财务务部）公司名称： 年 月 日日 施工单位名名称合同编号工程项目名名称付款记录序号付款日期金额备 注序号付款日期金额备 注1112123134145156167178189191020付款金额合合计扣款记录序号扣款日期金额备 注序号扣款日期金额备 注142536扣款金额合合计财务部意 见经办人负责人附件4*项项目工程竣工结结算审查表表四（采购购部库房）公司名称： 年 月 日日 施工单位名名称合同编号工程项目名名称序号施工项目甲供材料设设备出库数数量汇总序号材料设备名名称单位数量11234567823材料设备的的退换及损坏情情况采 购 部部意 见

24、库管负责人附件5*项项目工程竣工结结算审批单单公司名称： 年 月 日日 施工单位名名称合同编号工程项目名名称竣工结算报报告摘要 工程竣竣工决算经经办人：竣工结算负责人工程总监/总工程师师项目总经理理成本质量控控制部总经理备注附件6 工程竣工结算书书甲方：乙方：一、 工程项目介介绍及合同同的相关约约定：二、 合同执行情情况：（包包括实际开开工日期、竣竣工日期；停工；合合同价款、承承包范围、工工期等的调调整；验收收情况，资资料移交情情况）三、 工程款支付付情况：四、 结算情况：五、 最终结算结结论：（包包括结算总总价款、支支付方式）六、 甲乙双方对对-工程上上述情况均均无异议，本本 结算书书是在充

25、分分考虑上述述所有情况况并做调整整后得出的的最终结算算结论。自自本结算书书生效之日日起，除乙乙方须依合合同继续承承担工程保保修责任和和质量责任任外，双方方不得再依依本结算书书签订前的的相关文件件主张对方方违约或承承担其它责责任。七、 本结算书需需经双方加加盖公章并并法定代表表人或授权权代表人签签字确认方方可生效。八、 本结算书生生效前各方方所签相关关文件中的的工程价款款如与本结结算书不一一致时，以以本结算书书为准。九、 本结算书一一经生效，双双方均明示示放弃以任任何理由主主张撤销或或变更此结结算书的权权利。十、 本结算书壹壹式四份，甲甲方叁份，乙乙方壹份。十一、 因本结算书书发生的争争议，双方

26、方应向项目目所在地人人民法院诉诉讼解决。甲方（盖章章） 乙乙方（盖章章） 法人代表或或授权代理理人签字： 法人代代表或授权权代理人签签字：时间： 年年 月月 日 时间： 年 月 日日第六章 工工程概算管管理制度总 则第一条 园园林、建筑筑、安装工程程概(预)算是确定定工程造价价，核定企企业收入，安安排施工生生产及成本本核算的基基础。是企企业管理工工作的重要要组成部分分，具有广广泛的技术术性、综合合性。为加强公司司概(预)算管理，提提高概(预)算编制质质量，根据据行业主观观部门颁发发的有关政政策、法规规，结合公公司实际情情况，制定定本办法。概概(预)算的编制制和交底第二条 工工程预算是是确定工程

27、程造价。拨拨付工程款款。安排生生产、成本本核算及竣竣工结算的的基础，工工程开工前前经营预算算部门必须须编制工程程概算。第三条 编编制概(预)算的依据据 11建设单单位招标文文件中有关关工程报价价的条款。 22招标图图纸及答疑疑会议纪要要。 33施工组组织设计或或施工方案案。 44施工现现场的地形形、地貌。位位置及障碍碍物情况。 55各专业业施工图册册。图集及及施工详图图和预算专专用工具书书。 66现行的的北京市定定额和国家家统安装工工程定额。第四条 工工程概(预)算编制内内容 1工程概(预)算应按单单付工程编编制，由专专业概(预)算书和综综合概(预)算书组成。 2专业慨(预)算书包括：土建，水

28、水暖，卫生，煤气，电气，电梯，设备安装装，园林绿绿化等。 33综合概概(预)算书包括括个专业汇汇总、编制制说明等。 44室外工工程上下水水、热力管管道、庭院院道路及围围墙等，原原则上按上上述要求编编制专业工工程概(预)算书和综综合概(预)算书。第五条 工工程概(预)算的编制制要求 11各专业业概(预)算书的内内容必须符符合定额，工工程量要严严格按照定定额中各自自章节说明明及规定计计算，凡定定额中己综综合的内容容范围不得得再单独列列项。 2土建：工工程概(预)算按基础础工程、结结构工程、门门窗工程、内内装修工程程，外装修工程，其其他项按费用的的顺序编制制。 33安装工工程概(预)算按照采采暖、卫

29、生生、煤气、通通风、电气气、电梯等等系统分类类编制。 44各专业业工程概(预)算都应使使用计算机机打印成规规范化概(预)算书。 55概(预)算书排列列及装订形形式： (1) 概(预)算书封面面 (2) 工程概(预)算汇总表表 (3) 工程概(预)算说明 (4) 工程费用用表 (5) 土建工程程概算书 (6) 园林绿化化、道路及及围墙工程程概算书(7) 给排水工工程概算书书 (8) 采暖暖工程概算算书 (9) 通风风工程概算算书 (10) 煤气工程程概算书 (11)电气工程程概算书 (12)电梯工程程概算书 (13)封底 66各种表表格按规定定填写或打打印，内容容要齐全、整整洁、字迹迹清晰，分分

30、部分项小小计与合计计均以“无无”为单位位。 7工程概(预)算根据需需要确定打打印份数，施施工概(预)算一式三三份，公司司经营预 算部一份份，项目经经理部二份份。第六条 工工程概算必必须在期限限内编制审审核完毕，其其编审程序序为： 11公司经经营部门负负责人对编编制概算人人员进行交交底和分配配工作，由由具体项目目经理部人人员负责向向编制概算算人员介绍绍工程情况况和要求。 22概算人人员按照编编制要求，编编制完整的的工程概算算，并自行行复核一次次。 3预算部门门或项目经经理部安排排专人负责责概算审核工工作，对编编制的概算算进行复核核和汇总，确确认无误后后方能交付付项目部使使用。第七条 工工程概算经

31、经审核后，公公司经营预预算部门组组织交底，由由编审人员员向技术、施施工、财务务、材料等等部门和项项目部有关关人员进行行交底，其其内容是： 11编制依依据 22工程直直接人工、材材料。机械械费用是多多少 33定额中中的综合计计算费用项项目，如土土方、降水水、塔吊等等因素的概概算收入和和定额所含含 工程量。 44参考价价和暂估价价材料、设设备的价格格和定额可可调项目。 55主要材材料、设备备，加工件件数量、规规格、品种种。 66图示不不明确的部部位，概算算是如何处处理的。 77补充定定额项目的的组成。 增建账账管理第八条 根据合同同条款，凡凡属建设单单位方面原原因，如修修改设计工工程数量的的增加或

32、减减少，由于于建设单位位责任给施施工造成的的经济损失失，均应向向建设单位位办理经济济索赔。第九条 洽商增减减帐的分工工依据 1工程项目目经理对施施工现场所所发生的一一切洽商增增减帐负责责，确保工工程合理收收入。 2技术性变变更洽商，由由技术部主主管工程师师会同现场场技术负责责人负责办办理，建设设单位设计计单位确认认后，登记记台帐并交交给现场预预算员一份份编制增减减预算。 3工工程施工业业务洽商，由由生产部门门专人或施施工现场负负责人办理理，确认后后登记台帐帐，交一份份于预算人员员办理增减减预算。 4材材料供应和和管理业务务洽商，由由材料部门门专人或现现场材料管管理人员办办理并提供供数据于预预算

33、人员办办理增减预预算。 5有有关部门建建设单位在在工程款方方面违约资资料，由财财务部门办办理。第十条 增增减帐的管管理及工作作程序 1发发生在施工工之前的设设计变更、材料代用用、基础处理理，障碍物的的拆除等洽洽商，工程程技术部门门负责人或或生产部门门负责人在在收到建设设单位变更更通知或确确认处理方方案后，出出技术资料料，办理洽洽商确认后后交预算人人员，编制制出增减预预算，要尽尽量执行“先先洽后干”。 2属属于材料、设设备价格的的变更，材材料供应部部门应在材材料购入或或确定购货货价格后十十天内，送到到预算部门门，预算部部门区别情情况在施工工中期或结结算前调整整。 3属属于建设单单位违约或或不可抗

34、因因素造成施施工损失，项项目经理部部应在损失失十日内把把损失资料料交建设单单位确认，预预算部门办办理增减帐帐；对于连连续发生的的损失，应应每月办理理次。 4洽洽商资料一一式四份，建建设单位22份，送公公司预算部部门项目经经理部l份。预算算部门对洽商增增减帐分类类编号登记记台帐，整整理存档。 竣工结算第十一条 竣工结算算是结算工工程款，确确定企业收收入、核定定工程成本本的最终阶阶段，项目目经理部在在工程竣工工并取得验验收证书后后30日内，由项目经经理组织预预算、材料料、技术、工程程等部门由由预算部门门牵头整理理好概算和和全部增减减帐，索赔赔文件、材材料差价等等资料，编编制竣工结结算书，送送建设单

35、位位审定办理理竣工结算算。第十二条 竣工结算算包括下列列表格： 11封面与与预算封面面一致，写写明为“工工程结算书书” 22编制说说明 33工程结结算费用汇汇总表 44洽商增增减帐明细细汇总表 55材料、设设备参考价价格差价计计算明细表表第十三条 各级预算算部门，办办理竣工结结算的分工工与编制预预算相同。第十四条 工程竣工工图费用，由由技术部门门与建设单单位另订协协议，不列列入工程结结算。第十五条 工程结算算一式十份份，建设单单位留三份份，签字确确认后，公公司和项目目部预算部部门各留一一份，归档档一份，同同时发放计计划、财务务、材料部部门。项目目经理部会会同财务部部门据此办办理结算工工程款。

36、定定额管理第十六条 编制概算算必须按照照定额适用用范围套用用定额，不不得任意改改变定额的的应用范围围，概算原原则上只允允许使用一一种定额，定定额缺项时时可参考套套用有关定定额；概算算的取费计计算必须按按照概算定定额规定的的费用标准准执行。第十七条 对于新新技术、新新工艺、新新材料的补补充定额，各各公司经营营预算部门门应按照有有关规定计计算。第十八条 缺项的施施机械台班班补充单价价，由机械械施工单位预算算部门根据据机械品种种、规格，性能、原值、年作台班等资料，参照相类似机械的使用年限和使用后残价值及大修费用的计算方法，用规定表格编制补充台班单价，报公司预算部门审批后，交有关主观部门批准后使用。第

37、十九条 概算书中中定额编号号应填写齐齐全。第二十条 定额中规规定可以换换算的单价价项目，可可以经换算算后使用，但但原定额编编号后需加加“换”字字，并付换换算分析资资料。 结结算资料管管理 第二十一条条 结算工工作的档案案资料由公公司经营部部门设专人人管理，其其管理办法法为： 1建立工程程预算台帐帐，可按工程程类型建帐帐，也可按工程时间顺顺序建帐，分工程类类别编排档档案号。 2归归档资料要要随时积累累，结算后后装订成册册。 3工工程结算档档案资料编编号与台帐帐编号保持持一致，以以便查询。 4结结算档案保保存期一般般为竣工后后十年，重重点工程资资料保存十十五年。 5重重点工程和和有代表性性的工程竣竣工后，要进行资资料分析，为改变企企业管理提提供有效数数据。 第七章 工程成本管管理办法第一条 总总则 1各各项目必须须及时准确确的编制单单位工程施施工预算和和单位工程程材料计划划，并报公司司审核。 2项项目部每月月25日必须须编制完成成下个月的的月进度计计划，所完成工工程量的施施工预算和和相应的材材料